審計情況報告

在現實生活中，報告十分的重要，報告中涉及到專業性術語要解釋清楚。你知道怎樣寫報告才能寫的好嗎？下面是小編整理的審計情況報告，希望對大家有所幫助。

審計情況報告1

一、企業基本情況

企業資產、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情況及原因分析；企業户數變化情況，包括合併範圍子企業户數、金融子企業、境外子企業與所屬上市公司户數，未納入合併範圍户數及原因，企業低效及無效資產清理情況；企業職工人數及人工成本、薪酬水平等基本情況。

二、生產經營情況分析

（一）企業主營業務範圍及經營規模、行業分佈等情況分析。

（二）按主要業務板塊分析本年生產經營情況，包括主要產品的產量、業務營業量、銷售量（出口額、進口額）的增減變化和原因分析，各主要業務板塊收入及毛利佔企業集團總收入的比重，所處行業中的地位及發展趨勢；宏觀經濟政策產生的影響。

（三）其他業務收支增減變化及原因分析。

（四）生產經營中面臨的困難與挑戰。

三、企業經濟效益分析

（一）企業盈利情況分析，包括盈利結構，各業務板塊效

益貢獻，效益增減變化的主要原因。

（二）成本費用變動的主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對效益的影響。

（三）税賦調整對效益的影響，包括有關税種和税率調整、享受税收優惠政策退税返還等。

（四）會計政策、會計估計變更的原因及其對效益的影響。

（五）本年度房地產開發、高風險業務投資及損益情況，包括：委託理財、股票投資、基金投資、金融衍生業務，分析對企業效益及財務風險的影響程度。

（六）虧損企業户數、虧損面、虧損額及原因。

（七）企業淨資產收益率、總資產報酬率等盈利能力相關指標的年度間對比分析和行業對標。

四、現金流情況分析

（一）經營、投資、籌資活動產生的現金流入和流出情況。

（二）與上年度現金流量情況進行比較分析，包括現金流規模和結構，流入的`主要來源（經營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資），分析盈餘現金保障倍數、現金流動負債比率、資產現金回收率等指標並與行業對標。

（三）對企業本年度現金流產生重大影響的事項説明。

五、所有者權益變動情況分析

（一）會計處理追溯調整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情況及原因。

（二）所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。

（三）所有者權益（或股東權益）本年度內經營因素增減情況及原因。

六、重大事項説明

對企業利潤分配、資產重組、債務重組、兼併收購、改制上市、重大投融資、重大資產處置、股權（產權）轉讓及資產損失情況等重大事項進行詳細説明和分析。

七、風險及內控管理情況

（一）風險治理和內控管理的組織架構及相關職能部門運轉情況。

（二）風險和內控管理制度及實施情況。

八、問題整改情況

企業對有關方面的檢查、審計等監管工作中發現問題的整改落實情況及擬採取的主要措施。

九、有關工作建議

對改進財務會計決算工作的有關工作建議。

審計情況報告2

為確保整治和建設經濟發展軟環境工作取得實效，今年以來，長白縣審計局採取“五項措施”狠抓各項工作的落實。

一、強化審計幹部思想教育認識

要繼續深化“軟環境是長白縣經濟發展生命線”的教育，教育全局審計幹部特別是領導幹部，切實增強軟環境意識，牢固樹立“投資者是上帝、引資者是功臣、損害發展環境是罪人”的觀念，統一思想，形成共識，自覺地保護好軟環境這條長白縣經濟發展的生命線，全心全意為經濟建設服務。要深化為人民服務的宗旨教育，教育全局幹部特別是領導幹部端正思想，擺正自身位置，進一步解決主僕關係錯位和服務意識差等問題，自覺地為羣眾、企業和基層服務。要深入開展依法審計教育，教育審計幹部嚴格規範行政行為，努力維護企業和羣眾的合法權益。要強化誠信教育，全力打造“信用長白縣”形象。

二、總結經驗，注重實效，

我們要繼續搞好軟環境及政行風評議活動。總結上年經驗教訓，以深入開展“雙評”活動為契機，切實加強黨風、政風、行風建設，認真解決好審計機關存在的問題，大力倡導“議有決、決有行、言必行、行必果”的工作作風，真正做到想企業之所想、急企業之所急、解企業之所難、幫企業之所需，為企業和投資者提供優質服務，以優良的工作態度和過硬的工作作風，更好地服務於經濟發展大局。局黨支部要認真搞好調查研究，及時總結開展“雙評”活動的經驗，進一步完善“雙評”活動的做法，確保今年我局“雙評”活動取得更大的成效。

三、更新行政理念，轉變政府職能為重點

在當前工作中，要切實抓好源頭治理。結合我局實際，全面開展問責專項活動，重點解決各級機關及其公職人員不作為、亂作為和不會作為等問題，以推動我局機關效能建設的`深入開展，為建設服務型機關奠定基礎。

四、加大力度，嚴肅查處涉軟違法違紀案件

建立涉軟案件“直訴、快查、速結”的運行機制。關口前移、拓寬渠道、主動出擊，深入挖掘案件線索。重點查辦干擾、影響和制約經濟發展的“中梗阻”案件，野蠻執法、執法不公、違法行政的案件，搞“三亂”損害企業和羣眾利益的案件，影響外來投資經商辦企業的案件。對涉軟案件要嚴肅處理，不僅要追究當事人的責任，還要追究分管領導及主要領導的責任。

五、加大宣傳力度，進一步營造良好的軟環境氛圍

教育幹部進一步增強改善軟環境的決心和信心;動員幹部人人關心軟環境建設，人人蔘與軟環境建設。通過廣泛宣傳教育，大力營造良好的軟環境氛圍，推動經濟發展軟環境建設工作的深入開展，促進長白縣經濟持續、快速和健康發展。

審計情況報告3

為了確保換屆選舉工作平穩有序進行，根據縣委組織部《關於組織開展村級財務審計工作的通知》（會組發[20xx]65號）文件精神及要求，我鄉於9月下旬對全鄉10個村委會自20xx年村“兩委”換屆以來，整個任期內的財務收支及管理情況進行了審計。現將審計結果報告如下：

一、基本情況

四房吳鄉位於會寧縣中北部，流域面積為258。8平方公里，耕地面積12。7萬畝。轄10個行政村63個村民小組4045户19903人，其中20xx人以上的行政村為三房村、四房村、大南村、小南村、大房村、坡裏村和灣口村，20xx人以下的行政村為範溝村、朱溝村、藺灣村。

