基金從業資格考試單項選擇題

單項選擇題

1。根據現行法規，申請取得基金託管資格的商業銀行應當符合的條件之一是最近3個會計年度的年末淨資產均不低於（ ）億元人民幣。

A。1

B。5

C。10

D。20

正確答案：D

解題思路：除《證券投資基金法》對基金託管資格應當具備的條件作出規定外，《證券投資基金託管資格管理辦法》對託管人的市場準入作了更詳細的規定。如最近3個會計年度的年末淨資產均不低於20億元人民幣;基金託管部門擬從事基金清算、核算、投資監督、信息披露等業務的執業人員不少於5人，並具有基金從業資格;有安全保管基金}財產的條件等。

2。下列不屬於基金市場服務機構的是（ ）。

A。基金銷售機構

B。基金註冊登記機構

C。律師事務所和會計師事務所

D。中國證券業協會

正確答案：D

解題思路：除ABC三項外，基金市場的服務機構還包括基金投資諮詢機構和基金評級公司等。D項中國證券業協會屬於行業自律組織。

3。金融遠期合約是指交易雙方在場外市場上通過協商，同意在未來日期按照（ ）買賣某種標的金融資產的合約。

A。市場價格

B。現貨價格

C。約定價格

D。未來價格

正確答案：C

解題思路：金融遠期合約是指交易雙方在場外市場上通過協商，按約定價格（稱為"遠期價格"）在約定的未來日期（交割日）買賣某種標的金融資產（或金融變量）的合約。

4。若期貨交易保證金為合約金額的10%，則期貨交易者可以控制的合約資產為所投資金額的（ ）倍。

A。10

B。15

C。20

D。40

正確答案：A

解題思路：金融衍生工具具有槓桿性，一般只需要支付少量的保證金或權利金就可簽訂遠期大額合約或互換不同的金融工具，若期貨交易保證金為合約金額的10%，則期貨交易者可以控制10倍於所投資金額的合約資產，即1/10%=10（倍）。

5。下列金融產品中，具有較好流動性的是（ ）。

A。證券投資基金

B。銀行理財產品

C。券商集合計劃

D。銀行定期存款

正確答案：A

解題思路：通常來説，股票、債券、活期儲蓄存款、證券投資基金具有較好的流動性，投資者可以很方便地實現投資變現。相比之下，銀行理財產品、信託產品、券商集合計劃通常實行間歇性開放，流動性較差;而保單、定期存款的流動性最差，提前變現通常會遭受一定的損失。 二、不定項選擇題

6。金融衍生工具的基本特徵包括（ ）。

A。跨期性

B。槓桿性

C。穩定性

D。高風險性

正確答案：ABD

解題思路：金融衍生工具是與基礎金融產品相對應的一個概念，是指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格取決於基礎金融產品價格或基礎變量數值變動的派生金融產品。它具有的顯著特性包括：跨期性、槓桿性、聯動性、不確定性或高風險性。

7。通過強制性信息披露，可以消除（ ）等問題帶來的低效無序狀況。

A。道德風險

B。逆向選擇

C。基金投資風險

D。基金價格波動性

正確答案：AB

解題思路：通過強制性信息披露，迫使隱藏的信息得以及時和充分的公開，從而消除逆向選擇和道德風險等問題帶來的低效無序狀況，提高證券市場的有效性。

8。證券市場的產生與發展主要歸因於（ ）。

A。信用制度的發展

B。股份制的發展

C。商品經濟的發展

D。社會化大生產的發展

正確答案：ABCD

解題思路：證券市場是在商品經濟高度發展的基礎上產生和發展的。證券市場的產生與發展主要歸因於以下因素：①社會化大生產和商品經濟的發展;②股份制的發展;③信用制度的發展。

9。根據層次結構，證券市場可以分為（ ）。

A。初級市場和次級市場

B。發行市場和交易市場

C。一級市場和二級市場

D。股票市場和債券市場

正確答案：ABC

> 解題思路：證券市場按其層次結構可以分為發行市場和交易市場：前者又稱為"一級市場"或"初級市場";後者又稱為"二級市場"或"次級市場"。

10。基金會計報表至少應包括（ ）。

A。資產負債表

B。利潤表

C。現金流量表

D。所有者權益（基金淨值）變動表

正確答案：ABD

解題思路：根據有關規定，基金管理公司應及時編制並對外提供真實、完整的基金財務會計報告。基金財務會計報告分為年度、半年度、季度和月度財務會計報告。財務會計報告包括會計報表、會計報表附註和其他應當在財務會計報告中披露的.相關信息和資料。會計報表至少應包括資產負債表、利潤表和所有者權益（基金淨值）變動表。 三、判斷題

11。基金業績歸因分析的重要內容之一是分析資產配置的差異及效果。（ ）

A。對

B。錯

正確答案：A

解題思路：資產配置是基金投資過程中非常重要的環節之一，是決定基金業績的主要因素。相關研究表明，資產配置對投資組合業績的貢獻度達到90%以上，因此分析資產配置的差異及效果，是基金業績歸因分析的重要內容。

12。商業本票屬於貨幣證券。（ ）

A。對

B。錯

正確答案：A

解題思路：貨幣證券包括兩大類：一類是商業證券，主要是商業匯票和商業本票;另一類是銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。

13。基金營銷渠道是將產品或服務的信息傳達到市場上，通過各種有效媒體在目標市場上宣傳基金產品的特點和優點，讓投資者瞭解產品在設計、分銷、價格上的潛在好處，最後通過市場將產品銷售給投資者。（ ）

A。對

B。錯

正確答案：B

解題思路：營銷組合的四大要素—產品（PToduct）、費率（Price）、渠道（Place）和促銷（Promotion）是基金營銷的核心內容。其中，基金營銷渠道的主要任務是為投資者提供便捷購買基金產品的平台，為投資人提供持續服務。題幹描述的是促銷的定義。

14。股份有限公司向發起人發行的記名股票可以另立户名或者以代表人姓名記名。（ ）

A。對

B。錯

正確答案：B

解題思路：股份有限公司向發起人、法人發行的股票，應當為記名股票，並應當記載該發起人、法人的名稱或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名記名。

15。在我國承擔基金份額註冊登記工作的只能是中國登記結算公司。（ ）

A。對

B。錯

正確答案：B

解題思路：目前，在我國承擔基金份額註冊登記工作的主要是基金管理公司自身和中國登記結算公司。