內部工作計劃8篇

光陰的迅速，一眨眼就過去了，又將迎來新的工作，新的挑戰，不妨坐下來好好寫寫工作計劃吧。那麼我們該怎麼去寫工作計劃呢？下面是小編精心整理的內部工作計劃8篇，希望能夠幫助到大家。

內部工作計劃 篇1

一、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業務類型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

⑵ 內控制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利於公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算範圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規範性文件。

二、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。

內部審計必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導幹部任中經營績效的評價。

⑴ 對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。

通過對20xx年的半年度預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。

⑵ 結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，併入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本並不納入業績考核，並在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支範圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的諮詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審後要追究、審後要整改、審後要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重複出現，從而達到查違糾偏、防範未然、強化管理、規避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考核脱節。

四、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20xx年審計隊伍人員出現流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、事中、事後參與經營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓所有員工瞭解內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從瞭解、重視到全全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門瞭解下屬企業訴求、解決問題存在困難，深層次瞭解企業經營情況，更好服務企業。

5、要對現有的內審人員進行業務培訓，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

內部工作計劃 篇2

10月21日，省財政廳在《關於全面推進全省行政事業單位內部控制建設實施工作的意見》的基礎上，再次下發《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》，決定通過“以評促建”，推動全省行政事業單位在20xx年底前完成內部控制建立與實施工作。

針對一些單位對內部控制建設重視不夠，風險防範意識薄弱，內部控制制度有待進一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內部控制制度，但缺乏有效的執行手段和措施，相關規定要求不能落到實處等實際情況，省財政廳於8月份出台《關於全面推進全省行政事業單位內部控制建設實施工作的意見》，要求全省行政事業單位按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則，建立健全內部控制體系，強化內部流程控制;建立內部控制報告制度，促進內部控制信息公開;推進內部控制信息化建設，確保制度落到實處;建立健全內部控制的監督檢查和自我評價制度，從而實現確保經濟活動合法合規，確保國有資產安全和使用有效，確保財務信息真實完整，有效防範舞弊和預防腐敗的工作目標。

省財政廳明確要求，在內部控制建設實施工作中，各級行政事業單位必須建立“一把手”負責制，成立內控領導機構，單獨設置內部控制職能部門或確定內部控制牽頭部門，明確各個部門、崗位和相關工作人員的分工和責任，各部門各崗位要積極協調配合，充分運用現代技術手段，查找單位經濟活動風險，制定風險應對策略，同時由單位審計部門或紀檢監察部門牽頭定期開展本單位內部控制監督檢查和自我評價工作，形成《單位內部控制規範手冊》，全力按時推進。

已經建立並實施內部控制的單位，應當對本單位內部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應性和有效性進行自我評價，並針對存在的問題抓好修訂整改，進一步健全制度，確保內部控制有效實施;尚未建立內部控制或內部控制制度不健全的單位，必須於20xx年底前完成內部控制建立和實施工作。

為確保行政事業單位內部控制建設全面推進，各市財政局、各部門應當於9月中旬全面啟動本地區(部門)單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別説明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人彙報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，將嚴肅追究相關單位和人員的責任。

內部工作計劃 篇3

一、指導思想。

20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發揮內部審計監督、管理、服務職能，為集團公司的發展提供保障。

二、年度工作目標。

採取先易後難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題並提出審計建議，督促被審計單位逐步規範和提高經營管理。積累一定的工作經驗後，再根據集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。

三、年度工作計劃。

（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。

隨着集團公司經營規模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的'工作任務也更加艱鉅。

針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的建立和執行情況進行監督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環節。為後期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定紮實基礎。同時，根據集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。20xx年度審計工作計劃安排如下：

（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。

根據國家和內部審計協會相關法律、法規、規定，結合的集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。完成時間20xx年xx月xx日。

2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規性和效益性進行審計監督的指導文件，規範開展內部審計工作。完成時間20xx年xx月xx日。

3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據彙總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規範審計工作文檔。完成時間20xx年xx月xx日。

4、藉助集團公司內部報刊和OA平台，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今後開展相關審計工作奠定基礎。

（三）堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。

積極營造有利於內部審計人才成長的良好環境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優化審計人才成長的環境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1、與四川省內部審計師協會取得聯繫，在業務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨幹集中參加專業培訓，獲取內審專業資格證書，努力提高內部審計人員的專業素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創造條件。