二、工作開展情況

（一）加強組織領導，明確工作責任

鄉黨委、政府高度重視此次村級財務審計工作，並於9月20日召開會議進行了專題安排，會上成立了由鄉長萬世新同志任組長，紀委書記劉志剛、農經財政綜合服務中心主任楊本為副組長的村級財務審計領導小組，領導小組下設辦公室，楊本同志兼任辦公室主任，董維祥同志負責此次村級村務審計的日常事務。

（二）嚴格工作程序，狠抓任務落實

1、前期準備階段：四房吳鄉財務審計領導小組於20xx年9月20日製定了《四房吳鄉村級財務審計工作時間安排表》及審計通知書，並下發到各被審計村。

2、自查驗收階段：9月21日至9月30日，鄉村級財務審計領導小組以民政救災款項、救災物資及村級辦公經費作為重點，對10個行政村的各項收入、支出、各類債權債務、村集體資產情況、財經紀律執行情況等逐村進行調查審計。

3、整改落實階段：鄉村級財務審計領導小組於10月1日至10月7日對各村級財務收支和帳目情況進行了全面詳實的公佈，並接受黨員羣眾監督。對於在審計過程中發現的有手續不合理的條子，不符合財會制度的行為要求相關村限期整改。

（三）規範財務運行，總結自查結果

經我鄉審計組為期10天的村級財務審查，各行政村的賬務資料得到及時糾正和完善，審計組通過現場指導和現場培訓相結合的`方式，使各村的財務運行得到進一步規範。審計認為：我鄉各村的會計資料基本真實地反映了本屆村財務收支情況及財務收支活動。各村不存在公款私存、借支挪用、私設“小金庫”、濫用職權侵佔、挪用和長期佔用集體資金、資產等問題。

三、存在的問題

一是村“兩委”對村級財務管理重視程度不夠。由於村級辦公經費較少，可支配收入有限，村級財務人員對財務管理工作未能引起高度重視，以致在工作中出現書寫不規範、入賬不及時、票據不規範的現象。

二是村級財務人員專業素質不高。我鄉各行政村並未設置專門的財務管理人員，村級財務管理工作一般由村文書兼任，不具備從事財務工作的專業知識和工作能力，難以起到監督管理財務的作用。

四、下一步工作打算

一是進一步加強村級財務人員業務培訓學習，提高業務能力，保證會計資料及時、完整、真實；

二是進一步加強對專項資金的管理。做到專項資金專款專用，保證財務的真實性，防止擠佔挪用，使黨的惠民政策真正落到實處；

三是進一步建立健全財務管理制度。着重抓好民主管理和財務公開制度、現金銀行存款管理制度、債權債務管理制度、資產台賬制度、財務開支審批制度、會計人員管理制度，特別要抓緊建立村幹部任期和離任審計制度。

四是進一步建立健全村級組織財務工作流程規範。財務事項必須嚴格按照按程序實行，並定期進行財務公開，接受羣眾監督。

特此

審計情況報告4

各位股東代表：

按《公司法》與公司章程的要求，我們優拓電子科技股份有限公司（下簡稱公司）第一屆監事會，組織三位監事（包括一名財會人員），於20xx年1月15至25日，重點對公司原有基礎建設項目以及有關預算落實情況進行檢查，履行出資人監督職責。監事會有關人員依照國家現行有關財經法律法規的精神和參照現代企業管理慣例和需要，在公司管理層確保提供資料真實性、完整性的基礎上，根據實際需要採用了一定的程序，運用分析性複核、抽查、詢問、現場盤查考察等方法，經過有關人員積極配合圓滿完成工作程序，現將內審結果報告如下：

一、審計目的

本次內部審計按照既定　　二、審計過程

（一）編制內部審計調查問卷

根據資產管理、公司內部控制等制度，以及本公司的實際情況編制《內部審計調查問卷表》。表格如下：

序問題描述問題回答欄備註

1、設備購銷合同上的價款支出是否與財務支出相一致？如否，請列舉。

2、差旅費支出是否合理？如否，請列舉。

3、是否在規定的安裝期內安裝好設備？如否，請列舉。

4、設備的平均產能利用率多少？

5、有無設備被閒置？如有，請列舉。

6、有無設備超量生產？如有，請列舉。

7、實地調查的設備數量、規格、價款是否與財務賬面相符？如否，請列舉。

8、有無將租賃設備和購買設備區別清楚？如否，請列舉。

9、是否如期支出租賃款和分期付款的購買設備款？

10、是否如期計提設備維護費和大修理費？

11、是否如期進行設備維護和大修理？

12、生產部費用支出有無　　（二）針對問卷的各項內容進行抽查、詢問、現場盤查考察，真實反映情況，如實填寫問卷。

（三）由CEO對問卷進行審核

（四）根據問卷和其他調查情況編制《基建內部審計報告》。重點分析存在的問題，提出建議和改進　　（五）落實改進　　三、審計存在的問題

（1）關於設備購入和租賃等費用支出明細分類不多，比較簡單，費用類別有待進一步劃分調整。

（2）有些設備購銷合同和租賃合同項目不全。有些合同的款項支付項目不明確，沒有寫明何時付多少款。

（3）目前固定資產適用的'折舊年限是按設計年限確定，與現實折舊有較大差異，如全自動線5年。由於折舊問題涉及企業固定資產的更新能力、企業盈虧和納税問題，因而應綜合實際使用情況慎重確定。

（4）沒有按時計提設備維護費和攤銷大修理費。

（5）沒有應及時通知財務部為什麼不進行設備大修理。

四、審計意見

睿達電子股份有限公司已經即將進入第八年的經營，現代企業管理制度正在建設中，各項工作正在有序高效地進行着。在原有的基礎上，按國家的有關制度規定進行核算和管理，基建工作的支出的重大方面較為真實，會計處理的重大辦法和程序遵循了一致性和相關性原則，會計報告基本合乎規範。 為了更進一步完善落實公司制度，我們提出如下工作建議：

