2017年差旅費報銷標準

差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目，建立科學合理的差旅費管理制度具有非常重要的意義。但如今，問題卻很明顯地顯現出來。下面是小編為大家推薦的差旅費報銷標準內容，希望能夠幫助到你，歡迎大家的閲讀參考。

2017年差旅費報銷標準

1、因公出差期間，參加內部業務招待活動與領取當天伙食補助費二者不可兼得;

2、參加借調、培訓、學習、實習的出差人員，文件明確食宿自理的，時間在15天(含)以內的按包乾伙食費標準的50%報銷;時間超過15天的按包乾伙食費標準的25%報銷，在途期間(來回)按差旅費標準報銷;培訓、借調、學習、實習出差人員期間不核發市內交通費用包乾補貼30元/人天，期間市內交通補貼憑票實際報銷，在途期間(來回)按差旅費標準報銷。

3、在本縣(市、區)鄉鎮間的公務外出，單程行程在10公里至30公里(含)的，伙食費按每人每天25元包乾報銷，單程行程在30公里以上的，伙食費按每人每天50元包乾報銷。

4、凡由接待單位或其他單位提供交通工具的，出差人員應向接待單位或其他單位交納相關費用。出差人員全程乘坐公司公務車出差的，不再報銷市內交通費。

5、報賬時，需在報銷附件中備註説明會議、培訓期間食宿交通由舉辦方統一安排期間不報銷住宿費、膳補費、交通費，只報銷在途期間費用。

差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條為了加強和規範我礦差旅費的管理，保證出差人員工作需要。按照晉煤集團及沁秀公司《差旅費管理辦法》要求，結合我礦實際情況制定本辦法。

第二條本辦法所稱差旅費包括：員工公出、會議、培訓、出國(境)考察、療養、就醫、司機出車、探親休假等各項業務發生的有關費用。

第三條差旅費開支範圍包括交通費、住宿費、伙食補助和交通補助。

第二章 員工公出差旅費

第四條員工因公出差，應事先填寫“出差申請單”(見附表1)，經單位分管領導、財務負責人、總會計師批准後送計劃財務科備案;報銷差旅費必須填寫“差旅費報銷單”(見附表2)，詳細填寫出差事由、地點、往返時間、車船費、住宿費等事項。

第五條伙食補助及交通補助實行定額包乾。住宿費按出差自然天數減路途天數計算，伙食及交通補助按自然天數計算。

第六條出差人員前往北京、太原的，應優先入住北京辦事處及太原辦事處。

第七條出差人員伙食補助標準為100元/人/天，市內交通費標準為80元/人/天。帶車出差人員、乘坐順車人員不在計發市內交通費。

第八條乘坐交通工具的規定

1、乘座標準

工具 職級	火車	動車 高鐵	飛機	輪船（不含旅遊船）	其他交通工具	説明
礦領導	硬卧	一等座	經濟艙	二等艙	憑據報銷	其他交通工具不含出租車
礦一般人員	硬卧	二等座	經濟艙	三等艙	憑據報銷

2、礦一般人員出差原則上不允許乘坐飛機，由於特殊情況需要乘坐的，必須經礦長審批後方可報銷。

3、超標準乘坐交通工具的，按照個人職級標準報銷。

第九條住宿費標準的.規定

1、住宿費標準表

單位：元/天/人

職級 地區	礦領導	礦一般人員	備 注
A類地區	500	450	A類地區：北京、天津、上海、重慶、廣州、深圳、武漢、成都、南京、杭州
B類地區	400	360	B類地區：除A類地區以外的其他城市

2、超標準住宿的，超標部分個人自理。

3、出差期間無住宿費發票的，不報銷住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第十條往返只有單程交通車票的，只給予交通車票當天的交通補助。帶車出差的人員，不再給予交通補助，且報銷差旅費時需附“公務用車派車單”。

第十一條住宿時間不足一天，但有報銷票據證明是在乘坐交通工具兩小時之前發生的住宿費，可在標準內據實報銷。

第三章 外出參加會議、培訓差旅費

第十二條外出參加會議、培訓必須執行“先審批、後執行”的原則各項會議、培訓必須經單位分管領導審批後方可參加。

第十三條外出參加會議的規定

1、外出參加會議，事先先填寫“外出會議審批表”(見附表3)。經單位負責人、分管礦長審核後報計劃財務科備案。

2、參加會議的住宿費、會務費必須分別開具發票，住宿費按會議文件註明的標準據實報銷，如文件未註明標準，參照差旅費標準報銷;報銷時需附相關領導審批的會議文件或上級部門通知，邀請函等。會務費按會議通知內載明的標準據實報銷，如未載明標準，必須先向會議主辦方索要會務費標準的相關證明。

3、會議期間不報銷伙食及交通補助，途中的伙食及交通補助按公出差旅費標準執行。

第十四條外出培訓的規定

1、外出參加培訓，需事先填寫有礦人事勞資科出具的“外出培訓審批表”及沁秀公司人力資源部出具的“外培通知單”經相關領導審批後報計劃財務科備案。

2、參加培訓產生的住宿費、資料費、培訓費要分別開具發票，培訓費、資料費要嚴格按照相應培訓文件或通知標準執行，不得隨意增加。住宿費參照差旅費標準給予報銷。

3、學習時間在一個月以內的，培訓期間不報銷伙食補助及交通補助，住宿費及途中的伙食補助、交通補助按公出差旅費標準報銷;學習時間在一個月以上的，按照晉煤集人字〔2012〕381號文件的規定執行。報銷時需附領導批示的學習培訓文件(通知)。