2、認真學習執行《內部審計人員職業道德規範》，培養審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。

3、通過參與和執行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業技能和水平。

4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業理論知識，提高專業技能水平，更好地服務於集團公司。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。

四、內部審計工作要求。

（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。

（二）以客觀公正、事實求是為原則，依法依規實施審計。

（三）嚴格審計程序，規範審計行為，確保審計質量。

（四）嚴格遵守廉潔從業若干規定，恪守內部審計人員職業道德規範。

20xx年xx月xx日。

內部工作計劃 篇4

一、集團公司內部審計工作總體思路：

1、今後5年公司審計工作的總體目標是：由傳統的財務收支審計轉變為經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同審計等並重。

2、20xx年審計工作重點是：以內控制度審計為基礎,以經營業績審計為中心，提高審計工作質量，加強審計意見的落實，充分發揮內部審計在防範風險、完善管理和提高經濟效益中的作用，即在實施審計監督同時，提高審計服務職能。

二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下：

1、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業務類型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

⑵ 內控制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利於公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算範圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規範性文件。

2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。

內部審計必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導幹部任中經營績效的評價。

⑴ 對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。

通過對20xx年的半年度預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。

⑵ 結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，併入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本並不納入業績考核，並在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支範圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的諮詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審後要追究、審後要整改、審後要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重複出現，從而達到查違糾偏、防範未然、強化管理、規避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考核脱節。

四、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20xx年審計隊伍人員出現流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、事中、事後參與經營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓所有員工瞭解內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從瞭解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門瞭解下屬企業訴求、解決問題存在困難，深層次瞭解企業經營情況，更好服務企業。

5、要對現有的內審人員進行業務培訓，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

內部工作計劃 篇5

提高自己的見識，社團不知不覺已經有半年的時間了這半年裏在和別人一樣的時間內讓自己的生活過得充實。增長自己的能力。以後的工作中，一定會認真工作。把任務乾的精彩、迅速、徹底、展示出我新的一年的面貌。

首先我們可以從社團部內部入手

1.可以加強自身的建設。對各社團的負責人工作進行一次規範，這樣可以使社團部完善制度，規範管理。

2.可以增加一些獎罰制度。可以通過進行監督、評比、表彰。使各社團有競爭心，從而改變各團的懶散的情況。

3.豐富同學的課餘生活。但就目前所成立的這些社團對於校園來説是遠遠不夠的。因此，在將來的工作中我們可以在完善現有社團的基礎上再組建一些新社團。如：心理社、書法社、吉他社、演講社、表演社等。

4.推進民主化。可以將社團部公開化、透明化。互相監督，促進發展。

5.擴大宣傳範圍。以往我們的是在校園內擺放張貼宣傳板。在新的一年裏，我們可以通過網絡來擴大宣傳範圍及加深程度。如：貼圖及文字傳播，以及博客上發帖等進行宣傳，這都是很迅速，傳播面很廣的方式。

6.注意宣傳資料的收集和整理。如：多注意檔案的收集;將多種構思和好看的圖片及題材等存儲起來，需要使用的時候可以直接調出來;對我們所做的宣傳板進行拍照存檔。

7.多與社團進行溝通。參與社團活動，對各個社團都有一定深度的瞭解，也便於幫助他們達到更好的宣傳效果，同時也是對我們社聯一個良性的宣傳。

8.針對學校場地有限的情況。需要提前的溝通與協調。對社團活動所涉及用到的教室或場地做好提前部署，從而避免與教學發生衝突。

其次有幾個社團負責人為 級學生，他們即將面臨畢業實習，如果沒有一個有責任，有能力並且熟悉其工作程序的人來接受管理，其社團將隨時面臨癱瘓，因此尋找新的負責人迫在眉睫。新的負責人可以選擇公開競選，由原負責人培養一段時間方能接手工作。現各社團負責人也可以由自己選擇並培養自己社團的接班人。

再者現在我們的社團之間明顯存在着一種詬病，那就是各個社團之間的聯繫不足，互相的合作做的還不夠好，往往只是自己社做自己社的活動，沒有太多和其他社團合作的機會，慢慢的社團聯的凝聚力就會有所下降，積極性也就隨之減少。為解決這個問題，我們可以積極籌備一些活動，主要是各種可以使各個社團團結合作起來的活動，小的活動可以是2到3個社團的互相合作，大的活動可以參與的社團，只要善於發現各個社團的合作點，就可以讓廣大社團團結起來，這樣不僅增加了社團聯的凝聚力，而且還調動了廣大社團的積極性。