（1）在基礎建設方面，需要將費用支出進一步劃分，進一步細化，做到不漏每分錢支出，分清每分錢支出。

（2）建立合同審核標準，對不合格的合同及時矯正，確保項目齊全和準確，最後合同要在財務部留底，生產部保管合同原件。

（3）調整固定資產折舊年限。安照現實相同或類似的設備實際平均使用年限，重新調整固定資產的折舊年限，使之縮小現實折舊的差異。

（4）財務部負責監督生產部對設備維護費的計提和大修理費的攤銷。

（5）生產部和財務部應該加強溝通聯繫，生產部有什麼重大事發生應該及時告知財務部。

以上報告請予審議。

　　公司監事會

　　20xx年1月25日

審計情況報告5

根據市審計局轉發的《省審計廳辦公室關於組織開展20xx年度全省審計機關集中整訓的通知》要求，現將局整訓開展情況報告如下。

一、高度重視，提高認識

按照署、省、市集中整訓的安排部署，高度重視，把集中整訓作為加強審計幹部隊伍建設的重要措施抓細抓實，主要負責人負總責，及時召開動員會議，學習傳達文件精神，深刻認識此次集中整訓的重要意義，明確了整訓的時間、方法和要求，增強全體幹部參與整訓的自覺性和主動性。

二、結合實際，統籌兼顧

根據當前審計工作實際，做到統籌兼顧，既集中精力抓好整訓，又要認真完成全年各項審計工作任務，切實做到兩手抓、兩不誤、兩促進，確保集中整訓取得實效。明確要求全體幹部要克服一切困難，積極認真參加集中整訓，對因預算執行、一卡通等重點審計工作及公休確無法參加整訓的`，由分管領導負責組織傳達學習，確保整訓內容入腦入心。

三、嚴格紀律，紮實整訓

為確保集中整訓順利進行，安排專人負責視頻轉播保障，同時，加強管理，嚴明紀律，由辦公室負責嚴格執行整訓考勤制度和會場紀律，對遲到、早退、無故缺席的將取消年底評優評先資格，確保了整訓按計劃嚴格執行。

總體上，此次整訓秩序良好，確保了審計幹部政治素養和業務素質得到一次有力的提升，整訓取得了預期效果。

審計情況報告6

青山鋪鎮人民政府：

20xx年2月，鎮財經監督管理領導組派出審計組對社區居委會20xx年1月—20xx年2月20日賬務進行了審計，對發現的問題提出了處理建議。我們積極落實整改，現就整改情況彙報如下：

一、財政財務收支方面

1、白條支付各種費用款項

社區20xx年—20xx年有白條支付各類工程款現象，還有20xx—20xx年其他費用報銷也有部分白紙條。未能按照長縣政發【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關於印發（關於加強村級財務管理的若干規定）的通知》第30條“預付工程款和共產結算均必須使用本縣税務機關提供的發票，禁止使用白條支付”的規定。隨着鎮三資管理的不斷規範，各項財務制度將更加完善，白條支付現象不會再出現。

2、大量使用現金結算

社區在支付各項費用和結算工程款時，均採用現金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發的銀髮【20xx】430號《關於進一步加強大額現金支付管理的通知》第一條第五款“開户單位轉賬結算起點以上的支付，必須使用轉賬結算”的規定。對此，鎮黨委政府已責成我社區規範財務核算管理，對財務人員進行培訓，嚴格執行有關財務制度，進一步規範財務行為，嚴格執行現金管理有關規定，堅決杜絕大額現金支付項目工程款現象。

3、原始憑證審批程序不到位，費用支出無明細，報賬不規範。不符合長縣政發【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關於印發（關於加強村級財務管理的若干規定）的通知》第20條“原始憑證不完善或審批手續不完善，中心應當退回並要求更正補充…”的規定。如20xx年3月10號憑證，列支其他支出-社會保障支出156985元，用於社區新建、清理、維修工程款，附其單位開具的鋼筋、水泥、砂石發票金額104500元。缺少居民代表大會通過的會議記錄且發票金額較工程款金額少52485元，事後迅速補齊了用工工資表等相關手續。對此，我社區在加強專項資金管理，按財務管理程序，對手續不全的報賬支出單據，財務人員可以拒絕入賬。

4、上級撥款未作收入掛往來

不符合《村集體經濟組織會計制度》第26條“村集體經濟組織獲得的財政等有關部門的補助資金應計入補助收入”的'規定。由於村級報賬員業務水平不精，對村級賬務科目處理理解錯誤，如將20xx年、20xx年的居民衞生費、單位衞生費收入未進入社區賬户，而是做環保經費的工資直接發到保潔員，造成坐收坐支現象。居委會講督促財會人員加強學習，積極參加政府部門單位組織的業務培訓，提高他們的業務能力和水平。

二、社區基礎設施建設方面

審計中指出在賬務管理處理中，對部分工程項目建設資金為設置專帳核算，以及檔案管理不規範等問題，不符合長縣政發【20xx】84號《長沙縣人民政府關於印發（關於規範村級工程建設管理的若干規定）的通知》第18條“各級村級工程建設過程中形成的資料…應當建好獨立的技術檔案盒文書檔案並妥善保存…”規定。鍾對上述問題，社區將加強規範檔案、重要會議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統一管理，對合同從簽訂到保管以及變更的各項程序，手續做到進一步規範。

除對上述鎮財經監督管理領導組派出的審計組查出的問題進行了整改外，社區將借這次機會，對所涉及的各類專項項目的專項資金以及村級工程規範管理上，嚴格執行三資管理的各項規章制度，防止類似問題再次發生。

審計情況報告7

20xx年9月28日至20xx年10月25日，縣審計局對部分縣級預算執行單位20xx年預算執行審計整改情況進行了審計調查，現將調查情況報告如下：

一、審計查處的問題

（一）縣級財政預算執行審計情況。存在應繳未繳預算收入，政府債券轉貸手續不完善等問題。

（二）縣級預算執行單位審計情況。

部分單位存在以下問題：

1、應繳未繳非税收入；

2、超限額支付現金；

3、超比例列支招待費；

4、項目工程無正式發票；

5、虛列借調人員工資；

6、項目招投標不規範；

7、違規出借資金；

8、違規提取專用基金、滯留欠撥資金；

9、欠繳職工“四險”及住房公積金。

二、審計整改情況

審計報告、審計決定下發後，各相關單位高度重視審計結果，召開專題會議，研究部署整改工作，制定整改方案，落實整改責任，及時修訂和完善財務內控制度，不斷提高部門預算執行和財務管理水平。

（一）縣級財政預算執行審計整改情況。縣財政局對審計結果高度重視，召開了專題會議，認真分析審計查出的問題，制定了切實開行的整改方案，細化了整改責任。及時將非税收入解繳金庫；對債券轉貸手續不完善問題。已與相關單位簽訂了轉貸合同，對債務本息償還有關問題進行明確約定。

