財務自查自糾報告範文

隨着個人的素質不斷提高，報告的使用成為日常生活的常態，報告中提到的所有信息應該是準確無誤的。那麼，報告到底怎麼寫才合適呢？下面是小編精心整理的財務自查自糾報告範文，希望能夠幫助到大家。

財務自查自糾報告範文1

為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《xx市人民政府辦公室關於開展全市財務大檢查的通知》的要求，對XXXX年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：

一、工會財務管理中出現的問題

我市工會所轄13個區縣和3個開發區工會，財務工作自檢自查報告。近年來，各區、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現在:區、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位;部分區、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

(一)財政劃撥工會經費不到位

目前在我市十三個區、縣工會中，城三區及雁塔區工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個開發區至今尚未解決。

(二)税務代收的覆蓋面不夠廣

税務代收工會經費後，各區、縣及開發區工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經費的只有1600多家，不到40%;雁塔區工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有600多家，也只達到30%。

(三)財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大

有的區、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會行政費、工會業務費超支達200%，有的經費支出不足預算的5%。有的開發區工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規定，財務管理基礎薄弱。

(四)財務審批報銷制度不夠規範

有的區、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發現問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附發放明細單。

(五)鄉鎮、街道工會財務工作薄弱

我市區、縣工會有181個鄉鎮、街道工會，單獨建立工會賬户的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經費的要求落實得不好。地税代收後，工會組織迅猛發展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的'區、縣工會審批工會組織不規範，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業特點，工會組織難以單獨建立銀行賬户，也難以對工會財務進行有效的管理和監督。

(六)人員素質不高，會計基礎工作薄弱

有些區、縣工會財務人員不具備相應專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規範等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，無法適應財務管理工作發展的需要。

二、原因及分析

(一)財政劃撥工會經費的問題

地税代收後，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地税代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由於區、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。

(二)工會經費收繳率不高的問題

區、縣及開發區工會認為地税代收後經費已經比原來多了，夠花就行，認為税務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經費工作不到位。有些單位趁着税務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向税務部門申報繳納工會經費。地税代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及彙總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

財務自查自糾報告範文2

我們學校歷來十分重視財務管理工作，專門制訂了《三家子學校財務管理制度》，按照教育局的要求，嚴格執行財經紀律，在財務結算中心指導和監督下工作，現作自查報告如下：

一、收入管理方面：

學校所有預算外收入金額能入財政專户，嚴格執行“收支兩條線”，每學期按照教育局核准的收費項目和標準收取各類費用，沒有擅自設立收費項目，擴大收費範圍或提高收費標準，各類收費使用財政部門統一印製的.財政票據，沒有亂收費現象。

二、支出管理方面：

學校各項支出按實際發生數列支，沒有虛列虛報和白條抵庫等現象，學校購置的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料實行政府採購，學校財務支出嚴格實行校長“一支筆”，2000元以上支出經學校校務會議討論決定，學校財務監理小組審議後執行，學校實行校務公開制度，重大事項進行公示，建立健全了財務管理內部控制制度，記賬人員與審批、出納人員、經辦人員、財物保管人員崗位分離、各有其人、職責明確，沒有“小金庫”，公款公存、賬外賬、坐收坐支等現象。

三、資產管理：

學校資產的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，經校務委集體決定並按國有資產處置管理的有關規定報批，學校建立健全了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立了校產台帳，每年組織資產清查，做到賬賬相等、賬卡相符、賬實相符，學校國有資產出租、出借經學校校務會集體決定後報上級相關部門審批後實行，沒有存在將學校資產用於抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票基金、企業債券等風險性投資活動。

四、財會隊伍建設方面：

我校從事財會工作的報賬員具有會計從業資格證書，他能正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理，並提醒督促有關人員予以糾正，以確保會計信息的真實性、合法性和完整性，學校大力支持報賬員每年一次的會計繼續教育和有關的法律知識培訓，提高職業素質。

財務自查自糾報告範文3

為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《xx市人民政府辦公室關於開展全市財務大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求，xx鎮對20xx年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：