同時新生的加入，也為社團的發展注入新的血液。在新生軍訓結束後可以組織進行大規模的社團納新工作。在各社團納新的工作中，各社團負責人可在課後活動時間在校道進行現場招募，這樣有利於廣大同學能直接、有效的瞭解各社團的具體情況，也可以做現場諮詢。我部門所有的工作人員也將積極幫助各個社團進行招募工作，爭取納新工作能夠順利有序的完成。

以上是我的工作計劃。在今後我會在做好自己的同時，也積極吸取別人的意見和建議，使自己的工作經驗成熟，也使社會交往更加成熟。

總之，在社團部的工作中我會積極努力，把各項工作認真完成。取其精華，去其糟粕。創建最優秀、最出色的部門。我會努力貢獻自己的力量。社團部的以後，沒有最好，只有更好。

內部工作計劃 篇6

為進一步推動、指導和促進全市各單位內部控制建立和實施工作，宿州市財政局於近日印發了《開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作實施方案》，確保內控基礎性評價工作落到實處。

《實施方案》明確了工作目標、基本原則、主要任務、時間節點、宣傳督查等具體措施和有關要求，強化組織領導，成立了以市財政局分管領導擔任組長、會計、預算、國庫等相關科室負責人為成員的領導小組，做好前期部署、部門協調、進度跟蹤、指導督促等工作。

《實施方案》明確要求各縣(區)、部門應當於20xx年7月中旬，全面啟動本地區、部門單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作;各行政事業單位要於20xx年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業單位內部控制規範(試行)》為依據，組織開展內部控制基礎性評價工作;各單位要將包括評價得分、扣分情況、特別説明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人彙報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。

內部工作計劃 篇7

20xx 年是公司實施“10年”發展戰略的第二年，也是公司改革創新和加快發展的重要時期。內部審計工作將以公司戰略目標為指引，以適應“償二代”監管體系要求為導向，按照既定的思路、目標、主線、主題開展工作，加大常規審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規經營和持續健康發展。

一、工作思路

20xx年內部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標，強化兩種職能，抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。

一個目標——降低違法違紀違規行為的發生，防範系統性經營風險，促進公司增收節支和提質增效。

兩種職能——監督職能和服務職能。

三大工程——人才工程、系統工程、質量工程。

四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風險防範。

五點舉措——增強服務意識、加強培訓教育、有效整合資源、

強化責任追究、積極探索創新。

二、工作目標

緊緊圍繞公司發展戰略和年度中心工作，充分發揮內部審計“第三道防線”作用，強化監督和服務功能，有力降低違法違紀違規行為的發生，防範系統性經營風險，促進公司增收節支和提質增效，為實現將公司打造成為國內領先的、專業化的綜合保險金融集團的發展目標而保駕護航。

三、工作主線

進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發現問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡。有效發揮內部審計職能和作用，提升公司風險控制能力和經營管理水平，促進公司可持續發展。

四、工作主題

圍繞上述工作思路、目標和主線，確立以下工作主題：

（一）抓好三大工程

20xx 年乃至今後一段時期，將着力和加大“人才、系統、質量”三大工程建設力度，努力提升審計專業能力和整體工作水平。

1.推進人才工程建設

人才是生產力中最有力的要素。當前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現狀，為適應內審工作的有力開展和公司發展的需要，從20xx 年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設工程。

一是實施“百人計劃”，不斷充實人才隊伍。隨着公司集團化發展步伐的加快推進，審計範圍將不斷擴大，審計任務將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內部選調、社會公開招聘和高校招收等途徑，力爭經過2-3 年的努力，使公司專職審計人員數量達到100 人左右，並逐步縮小與監管要求的差距。

20xx 年根據公司人力資源整體規劃，擬新增審計人員12 人，其中審計中心新增10 人，配齊15 人的計劃編制；監察審計部增配投資專業和壽險專業各1 人。

二是實施“721 人才梯次”建設，不斷優化人才結構。充分利用系統內外的培訓資源，多渠道、多角度、分層次加強對系統審計從業人員的專業技術培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業資格及職稱考試，通過以考促學方式，不斷提高專業勝任能力，力爭通過2-3 年的努力，實現操作型、綜合型和專家型人才佔比為7：2：1 的人才結構。