（二）縣級預算執行單位審計整改情況。

1、應繳未繳非税收入於20xx年7月28日全部解繳；

2、超限額支付現金的問題，相關單位進一步加強現金管理，嚴格現金使用範圍；

3、公務接待費超標準的問題，相關單位建立公務接待審批制度，嚴格控制接待標準和接待範圍；

4、項目工程無正式發票的問題，相關單位加強財政法律法規學習，嚴格辦結程序；

5、虛列借調人員工資問題，相關單位財務人員加強財政法律法規學習，提高財務核算和管理水平；

6、招投標不規範的問題，相關各單位健全財經法律法規及《招投標法》的學習，嚴格招投標程序；

7、違規出借資金的問題，現已全部收回，歸還原資金渠道；

8、違規提取專用基金的問題，相關單位已全部歸還專用基金；

9、欠繳職工“四險”及住房公積金的問題，已向政府進行專題彙報，力爭儘快拿出解決辦法。

三、加強預算執行的建議

通過近年來的.預算執行審計工作，各部門、單位財政財務管理工作總體情況較好，財經紀律意識進一步增強，對財務管理工作較為重視，對審計查處的問題能夠正確對待，積極整改。但個別單位仍存在着部分違紀違規和管理不規範的問題，這些問題需要通過進一步深化財税體制改革和加強預算管理逐步解決。

（一）提高預算編制質量，維護預算嚴肅性。在財政預算編制時，財政部門應準確研判當年國家財政政策，並進行大量調研，參照歷年收支情況，結合縣域經濟發展實際和各部門單位業務工作狀況，科學、客觀、準確的編制預算收支計劃，提高預算的年初到位率，維護預算的嚴肅性。

（二）強化税源管理，提高財政收入質量。面對當前經濟增速放緩，縣域税收下降的不利局面，財税部門要用好用足相關財税扶持政策，建立起以財政貼息為主、小額無償補助為輔的產業扶持格局，創新投融資機制，形成多元化、常態化的投融資機制，緩解企業資金壓力，助力企業發展。

（三）加強資金專户管理，盤活存量資金。一是提高資金使用效益，全面清理財政往來款項，尤其對長期掛賬的暫付、暫存款項認真分析原因，落實清理措施，建立定期清理長效機制，積極盤活財政存量資金；強化結餘結轉資金管理，嚴格執行財政部《關於進一步加強地方財政結餘結轉資金管理的通知》規定，除政策規定外的其他結轉結餘資金應收回預算，補充財力，提高資金效益。二是加快專項資金支出，統籌項目進度與資金撥付的關係，防止資金滯留或沉澱。

（四）嚴格財政監管，規範財政財務收支。認真履行財政監管職能，加強對縣直單位財務人員和會計基礎培訓，提升財務人員會計核算和管理水平，規範會計基礎工作。增強主管部門責任意識，認真履行對所屬單位財務、資產、資金的監管職責，加大對存在問題的整改力度，防範監管盲點，杜絕管理漏洞。

審計情況報告8

審計署：

我局於今年4月25日、6月28日先後兩次發文，通知各省、市、自治區審計局對全國某銀行系統1984年度會計決算進行審計。7月3日又以審計署的名義向其總行發出審計通知，對其1984 年財務收支情況進行就地審計。由於各級黨政領導重視和各級審計機關的努力，以及該銀行的積極配合，審計工作進行得比較順利。目前，此項工作已基本結束。據統計，全國有6000多人蔘加了這項審計工作。除審計了總行和27個省、市自治區分行外，還抽審了154。個基本層單位。審計出違紀資金xxxxx萬元（其中總行xxxx萬元，分行和分行以下 xxxx萬元），就地繳入中央金庫xxxx萬元。違紀自查和視同自查上劃總行參與利潤分成後上繳財政xxxxx萬元，共計上繳中央財政xxxxx萬元。現將審計情況報告如下：

（一）主要問題

1．多提應付未付利息xxxx萬元

為了使定期儲蓄存款利息較均衡地計入費用，人民銀行規定可以預提定期儲蓄應付未付利息。某銀行預提方法是按定期儲蓄存款年末餘額，以月息四釐八的利率提取一年的利息支出。但是，有些分行為壓低利潤基數，超出規定範圍，共多提XXXX萬元。

2．重複列支定期儲蓄利息xxx又XXX萬元

按規定，實際發生的定期儲蓄利息應在預提的應付未付利息中支付。但是，總行1980- 1984年所提示的應付末付利息xx xxxX萬元，一直掛在帳上，未作支付；而1980- 1984年定期儲蓄的實際利息支出xxxxxx萬元，又計人了當年發生的費用，相應地減少了利潤。

3．自行提高利潤留成比例，多提利潤留成xxxx萬元

銀行系統從1983年實行利潤留成辦法，人民銀行根據財政部規定的比例，核定某銀行的留成比例為XX％。但某銀行未按規定了比例提取利潤留成，自行將留成比例提高到X. XX%。 1983年多提利潤留成xxxxx萬元，1984年多提利潤留成xxxxx萬元，兩年共計xxxxx萬元。4．虛列多列支出，亂擠亂攤費用xxxX萬元

某銀行基層行、處虛列多列各項費用和亂擠亂攤費用的問題比較普遍。如A省分行虛列儲蓄代辦費等xxxx萬元；B省分行虛列銀行利息支出xxxx萬元；C省分行把應在利潤留成中的發展基金開支的基建資金xxx萬元在費用中列支；I)省分行為多提加班費而擴大工資基數xxx萬元。房屋修繕費應在利潤留成中開支，但總行卻一直將修繕費與房租混在一起，由管理費開支，全國共計xxxx萬元。

此外，不少地區在審計中還發現，某銀行的一些基層行、處財務管理不嚴，帳目差錯較多，該清理的帳務未及時清理，錯記、漏記、反記、以及付款的審批手續不全等現象較為普遍，全國共計x x又x萬元。

（二）評價和結論

我們認為，某銀行系統在1984年會計決算中出現xxxxxx萬元的違紀資金，其性質是嚴重的。這是為了局部利益而違反國家規定，甚至弄虛作假，直接或間接地截留上繳利潤，侵犯了國家利益。某銀行系統出現這些問題的主要責任在總行的某些負責人只顧局部，不顧全局，缺乏組織紀律性。事實表明，有些違紀問題是總行佈置的'，有些則是他們默許的。因此，我們同意有關部門對他們作出的處理決定。

《三）意見和建議

總的講，某銀行對此審計的態度較好，並對審計工作予以配合。儘管審計中發現的問題較為嚴重，但在審計過程中，總行和多數分行的態度尚屬端正，能夠積極、主動配合審計機關的工作。當我局將審計通知發送該行以後，總行發出了傳真電報，要求各分行進行自查，並派檢查組赴各地抽查。在審計過程中，總行又自動將利潤留成比例降回到規定的標準。總行審計組進點前，總行進行了自查，並主動將五筆不合理資金xx只xx萬元作了調帳處理，對多提利潤留成及定期儲蓄應付未付利息問題作了説明。因此，我們意見將以上問題視為總行自查進行處理。