一、加強領導，精心組織

財政所及時向政府領導作專題彙報，得到了領導的高度重視，並組織了全體財務人員參加的關於財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規範了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。

二、基本情況及自查結論

(一)財務機構和人員設置情況

1、xx鎮單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，並按規定安排實施繼續教育。

2、會計崗位設置情況。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理(核算)崗位、出納崗位。

3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規範，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規定，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。

(二)內部控制制度建立情況

1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，並明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的.職責，有所長崗位職責;預算會計崗位職責;行財會計崗位職責;農財會計崗位職責;統發工資崗位職責;社會保障資金管理崗位職責;基建財務管理崗位職責;統計評價管理崗位職責;票據專管員崗位職責;住房基金專管員崗位職責;政府採購專管員崗位職責;信息員崗位職責;會計、出納崗位職責;檔案管理職責;財務統管崗位職責;稽查崗位;內部審計崗位;微機管理崗位。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;賬户和銀行對賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請、審批、核銷、結賬管理;專項資金管理制度;政府採購管理;財務公開制度;固定資產管理;教育經費及農村義務教育經費使用管理;行政問責辦法實施細則、首問首辦責任實施細則、限時辦結制實施細則。

通過財務管理規定、內部控制會計制度和銀行賬户短信銀行業務(賬户動帳實時信息和異常預警通知)的建立及執行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑑和轉賬、現金支票分別保管，並記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規範、有效。

(三)財政預決算執行及收支情況

1、地方財政一般預算收入執行情況。

20xx年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。

2、地方財政一般預算支出情況

20xx年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級專款形成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。

3、一般預算平衡情況

地方一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結餘xx萬元，收入總計xx萬元;一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮財政年終滾存結餘xx萬元(本年結餘xx萬元)。

4、基金收支及平衡情況

本年收入xx萬元(上級專款)，本年安排支出xx萬元，年末無結餘。

(四)預算外資金收支情況

上年預算外資金結餘xx元。20xx年預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元，統籌資金收入xx元)，20xx年預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元，統籌資金支出xx元)，年末累計預算外資金結餘xx元，其中：專項資金結餘xx元，一般預算外資金結餘xx元，統籌資金結餘xx元。

(六)自查結論

1、無截留、隱瞞、擠佔、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。

2、無擅自佔用、使用和處置國有資產等問題。

3、無擅自收費(包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費)以及擅自擴大收費範圍、提高收費標準等問題。

4、無擅自購建應當實行政府採購的建築物、商品等問題。

5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。

6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。

7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。

8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷燬票據等問題。

9、無擅自開立、使用賬户等問題。

三、存在的問題及處理意見

(一)會計基礎規範化建設中存在以下問題：

1、有記賬憑證簽章不全的現象。

2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

3、有部分附件單據未蓋附件章。

4、不注重業務處理的細節。

處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規範化建設。

(二)單位往來款項中存在的問題

1、債權債務數額大，性質不清。

2、長期掛賬，大部分是統管以前形成的。

3、財統辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。

處理意見：對債權債務進行清理，區別性質，採取經濟及法律手段清收，防止國有資產流失。

(三)工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。 處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監管力度。 (四)會計電算化工作滯後，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其餘均為手工記賬。

處理意見：根據實際情況逐步全面推進會計電算化工作，並建立與之相適應的信息系統管理制度。

(五)監管中痕跡管理和規範化管理問題

1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事後公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。

2、補助性資金和項目資金的監管中，按有關要求已採取不同形式對主要環節進行監管，但未形成規範的表格材料。

處理意見：嚴格按照《財政部關於切實加強鄉鎮財政資金監管工作的指導意見》和《財政部關於印發鄉鎮財政資金監管工作辦法和流程的通知》建立規範的監管台賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

財務自查自糾報告範文4

我局自接到上級關於開展財務大檢查及會計基礎工作複核的文件後，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據文件要求的檢查範圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位ｘｘ年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現就自查情況報告如下：