2.加快系統工程建設

隨着公司的發展和新技術的廣泛應用，對審計環境、審計對象、審計程序將產生重大影響，迫切需要加快審計信息化建設，20xx 年將加快推進以“AIM”為核心的審計信息系統平台建設步伐。

一是完善非現場審計系統。20xx 年2 季度末，完成非現場審計系統開發、測試工作，並正式上線運行。通過建立審計模型、設定風險閥值、健全監測機制，實現審計系統與公司其他系統的對接，實現提前介入，為數據分析、實時預警、非現場審計、提高運行效率提供有力支撐。

二是開發現場審計系統。20xx 年2 季度啟動系統招投標工作，10 月底前完成系統開發、測試工作，並上線運行。通過現場審計信息系統的開發與應用，實現審計過程信息化。

三是建立審計管理系統。20xx 年4 季度啟動審計管理系統建設工作，力爭20xx 年底前完成，實現審計管理信息化，提升審計管理水平。

3.加強質量工程建設

質量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關鍵。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關”為主架構的質量控制體系，繼續推進精品項目建設。

一是健全審計質量控制體系。在現有制度基礎上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審核——過程管控——質量評估的三維一體”；“主審複核——組長複核——主任複核——監審部複核的四級把關”的質量控制體系，實施對審計項目全方位、多角度控制。

二是完善審計複核審理制度。適時推行審計“職能分離”模式，支持複核和審理人員嚴格把好複核審理關。

三是開展審計項目考核評估。對已經完成的審計項目，實施後評估機制。進一步加強審計業務質量考核，確保和提升審計效果。

四是引入外部監督評價機制。適時聘請外部中介機構，對公司內部審計體系的健全性和有效性，內部審計工作質量進行監督與評價。

（二）突出四個重點

20xx 年內部審計工作，將堅持“圍繞中心、服務全局、統籌兼顧、突出重點”原則，着力以下四個重點：

1.督促整改落實

將20xx 年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發現的問題及風險隱患進行梳理與分類，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度。

一是完善後續跟蹤。通過建立審計發現問題的整改台賬，重點關注是否存在未整改到位的情況；同時，針對審計發現問題較多且對整改不力的機構開展後續審計，監督、促進被審計單位將整改工作落到實處。

二是加強歸因分析。針對審計發現的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機制、制度流程上分析研究問題產生的原因，提出解決和預防的建議，並及時和相關職能部門進行交流反饋，推動審計整改取得成效。

三是推行結果披露。適時對審計發現問題及整改情況進行通報，通過在季度內部審計工作簡等途徑，適時披露審計發現問題及整改情況，形成輿論監督壓力，督促被審計單位主動整改。

2.加強專項審計

一是組織開展專項檢查工作。根據中國保監會統一部署安排，組織開展全系統“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構自查工作開展情況進行督導和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內控管理存在的薄弱環節，在深入分析問題成因的基礎上，不斷完善內控體系建設，切實提升公司內控管理水平。

二是深入開展經濟責任審計。20xx 年，將繼續堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20xx 年離任的負責人，開展離任審計，審計覆蓋率100%。同時，重點選擇審計時間超過2 年，且業務發展不力、經營指標波動異常、管理薄弱、監管評價較低、易出現重大風險機構的部分分支機構，對負責人開展任中審計。

三是加大專項審計力度。在確保完成經濟責任審計和常規審計任務的基礎上，將緊密結合經營管理中的“重點、熱點、難點”問題，着重選擇影響效益與發展的突出問題、管理薄弱環節以及監管重點，確立十大專項審計。

（1）內部控制評估審計

根據財政部等五部委《企業內部控制基本規範》和保監會《保險公司內部控制基本準則》有關規定，對控股公司內部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內部控制自我評估報告，督促內控缺陷整改，確保評價結果客觀準確、全面連續。

（2）農業保險審計

根據保監會《關於做好20xx 年農業保險工作的通知》和公司《農業保險專項審計管理辦法（試行）》，在總結以前年度農險業務專項審計的基礎上，對財險公司八家省級分公司農險業務進行專項審計。 中心支公司審計覆蓋面不低於20%。重點對農險業務主要經營指標完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規執行條款、套取國家資金、侵害農民利益等嚴重違法違規行為，是否存在“五個嚴禁”行為。對業務管理、財務管理及綜合管理相關內部控制的健全性、恰當性和有效性進行審計和評價。