鑑於某銀行系統違反財經紀律的主要責任者已經處理，在以後的審計過程中，總行和多數分、支機構能主動配合，我們建議，除對弄虛作假情節嚴重，手段惡劣或有意隱瞞問題且數額較大的，甚至阻撓審計機關進行審計的極少數人員建議總行和有關黨政機關給予嚴肅處理外，凡屬於一般違紀間題的責任者不再給予紀律處分。但應認真總結經驗教訓，寫出檢查報告。

對於某銀行系統違紀資金的經濟處理意見，按照自查部分由該行自行調帳處理，審計機關審查部分就地繳人中央金庫的原則辦理。

某銀行應加強全系統幹部的組織紀律性教育。

某銀行應立即健全現有規章制度，加強財務管理。凡與國家有關規定不一致的，應按國家有關規定修改更正；凡規定不明確的，應根據國家有關文件作出明確規定。同時，要加強財務管理，做好對財會人員的培訓工作

某銀行應建立健全並嚴格執行內部檢查制度，儘快建立內部審計的正常工作秩序，堵塞漏洞。

以上報告妥否，請批覆。

　　金融審計局

　　xxxx年xx月x日

審計情況報告9

20xx年12月21日至20xx年1月18日市審計局對我們市殘聯前任領導進行了就地審計,就同志經濟責任履行情況做了比較公正的評價,並經審計認為,市殘聯能夠遵守國家經濟政策和財經法規，能夠執行部門預決算、國庫集中支付等有關財經紀律和財務制度。存在的主要問題主要是：一是對下撥到各區縣殘聯和相關單位的資金缺乏監督管理。二是不符合《中華人民共和國預算法實施條例》第三十八條“各級政府、各部門、各單位應當加強對預算支出的管理……不得擅自擴大支出範圍、提高開支標準；嚴格按照預算規定的支出用途使用資金。”的規定等問題。現將我們的整改措施彙報如下：

一、夯實制度基礎，強化內部財務管理

1、實行民主理財，進一步強化內部財務管理

進一步健全財務管理，殘疾人勞動服務所、康復中心及其醫院等本系統下屬單位的財務也納入機關管理範疇，使之在市殘聯領導的監督和制度的.約束之下運行。

2、實行財務公開，接受來自外界監督

對勞動服務機構的殘疾人就業保障金、康復中心的專項康復經費以及市殘聯的其他大額經費，我們都要進行重點公開。如殘疾人就業保障金的收入，年前經市長辦公會議討論，預定收取總額；對於開支，我們按照規定用途拿出預算，報市政府分管市長和市財政局審批後，按計劃使用，我們決不違規使用、不無計劃使用，把有限的錢全部用到殘疾人事業最需要的地方

3、實行分户核算，嚴格財政會計審核

我們市殘聯繫統的機關、勞動服務所、康復中心的財務，均實行分户核算。

二、加強項目資金管理，全過程監控

加快研究和制定市殘聯編制項目資金管理監督辦法，制定項目資金預算編制細則，明確規範資金計劃的編制、資金的使用及監督管理等程序。尤其要針對項目資金管理中存在大量下撥款項的現狀，強化機關各部門職責，加強對用款單位的項目執行監督，以確保項目制定科學、實施到位、專款專用，發揮有限資金的最大效用。

按當年確定的項目計劃完成項目，不得超計劃使用資金。如當年項目計劃無法完成，由中國殘聯將有關情況報財政部審核同意後，項目資金可結轉下年繼續使用。

建立健全內部監督、檢查制度，嚴格執行國家各項規章制度，嚴肅財經紀律；對項目方案的確定和項目資金使用的全過程進行監督、檢查，發現問題及時糾正和處理。

三、委託社會機構，提供專業服務

鑑於機關委託社會機構開展專業工作已是事業發展的大勢所驅，市殘聯根據自身事業發展需要，在委託社會機構從事專業活動時，適時引入市場競爭手段，運用市場法則挑選社會機構，讓更多的殘疾人受益於專業服務。

1、委託開展重度殘疾人居家養護服務項目，探索殘疾人服務專業化

一是委託一家專業醫療機構對服務對象進行評估。針對不同類型的殘疾，通過一對一的上門評估，形成評估報告並提出一、二、三不同等級的照料養護建議。

二是委託兩家社會組織為全區重度殘疾人服務，按照評估等級，提出一對一照料方案與殘疾人簽約，分別開展康復、心理諮詢、家政等服務，同時還承擔起對服務員的日常人事管理、工作調度和教育培訓職能。

三是委託有資質的社會組織每月開展一次居家養護質量跟蹤。設計問卷定期調查，充分傾聽服務對象的反饋意見和建議。

2、委託開展滿意度專業調查跟蹤，探索服務質量最優化

為了提高向殘疾人服務的質量，委託有關醫學會第三方進行評估。綜合測評結果達到三方（衞生部門、街鎮殘聯、殘疾人）認可，進一步調動了衞生職能部門的主觀能動性和工作積極性。

四、建立考評等機制，強化內部審計

1、建立內部審計制度：

一是每年一次對市殘聯下撥各區縣殘聯的康復經費和殘疾人就業保障金使用情況進行專項審計；二是每年一次對市殘聯直屬單位經費使用和管理進行審計；三是對市殘聯機關各部室舉辦的大型活動、會議和對外交流等大額經費支出進行預決算跟蹤審計；四是對基礎設施裝修改造經費預算進行審計，以審計認定的金額付款；五是對領導幹部離任進行審計。市殘聯處級以上領導幹部凡工作崗位交流、晉升、退休等都必須經審計後方能離開原崗位。

2、制定《市殘聯大額物品採購招標暫行辦法》

每年由市政府採購辦負責採購的額度有限，由於市殘聯工作的特殊性，還有相當部分物品需要自行採購。為減少在採購環節上的漏洞，節約開支，保質保量，公開透明，我們成立了市殘聯大額物品採購辦公室，成員由計財部、辦公室、紀檢和項目部室負責人組成。凡五萬元以上的一次性採購和專項工程、十萬元以上的一次性服務項目，都必須經採購辦招標進行。降低行政成本，提高資金使用效益，規範內部審計行為。

