我是一家建築公司會計，其他應收款的餘額如何處理？

有一項工程100萬，這項工程是項經理自己接的.，我公司只收取2%的管理費。工程結束時100萬的工程款已全部到我公司賬上，我司已扣除2%的管理費後，將剩餘的款項全部轉賬給項目經理人，當時做的分錄是

借：其他應該收-xxx項目經理

98萬

貸：銀行存款

98萬

税金全部由項目經理自行繳納，所以做税金分錄時：

借：應交税金

63900

貸：其他應收款-xxx項目經理

63900

現在對方已將材料發票及人工工資提供過來，總金額是83萬

這時結轉成本:

借：工程結算成本

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工資

415000

-----材料

415000

貸：其他應收款

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xxx項目經理

830000

現在我的問題就是其他應收款

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xxx項目經理

科目餘額還有86100元，那這個餘額我該怎麼處理?