酒店總賬會計工作內容
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酒店總賬會計工作內容
一、審核出納、稽核和成本憑證,賬實相符,並幫助其解決日常賬務中的'問題。
審核要點:
會計科目、借貸方向、金額、現金流量是否正確,是否和原始單據一致,有 無發票等。付供應商款時注意核對銷賬金額和單據上應付金額是否一致。退預收款及酒席定金應注意收據白聯和黃聯是否一致,做賬科目和單據是否一致,黃聯上是否有簽字。
二、廚部日銷量統計、包席菜單審核,酒水統計 根據廚部要求不斷更新,注意未輸單統計。
三、固定資產增加及減少,計提折舊。 總賬-固定資產-卡片-資產增加/減少
總賬-固定資產-處理-計提本月折舊 四、審核應付賬款,做付款計劃。
注意核對應付賬款貸方發生額和餘額是否一致。
五、酒店物品價格查詢。
六、工程款結算、對賬、付款查詢,各分店工程供應商月底往來賬核對。
核對及更新工程款結算明細表,注意每次付款時要和各分店核對一下對方是否有掛賬,若有直接掛往來抵減貨款。如果工程款未結算請和採購及總部核對,以免付錯貨款。
七、費用分析表(主要是物料用品,低值易耗品及水電氣與上月比較,並分析原因)
八、整理及裝訂憑證,董事長未簽字的單據整理好找董事長簽字。
月底工作
1.審核現金及銀行存款日記賬(做到賬賬相符,賬實相符)
2.審核酒席定金、儲值卡及盤點應收賬款。(做到賬賬相符,賬實相符)
3.審核供應鏈系統,庫存與總賬對賬是否正確。其他應付款-總部往來和總部核對。
4.確認房租收入
5.月底保險費、無形資產、管理層房租、員工食堂及酒店房租,電視收視費,招聘網站費,報刊雜誌費等攤銷。
6.水電氣表計算及攤銷。
7.固定資產計提折舊。
8.長期待攤費用攤銷。
9.布草洗滌核對及洗滌費確定,結轉果汁吧飲料成本。
10.計提滅四害環境衞生費及酒店物業費。
11.確認酒店物業費收入
12.計提税金(酒店營業收入及房租費)
13.總賬審核憑證、記賬、結轉,UFO報表核對。
14.固定資產結賬、總賬結賬。
15.完成財務報表,金額,格式等核對無誤後發給財務經理。
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