內部審計是單位加強廉政建設的有效措施，能起到密切幹羣關係、增強單位凝聚力的作用。採取大額物品採購招標後，將進一步增強採購的公開、公正和透明度，減少幹羣矛盾，為國家節約了開支。

3、進一步加強對各區縣部門的檢查力度和考評機制，加大對下撥專項事業經費的跟蹤。對各區縣部門制定一定的標準，嚴格考核和跟蹤檢查，常規檢查與臨時抽查結合，獎優罰劣，規範行為。

審計情況報告10

按照省人力資源社會保障廳與省審計廳下發的《關於做好全國審計機關先進集體、先進工作者評選推薦工作的通知》（蘇人社發〔20xx〕187號）精神，徐州市人力資源社會保障局、徐州市審計局高度重視，認真組織，周密實施，積極開展評選和推薦活動，現將工作開展情況報告如下：

一、組織參與評選推薦工作的人員認真學習文件精神，切實領會精神實質，嚴格按照評選推薦標準和程序開展評選推薦活動。

二、分別召開全局機關工作人員、各縣（市、區）審計局局長會議，以無記名投票的方式推選先進集體，徐州市賈汪區審計局全票通過。

三、將確定的'我市系統先進集體推薦名單提交徐州市審計局局長辦公會研究討論，並徵求了賈汪區紀檢、人保、綜治、計生、信訪、農民負擔監督等部門的意見。

四、徐州市賈汪區審計局於20xx年7月7日至20xx年7月11日在本單位公示欄內進行張貼公示5天，公示內容包括徐州市賈汪區審計局的基本情況和主要事蹟，接受全區社會各界的監督。在公示期間，全區單位和個人無異議，未收到反映徐州市賈汪區審計局有任何問題的信件。

五、市人力資源社會保障局在徐州市賈汪區審計局進行測評並座談，徵求全局人員意見並監督評選推薦程序。

六、嚴格評選工作標準，嚴肅評選工作紀律。這次我市審計機關先進集體評選活動，我們嚴格按照省評選標準和工作程序，堅持公平、公正和公開透明的原則，真正把多年來為審計事業發展做出貢獻的單位評選出來。

七、推薦對象主要事蹟：

該局榮獲江蘇省文明單位；審計項目獲得全國優秀審計項目“兩連冠”、全省優秀審計項目“三連冠”； 區縣財政聯網審計模式榮獲中國信息化成果三等獎；審計信息化成果榮獲國家審計署優秀獎13個；審計署特邀該局在四期全國縣市級審計局長培訓班上進行授課；省審計廳20xx年專門下發文件號召全省學習該局的做法和經驗；連續八年榮獲全市審計系統綜合目標考核一等獎，連續三年在全區年度績效考核中榮獲優秀等次；榮獲全區優秀領導班子、首批學習型黨組織示範點、金牌服務崗、十佳羣眾滿意的窗口服務單位等二十餘項榮譽稱號。

1．牢固樹立“樣樣工作爭先進，樣樣考核爭第一”的信念，充分激發了審計工作活力。

2．率先實現“五個首創”的區縣財政“多對多”聯網審計模式，實現“全面覆蓋、重點分析、精準打擊”的審計目標。

3．堅持以精益求精的態度抓質量、創精品，築牢審計工作基石。

4．注重運用目標管理的科學管理模式，充分調動全局人員的積極性、主動性和創造性。

20xx年7月14日

審計情況報告11

根據贛審辦辦發〔20xx〕4號文精神，現將對我縣開展村幹部經濟責任審計情況進行調查的情況報告如下：

一、對村幹部經濟責任審計工作，我縣審計部門沒有開展過此項審計工作。但從20xx年開始，縣農業局的下屬經管站開展過此項審計工作，審計面達60%左右。

二、對村幹部進行經濟責任審計，我縣沒有制定具體辦法，主要是按20xx年我縣農業局、民政局、財政局、審計局聯合轉發上級《關於推動農村集體財務管理和監督經常化規範化制度化的意見》(吉農字〔20xx〕21號)執行，該文第五條規定：認真做好農村集體財務的審計監督工作，要求對村組集體經濟的審計面要達到80%以上。要求嚴格執行鄉、村集體經濟組織幹部的任期和離任審計。以該文為依據由鄉、鎮經管站組織實施。

三、我縣農業局的下屬經管站開展村幹部經濟責任審計的主要內容為：以贛農字〔20xx〕76號文精神為主要內容，嚴格按該文中的《村幹部任期和離任經濟責任專項審計工作方案》要求進行。具體內容有三點：1、農村經濟責任目標完成情況;2、財經法紀執行情況;3、農民羣眾關注的熱點問題。

四、我縣的村幹部經濟責任審計報告提交當地鄉、鎮人民政府及縣農業局。供參考使用。

五、我縣村幹部經濟責任審計查出的主要問題有：1、部分村工程建設支出(如修橋、路等)，沒有開具有效正式税務發票入帳，白條列支現象普遍;2、税改之前年度墊付税費現象比較普遍;3、收入被挪用或私自佔用現象比較普遍。通過審計，對村幹部履責情況和加管財務管理等方面起到了一定的促進作用。

六、村幹部經濟責任審計工作存在主要困難和問題：

一是我縣目前農業部門的.審計人員中專業人員少，業務素質有待提高。

二是審計部門人員編少，力量不足，難以安排對村幹部的經責審計。

三是專項審計經費沒有保障，影響審計效果和整改效果。

意見和建議：一是加強對農業等部門內審業務人員的培訓或進修。二是由財政部門安排一定的村幹部經責審計專項經費。三是縣、鄉兩級政府及相關部門應加強對村級財務管理。

審計情況報告12

xxx政府：

年初，xxx審計局對我縣社會保障資金的歸集、管理、使用情況進行了全面審計。針對財務管理及資金運行中存在的問題和薄弱環節，我們對審計整改工作進行了全面的安排部署和落實，現將整改情況彙報如下：

一、加強領導，明確整改工作責任。

市審計局反饋意見後，縣政府及時召開常務會議，專門聽取了財政、地税、民政、社保中心、殘聯等部門關於整改任務情況的工作彙報，再次分析了問題產生的根源。縣長李麗同志進一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，並提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與縣委開展的“治慢”工程結合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財政、審計、監察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。

二、強化措施，抓好整改。

在縣政府作出專門安排部署後，各部門、各單位對審計整改工作非常重視，立即着手落實，並把“抓落實、促發展、幹到位”的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下：