（3）關聯交易審計

根據《保險公司關聯交易管理暫行辦法》規定，對控股公司和財險公司開展關聯交易審計。檢查控股公司和財險公司20xx年度關聯交易是否按照《企業會計準則》及保險公司信息披露的相關規定進行披露；是否按照公司管理制度進行審查；是否按規定向保監會備案或報告等。

（4）資金運用審計

根據保監會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關制度，對控股公司及財險公司資金運用業務進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內部控制的健全性和有效性，實際運作的合規性、真實性和完整性，以及效率效果等方面進行審計和評價。

（5）再保險審計

根據保監會《財產保險公司再保險管理規範》規定，對財險公司再保業務經營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業務經營活動的真實性、合法性、效益性，促進公司加強經營管理，實現預期經營目標。

（6）大病保險審計

根據保監會《保險公司城鄉居民大病保險業務管理暫行辦法》（保監發〔20xx〕19 號）和公司《大病保險業務審計制度》的要求，組織對財險公司經營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內蒙古、四川、浙江等8 家分公司進行審計。

（7）印章和有價單證審計

對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關注：是否存在私刻公章（含財務專用章、業務專用章等）、公章脱離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規範、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信籤紙等。有價單證管理方面重點關注：有價單證徵訂、印製是否規範，是否存在私印有價單證的現象；單證出入庫管理是否規範，交接手續是否完善；單證使用是否規範，是否違規手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統外出單；作廢單證管理是否規範等。

（8）經營績效審計

根據財險公司20xx 年工作重點，對2-3 家分公司進行經營績效專項審計。對被審計單位經營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析，查找經營管理活動實際效果與預期目標的差距，揭示影響效益的關鍵因素和業務環節，從體制機制上提出改進意見和建議。

（9）電網銷業務審計

對財險公司電網銷業務進行專項審計，重點關注歷年業務質量、經營效益情況，操作流程是否合規，業務渠道及客户信息是否真實等。

（10）固定資產購建審計

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計。重點關注固定資產購置的程序及運作是否合規，財險總公司批覆固定資產計劃執行情況，是否建立了固定資產定期盤點制度，賬務處理是否及時、規範等。

（11）其他專項審計根據監管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作。

3.強化成果運用

審計成果是審計工作的核心，是提升內部審計地位的重要載體，是審計項目從立項到調查乃至審計實施過程的最終結果的體現。根據公司當前現狀，必須進一步強化審計成果運用。

一是完善成果運用制度。從運用原則、程序及內容上明確相關部門的權限與職責，對審計成果運用的方式、要求、反饋、責任追究等方面做出明確統一的規定，使審計成果運用有章可循、有規可依。

二是建立信息傳導機制。建立健全“向上報送、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制，明確各級管理層和主管部門管理責任。適時對審計發現的問題和日常審計諮詢時積累的疑點進行風險分析，並向公司管理層揭示風險；對重複發現的審計問題進行綜合數據分析，從制度設計上、制度執行上查找問題產生的原因，並形成專題報告和管理建議書，使審計成果得到有效轉化。

三是強化考核掛鈎力度。把審計結果納入到分支機構經營績效考核指標中以及領導幹部業績檔案和廉政檔案，提升審計剛性約束力。協調及建議人事部門將審計結果作為幹部教育培訓、日常監管和考察任用的重要依據，將審計發現問題作為與被審計單位領導幹部談話的重要內容，審計結果報告歸入幹部人事和廉政檔案，根據審計結果劃分領導幹部履行經濟責任情況等次，做到紀檢監督、組織監督與審計監督的有機結合。

4.抓好風險防範

通過履行日常監督和專項審計職能，發揮內部審計在完善內部控制環境、提高操作風險及案件風險評估能力、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用，增強公司風險防控能力。

一是加大內部控制健全性、合規性和有效性的力度。切實發揮內審在監督及規範業務操作和業務管理、防範案件風險、加強內部管控、提升案件防控內生動力建設水平等方面的重要作用。

二是加強“高風險”人員排查監督。密切關注存在不正常行為或不正常經濟活動工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應及時排查與摸清隱患，防範風險的轉移與擴散。