第四章 因公出國(境)考察差旅費

第十五條人事勞資科是出國(境)人員管理和費用審核單位，出國(境)人員報銷費用，應提供出國(境)任務批件和護照等證件(包括簽證、簽註和出入境記錄)複印件及費用明細單據，計劃財務科按照人事勞資科批准的人數、天數、路線進行報銷，不得報銷與公務無關的開支和計劃外發生的費用。

第十六條經批准的臨時出國(境)人員的國內差旅費，按公出差旅費標準執行。

第十七條出國(境)人員不在享受服裝費及其他費用的報銷

第五章 療養、就醫差旅費

第十八條療養差旅費

1、療養期間不在享受伙食補助費和市內交通費，但允許市內交通費在標準範圍內報銷。

2、療養往返期間發生的城市間交通費據實報銷。往返途中伙食補助費按差旅費報銷標準報銷。療養途中住宿費不超過兩晚的，在差旅費標準內據實報銷。

第十九條因公負傷就醫差旅費的報銷規定

1、因公負傷在晉煤集團內部醫院住院的，每人每天補助伙食費20元。

2、因公負傷經批准到外地就醫，如不需住院僅在門診治療，在7天以內按公出差旅費標準報銷;如需住院，住院前在不超過5天、出院後不超過3天的範圍內按公出差旅費標準報銷，住院期間只報銷伙食補助，標準為每人每天100元。

3、對證明生活不能自理、需轉外就醫的工傷陪侍人員的交通費、住宿費、伙食補助、途中交通補助按公出差旅費標準報銷。

第六章 司機出車有關費用

第二十條 司機出車有關費用報銷規定

1、司機報銷出車途中發生的油料費、過路過橋費、停車費、修理費等，必須真實有效，要與出車時間、路線、地點、車型一致。費用承包部門負責人對其報銷各項費用的真實性負責。

2、司機出車發生的住宿費按公出差旅費標準執行，由本單位承擔，不得在用車單位報銷。

3、市內伙食補助費按每人每天20元標準包乾使用(市內包括趙莊礦、趙莊二號井及長平煤礦)。市外享受每人每日100元伙食補助費。司機出車期間，不計發市內交通費。

4、司機途中發生的違章罰款，按60%比例報銷。

第七章 探親休假差旅費

第二十一條探親休假差旅費的報銷規定

1、員工探親休假髮生的交通費按公出差旅費標準給予報銷，不計發伙食及交通補助，隨行的子女及親屬發生的一切費用自理。

2、探視配偶的，每年給予探親假一次，只報銷往返城市間交通費。探視父母的，未婚員工每年享受探親假一次，只報銷往返城市間交通費;已婚員工每四年享受探親假一次，只報銷往返城市間交通費。

2、報銷探親休假差旅費須附人事勞資科出具的相關證明;探親假原則上應一次休完，經批准分多次使用的，差旅費也只報銷一次。

第八章報銷管理

第二十二條報銷管理

1、工作人員報銷差旅費需填寫財務審批卡、差旅費報銷單，並按單據要求填寫完整，不得出現漏填、誤填，並附上相關發票、文件、批件等，有單位負責人、分管礦領導、及財務負責人審批後交予計劃財務科。

2、城市間交通費及住宿費票應同步報銷，未同步報銷的，不計發伙食補助費和市內交通費。

第二十三條有下列情況的需提供相關證明後給予報銷：

1、出差發生的住宿費出現在節假日，如：春節、勞動節、國慶等，報銷時本單位需出具證明。

2、帶車出差的人員，報銷時需附車隊派車單;乘坐順車出差的人員，報銷時由本單位開具用車證明，並註明同行人員及車牌號。

第九章 其他説明事項

第二十四條其他説明事項

1、住宿費票開據增值税發票，住宿費發票原則上一人一開。嶽城礦開據增值税票信息：

單位名稱：山西晉煤集團沁秀煤業有限公司

納税人識別號：911405217515494244

地址、電話：晉城沁水縣城濱河北路沁園小區2號樓1單元201室 0356-36xxxxx(填寫本單位電話)

開户行及賬號：中國銀行股份有限公司沁水支行營業部 145450898664

2、出差人員需借款的，應填制“借款單”(見附表4)，註明事由，由單位負責人審批後，經計劃財務科負責人及總會計師簽署意見後方可辦理借款手續;外出培訓人員不予借款。

3、出差借款金額應嚴格控制，原則上借款金額控制在往返車票及計劃住宿費限額之內，在計劃財務科已有借款未還清的員工，不予辦理出差借款。

4、出差借款人員應在出差完畢後兩個月內報銷清帳，當年發生的差旅費必須當年結清，不允許跨年度報銷。

5、出差人員提供的住宿費發票為複印件、丟失票據以及有虛假、有塗改票據的，不予報銷。

6、嚴格審核票據，員工出差之間取得的票據必須正規合法。