1、針對欠繳社會保險基金的問題，一是縣地税局建立了欠費單位信息檔案和欠費登記台帳，逐户瞭解欠繳企業經營狀況;二是督促欠繳企業擬定了清欠計劃，並跟蹤督促清繳;三是實行了養老、失業、醫療、工傷四項社保基金的'統查統算制度，力求做到杜絕新欠，清理陳欠，應收盡收，以更好地保護廣大職工的切身利益;四是加大政策宣傳力度，利用税法宣傳月、法制宣傳日、税企座談會、税法培訓會以及到企業進行税費檢查等時機，廣泛宣傳社保基金徵繳政策，並以辦税大廳電子顯示屏、税務公告欄、廣播電視、地税網站等媒體多渠道、多層面進行宣傳，籍以增強企業的參保意識和廣大職工的維權意識。止目前，縣地税局已清繳欠費7萬餘元，其餘欠繳部分已經列出清欠計劃，正在加大力度清收。

2、針對行政事業單位未按規定比例核徵養老保險基金的問題，上半年我縣已制定補徵計劃，現正在進一步加大工作力度，力爭在年底前補齊上年欠徵部分，確保今年的養老保險基金審核徵收到位。

3、針對 “兩金”未全額繳入財政專户的問題，審計結束後，縣財政局已將“過渡賬户”內的“兩金”全部轉入財政專户。同時撤消了“兩金”過渡專户，修訂了管理該項資金股室的工作職責，完善了相關的監管措施和辦法。

4、針對社保存量資金保值增值的事項，縣財政局按照財政制度的規定，對存量資金重新考慮設定了增值計劃，使職工的養命錢穩步、快速增值。

5、針對縣民政局將公益金支出贊助費4500元的問題，審計結束後，已衝減了相關賬務，歸還了公益金。

6、針對低保對象管理方面出現的情況，縣民政部門又對全縣的低保對象重新進行了核查登記，對個別不完全符合標準的低保對象已全部清退，對低保對象實行了“個案化”管理，規範了低保對象的檔案管理工作，整個整改工作現已全部結束。同時明確了今後將堅持“動態管理、有進有出”的原則，管好、用好社保資金。

7、對縣殘聯未足額收繳殘疾人就業保障金的問題，今年，我縣已改由地税部門徵收，極大地提高了該項資金的徵收率。止目前共收繳殘疾人保障金近9萬元，較上年增長近5倍。

三、規範資金運行，建立長效機制。

為進一步規範社保等民生資金的安全運行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計整改意見的落實、糾正工作作為一個新的起點，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今後我們將從以下三方面抓起：

一是堅持社保資金“收得齊、管得住、用得好”的工作總要求，全面完善社保資金徵管機制及體系建設工作，採取一切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現象的發生，確保社保資金鍊的安全運行及殘疾人就業保障金的足額收繳。

二是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進一步調整財政支出結構，保證城鄉低保、再就業、醫保、合作醫療等各項重點支出的需要，確保用於社會保障方面的資金投入隨着社會經濟的發展而逐年遞增。

三是嚴格執行社會保障資金管理制度和規定，全面落實社會保障財務制度。按照社會保障財務制度的要求，進一步完善社會保障資金監管體系，切實加強社會保障和再就業資金的財務管理和監督工作，把日常性的監督檢查工作作為規範社保資金運行的有效手段抓緊、抓實、抓出成效。

審計情況報告13

根據《江蘇省審計廳關於轉發審計署**年審計業務質量檢查工作方案的通知》要求，我局對**年度實施的13個審計項目的質量進行了自查。從貫徹落實《國家審計準則》和相關法律法規、審計質量內部控制機制、審計卷宗質量等方面進行了自查，結果表明我局在審計執法工作中，嚴格遵守審計相關法律法規,具有較為完善的審計質量內部控制機制,審計檔案卷宗完整且符合審計質量控制的要求。通過自查，也梳理出一些不足之處，我們將及時予以糾正和改進。

一、領導重視，周密安排自查工作

我局領導高度重視此次質量檢查活動，要求充分認識審計質量檢查的重要意義，要以此次自查為契機，認真梳理不足，研究整改措施，使審計業務質量躍上新台階。為深入開展此次自查活動，局內召開會議，明確了自查工作的'負責人、提出了自查的主要內容、研究了自查工作的開展形式、規定了自查工作各個環節的工作時限，為自查工作提供了組織保障。

二、有序開展，二次複核審計卷宗

全局人員上下聯動、密切配合，對質量控制工作的人員配備、審理項目數量、項目質量責任追究情況進行了統計；對規章制度執行情況、質量控制的做法進行了梳理；對審計卷宗的實施方案、審計證據、審計工作底稿、審計報告文書等對照審計質量控制的要求，進行二次複核，並將存在問題歸納梳理。

三、梳理結果，總結主要經驗做法

（一）審計質量控制體系完備、機制健全。局設有審理機構，明確專人負責，配備法制助理員，每年嚴格按照質量控制的要求，及時開展審理工作。**年以來，針對審計業務質量控制研究制定了《審計項目質量控制辦法》、《審計跟蹤督查辦法》、《審計項目審理工作辦法》等5項辦法，並將局內所有制度規章進行了梳理，彙編成冊。

（二）審計執法程序合法。所有審計項目均有立項依據，實施審計前，在審計進點見面會上，向被審計單位領導及有關人員説明情況，張貼告示，實行公示制度。審計流程嚴格按照《審計法》、《國家審計準則》及審計署有關流程規定實施，審計組在執法期間均能嚴格遵守相關廉政規定，做到依法審計，確保審計項目成果的真實性、客觀性，有效保證了成果的利用。

（三）審計文書嚴謹規範。送達審計文書都有送達回執，審計通知書在規定時間內送至被審計單位，審計報告徵求被審計單位意見，審計報告、審計決定書均通過審計業務會議研究通過，有力保證了審計處理處罰的客觀公正。所有審計文書依照《江蘇省審計廳關於印發主要審計文書種類和參考格式的通知》的相關要求撰寫。

（四）審計卷宗歸檔完整。嚴格按照審計署《審計機關審計檔案管理規定》和《江蘇省審計機關審計文件材料立卷歸檔作業規程》要求，對審計項目一案一卷進行歸檔立卷，從收集、整理、保管、利用、編研、統計、鑑定、移交都有文字記錄成冊，所有審計檔案按照保存年限和種類移存檔案室。

（五）以控制手段保證審計質量。主要抓好人員控制、過程控制、審理控制。堅持對審計實施方案實行集體審定；對審計結論資料進行層層複核和審核；所有項目都堅持專職審理和審計業務會議制度，認真履行審計跟蹤督查辦法；每年對審計項目質量進行檢查，有完善的項目評優和責任追究制度。