三是加強風險點和案件檢查評估。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況，監督管理政策、監管要求的落實情況，重點對高風險機構、高風險業務、高風險環節、高風險崗位的操作規範和業務程序進行評估與監測。

五、工作舉措

為有力推進整體和階段工作，確保全面實現年度工作目標，

全年將採取以下主要工作舉措：

（一）增強服務意識

內部審計的監督和服務職能是辯證統一的,要堅持監督與服務並重，監督寓於服務之中。進一步加強作風建設，增強審計條線上下主動服務和自覺服務意識。

一是為領導決策服務。通過綜合歸納出具有全局性、有建設性的防止問題重複發生的措施,為領導提供完善體制、改進機制方面的建議;同時，對領導決策的實施分層次、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,並將審計信息反饋給領導,為完善和優化決策服務。各審計中心應結合審計發現的問題，起草不少於2份的審計分析報告上報監察審計部。

二是為被審單位服務。各審計組在每個大型審計項目結束後，針對審計發現的突出問題，進行專題培訓，讓被審計單位明確如何整改、如何操作才能有效規避風險，避免問題屢查屢犯，切實防範風險，提升經營經營管理水平。

三是為職能部門服務。充分發揮審計資源優勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平台。20xx 年，將繼續結合公司業務流程以及監管部門最新出台的政策制度要求，製作相應培訓課件，積極傳播審計正能量，擴大審計影響力。

四是建立聯繫人制度。審計中心根據管理原則，指定專門骨幹人員，定點聯繫所轄分公司。重點關注跟蹤外部監管檢查動態，主動協助基層機構有效配合應對檢查；並及時向監察審計部報告工作進展情況。

（二）加強培訓教育

為確保“721 人才梯次”工程順利推進，20xx 年將進一步落實“學習型組織”的建設規劃。

一是健全內部培訓體系。以“理論知識和技能素質”為核心，根據領導幹部、業務骨幹、普通審計人員等不同的培訓對象，制定目標明確的總體培訓規劃，以保證不同羣體都能夠適時接受培訓。重點開展“財務管理、風險管理理論、內部審計發展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理、內部控制理論、資金運用理論、再保險理論”等理論知識培訓，以及“財務系統、業務系統、審計系統”等實務操作培訓。組織舉辦一期全體審計人員系統性的綜合培訓。

二是建立學習交流平台。在監審條線建立“內審學堂”，以監察審計部和區域審計中心為單位，選取熱點、難點、審計工作經驗心得和條線上下關心的問題定期進行研討與交流。

三是逐步培育講師團隊。開展內部培訓講師隊伍選拔工作，選拔業務能力強、語言表達能力強的骨幹人員組成15 人左右的內部培訓講師團隊，（每個區域審計中心3 人、監察審計部3 人），並通過問卷調查確定具體培訓宣導的需求和主題。

（三）有效整合資源

整合和優化內外部資源，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑。

一是加大整合內審資源。進一步完善和細化審計中心考核機制，加大對派人蔘與監察審計部組織審計項目的考核權重，增強大局意識和團隊協作精神。合理配置和調劑人力資源，積極推進“傳幫帶”機制。繼續實施審計人員跨區域和跨線條作業，落實橫縱向交流，發揮複合功能。

二是橫向協同優化資源。建立職能部門兼職審計聯繫人制度，主動加強和職能部門聯繫溝通，充分利用其掌握的資源，提高審計工作效率。

三是積極開展對外交流。積極利用外部會計師事務專業性強的特點，聘請其對內部審計人員進行專業培訓，計劃組織1-2 次的專題培訓或講座。適時申請加入內審協會組織。主動向同業先進公司學習借鑑，不斷拓寬工作視野。

（四）強化責任追究

有效的責任追究是確保審計發現問題得到整改的關鍵，20xx年將進一步強化責任追究力度。

一是實施集中問責機制。對內部審計發現的違法違紀違規問題，嚴格按照公司違規行為處罰辦法和案件責任追究暫行辦法，進行責任追究，利用紀律行政經濟手段強化問責到位，形成震懾作用。真正達到“審計一點、規範一片，重罰少數、教育全部”的目的。