四、存在不足和今後努力方向

通過此次自查，也發現了存在審計事項的變動與審計實施方案的調整未能及時契合；有些事項發表審計評價不夠慎重的問題，針對存在問題，我局召開了專題工作會議，明確整改要求，及時予以糾正。

通過自查，促進了我局審計業務質量控制工作水平的提高，推動了審計質量控制內部管理機制的進一步健全。在今後的審計工作中，我局將嚴格按照審計質量控制的要求開展業務工作，加強內部控制、防範審計風險，讓我局審計項目質量工作再上新台階。

審計情況報告14

校後勤工作負責人：

根據本部門的階段性審計計劃，對學校後勤服務工作的情況進行了審計。組成了以唐婕為項目負責人的3人審計小組，對學校後勤服務工作的情況進行了全面集中審計，旨在遵循學校總體工作思路和後勤工作計劃，以提供良好的物質條件和優質的教育教學環境為重點，在工作中堅持以“服務”為宗旨，強化後勤工作人員素質，提高辦事的實效性。內部審計人員的審計目標是找出學校後勤服務工作中存在的問題，並對這些問題提出一些解決方案。

我校後勤通過幾年來不斷深化改革，在經濟效益和社會效益方面均取得了一定成績，這也要求我們不斷加強制度建設、科學和規範管理，通過審計，指出我們在財務管理和經濟運行中存在的不足，是對我們安全行政的重要保障；大宗物資風險準備金計提和反補與物價指數波動沒有直接關聯，若將兩者以制度化捆綁，不可操作，後勤服務部認為自營食堂是學校食堂平穩運行的調節槓槓，以自營食堂盈虧時段計提比較合理；後勤服務部物資採購堅持索證和索票原則，但是零星採購，如蔬菜等，在索取發票方面確實存在困難，但是後勤服務部要求採購過程必須兩人或以上共同採購，以及採購公示制度，可規避採購環節有可能產生的漏洞；後勤服務部模擬企業運行，目前的`財務科目設置確實存在一些問題，中心將逐步改進完善。

內部審計人員按照內部審計準則的規定計劃和實施本項內部審計工作，並採用了內部審計人員認為應當採用的必要的審計程序，根據抽查結果，內部審計人員認為，下列情況應當予以關注：

1、進一步規範財務管理和企業會計核算制度。

2、嚴格執行學校批准的津補貼政策，不得越界。

3、對審計反饋的問題進行集體研究，形成書面整改報告開學後報學校監審處。

4、有效處理學生意見，做到及時處理，及時反饋。

除上述問題外，內部審計人員認為，組織管理層對內部後勤控制的設計在整體上是符合學校管理規定的，其運行都取得了一定的效果。

內部審計人員認為，上述問題的發生，主要跟學校對該部門的撥款較少有關，

建議學校相關部門能夠增加對學校後勤的投入，讓學校後勤服務部真正做到為學生和老師服務。

附件：

1.調查問卷內容

2.調查數據結果統計

審計項目負責人：唐婕

審計小組成員：胡璐 秦捷

工商管理專業審計機構

20xx年10月27日

審計情況報告15

一．基本情況：

洛格燈飾是有湖北省恩施市工商行政管理局批准並於20xx年6月11日在該局登記註冊為私營個體户企業註冊地址為：湖北恩市鳳凰城限高線金家壩子1棟201室，經營範圍為：以自有資金對燈具進行投資及策劃（法律法規允許的項目）註冊資金為人民幣22萬元，法定代表人：黃麗。

企業現有員工7人，平均年齡22以上歲，其中具有專科以上學歷或中級以上技術職稱的人員3人，不包括兼職電工及裝飾公司設計師（數名）。

二．經營情況：

1、 主營業務：

主營業務為燈具項目投資與生產，包括以自有資金投資生產、收購二手燈具、銷售主營傢俱燈，工程燈，商業燈等產品，企業現主要項目投資與經營，產品主要銷售給恩施州8各縣及101個鄉鎮以批發形式為主，目前有宣恩，利川，來風，及恩施市內業務員採用了二擇一法在這其中找出最優秀的經銷商合作、大小已供貨42家，，裝飾公司在恩施大小均為170多家，現有20家裝飾公司與我們合作，預計20xx年發展到40家以上，另外我們還和建材有合作關係如：木材，地板，油漆。牆紙，等等。並由加工企業製造成終端產品包括：led水晶燈，羊皮燈，歐式燈，現代蠟燭燈，中國

風系列傢俱照明及led燈飾系列，可定做特殊燈具，大型工程燈。

2、 行業展望：

目前從國際市場看，燈具可供量相對穩定，貿易變化不大，但是隨着世界範圍內環保意識增強和可持續發展戰略的實施，限制和禁止燈具出口過的國家日益增多，從長遠看，國際燈飾市場供應會趨緊。

從國內產銷現狀看，燈具消費增長速度加快，供需矛盾日益尖鋭。進入80---90年代後，燈具供應量呈下降趨勢，但消費卻增長很快，彌補市場缺口主要靠進口，且進口量逐年增大；從消費結構看，主要集中在建築、裝飾、傢俱製造、，約佔需求總量的75%左右；從國內產銷發展趨勢看，隨着經濟發展和人們生活水平提高，以及加工產業、產業結構優化調整，燈具需求將不斷增長，市場缺口會進一步擴大；從恩施市場隨着房地產行業發展來看燈具市場目前至少還有十年可造性。

三．經營業績介紹：

我司燈具產品主要銷售給恩施8個縣級101個鄉鎮，交割均採用兩種交收方式：一貨到付款,二，店面交易，截止20xx年10月28日，我企業銷售成熟燈具產品每個月約900盞，每個月銷售收入約140000萬元人民幣，實現利潤35300餘萬元。

未來三年內，我司燈具可銷售的成熟燈具約近10800盞，預計銷售可達1370400人民幣，預計利潤約28萬元。 企業成立至今，資產結構一直穩健正常，均在合理的時間範圍內，因此相對穩定。針對本年度企業經營管理中存在的'問題，新年度擬加強內部管理，增加外部溝通，激勵員工等具體措施來提高企業的經營業績，擴大企業的業務範圍。

總之在20xx年至20xx年企業以着王者風範，鑽石品質的口碑，認真總結髮展經驗，進歩理清工作思路，調整工作重點，加強品牌的戰略，技術創新，產業延伸，擴大企業規模，快速把企業做大做強。