二是落實責任掛鈎制度。“正人先正己”，制定下發《內部審計人員行為準則》，明確和規範審計人員行為，對違反行為準則的，要嚴格按照制度規定進行責任追究。

（五）積極探索創新

創新是審計工作發展的不竭動力，只有不斷創新，才能適應形勢的變化和公司發展的需要。

一是豐富內審理念內涵。要進一步轉變觀念，不斷拓寬工作思維。內部審計通過確認活動，幫助公司減少或避免損失，創造直接價值；通過審計關口前移，提供諮詢服務，實現事前、事中控制，為管理層及分支機構提供建議及風險預警等，間接為公司創造價值。

二是創新審計管理機制。積極探索不同種類審計項目之間的有機結合，推行“1+N”的作業模式，避免多次進點、重複審計，努力做到一審多果，一果多用。對項目實行分類管理，利用審計管理系統，建立完善“審計對象檔案庫”、“審計項目數據庫”、“審計評價標準庫”等。

三是健全內部激勵機制。通過制定《審計項目主審津貼》、《優秀項目項目評選辦法》等制度，開展“三個一”評優活動，即評選一個優秀審計項目、一篇優秀審計論文、一名優秀審計主審，進一步調動審計人員的工作積極性。

四是深化審計文化建設。大力弘揚保險業“誠信、責任、價值、創新”的企業精神，進一步推進“公正、奉獻、服務、專業、價值”為核心內容的審計文化建設，並通過開展論文徵集活動、舉辦演講比賽等方式，不斷激發審計人員的工作熱情和對中華保險事業孜孜追求。

內部工作計劃 篇8

根據嘉定區20xx年內審工作會議精神，按照《新成路街道關於內部審計的工作方案》要求，現對街道20xx年內部審計工作計劃作如下安排。

一、深化財政財務收支審計，嚴格規範預算管理與執行

結合新預算法相關要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規範性和效益性的審計。重點關注預算編制、執行的規範性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高；重點加強對中央八項規定落實情況的審計，並延伸審計與財政預算資金相關但監督較為薄弱的基層單位，關注“三公經費”、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執行情況，確保上級政策執行到位。重點關注鎮級財政性資金預算管理的完整性、規範性和效益性，關注村集體“三資”等管理使用情況。

根據街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執行情況和財務收支審計工作。

二、打牢財務收支審計基礎，促進內控制度健全與完善

以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制審計，重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規範性及現金管理情況等方面，關注重點支出情況，如津補貼發放、公務卡使用情況等。主要了解企業單位、社區幹部盡職、財政財務收支、內部管理與控制及資產管理情況，審查財務收支合法性情況。

根據街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮級資產公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。

三、強化經濟責任審計，加強內管幹部管理和監督

進一步完善內管幹部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計，建立經濟責任輪審制度，按照“努力實現對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內至少審計一次的目標”要求，有效擴大經濟責任審計覆蓋面。結合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經濟責任審計，推進農村基層黨風廉政建設。為進一步規範居村幹部經濟行為，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，着力解決聯繫服務羣眾“最後一公里”問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農村經濟發展和社會和諧穩定。按照“積極穩妥、量力而行、提高質量、防範風險”的原則，主要圍繞領導幹部履職情況這一主線開展審計監督。將領導幹部在工程管理和資產管理等方面的權力行使作為監督的重點，防止暗箱操作、以權謀私等現象發生，把對領導幹部的監督和對人、財物的管理使用情況結合起來，並把“三公”經費等作為審計重點。

根據街道實際情況受社區黨建辦委託，計劃對街道下屬倉場社區、滄海社區及新成路街道社會福利院主要負責人開展經濟責任審計工作。

四、積極介入投資項目審計，拓展內部審計工作外延

進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批、招投標、承發包、工程質量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環節是否規範，內控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。

五、關注專項資金審計調查，促進審計工作管理水平

結合街道工作，積極開展專項審計和審計調查，重點關注民生、資源環境保護以及重要改革事項等領域，如中央八項規定執行情況、“三公經費”落實情況，分析研究審計發現的突出問題，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態下的產業結構調整、清理税收優惠政策等帶來的新課題，以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調查。

六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用

在完成全年審計工作計劃之後，形成一份較全面的綜合業務分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人，對審計中發現的問題要親自管、親自抓，整改結果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內審發現的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，並由各分管領導督促整改。

此外，結合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區發展辦公室將及時調整工作，確保完成各項交辦任務。