一、自查基本情況

（一）財務機構設置和人員配備情況

我單位財務工作由ｘｘ科負責，單位按照財務工作要求，設置有財務主管1名，會計、出納、資產管理員各1名，四名財務工作者均取得會計從業資格證書，相關崗位職責明確，業務相互牽制相互分離，使得各項業務事項得以有序進行。

（二）內部控制情況

單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產管理等方面進行了全面規範，制定了11向財務管理制度及兩項經費管理辦法。嚴格執行一把手不分管財務制度，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規範了各項資金的'使用，提高了資金使用效益。

在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，並保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

（三）預算編制執行情況

我局嚴格執行財務預算管理制度，預算編制依據充分，項目設置科學、合理、細緻，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規定，並且嚴格壓縮“三公”經費預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車輛定額定員標準。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠佔預算資金情況發生。

（四）資產管理情況

我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產的安全。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府採購程序進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產賬賬、賬實相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。在資產的處置中，都嚴格遵照有關要求，根據上級批覆情況進行處置報廢，無隨意處置現象發生。及時清理往來款項，無長期掛賬現象，確保了單位資金及時回籠。

二、存在問題

通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，個別經辦人員財經法規意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據充分，合理，但實際執行中，個別預算落空，未執行。執行中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。三是在資產管理中，由於一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產管理系統中無法銷賬，出現了資產實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現未嚴格按規定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。

三、整改措施

（一）進一步規範財務報銷審核流程，刻制經費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經費開支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不予審核報銷。

（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴格按照上級批覆的方式處置，做到有批覆再銷賬，確保賬實相符。

（三）加強對單位職工的財經法規學習，不僅僅侷限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經法規意識，使得無論任何人具體經辦公務活動都能嚴格以財經法規為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規範。

財務自查自糾報告範文5

我公司從xxxx月上旬起，結合本膠廠的實際情況，對本膠廠會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，並保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規3精品文檔

和重點支出需要，既體現了實際工作需要，又考慮財力可能，根據各部門和各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立並實施內部監督和控制制度過程中，制定了《現金管理制度》。建立和完善各項制度的`同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本膠廠財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規範了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的範圍和開支標準，採取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，結合本工廠的實際情況報雲南公司，經批准，按採購程序進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。四、存在問題通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今後要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財務自查自糾報告範文6

我們xx鎮共有28個行政村，未合併4個村，實行村級財務單獨核算的32個村，根據灌委農〔20xx〕26號文件精神，現將我鎮農村財務管理自查自糾工作回報如下：

一、加強農村財務管理，促進村級財務健康發展。

農村財務是關係農村社會穩定、發展的大局;是落實黨在農村各項方針、政策的保證;是我們農經人員最基礎的工作職責。為此，我們xx鎮自鄉鎮合併以來，先後出台了《xx鎮村級集體經濟組織財務管理制度》的通知，以四政發46號文件形式下發到各個行政村、鎮直機關單位，並已通過以會代訓形式進行10次以上學習、討論。通過制度落實情況看，xx鎮村級財務基本走上規範化、制度化、上軌道、上水平。統一實行村賬鎮管，全部電腦記賬，保證村級組織會計核算財務管理自主權，統一實行一支筆審批。超過2000元需集體研究，報鎮農經站審核，分管領導審批，方可入賬。統一實行民主理財，每筆業務經民主理財小組審核簽字後，才能報賬，增加透明度，嚴禁吃喝招待等非生產性開支。

二、加強審計監督，增加村級財務透明度

我們xx鎮成立了農村財務審計機構，配備了專門的審計人員，今年已審計了4個村的幹部離任財務，去年年終將全鎮各村的財務通通審了一遍，形成審計報告4篇。從審計情況看，大部分村債權債務明白，非生產性開支壓縮非常到位，各村有固定的.財務公佈欄，能按時公佈財務收支。但也存在以下幾點問題：1.河南片存在庫存現金數額過大，其原因是歷年計劃生育墊支款未進賬。

2.控制舉債，防債高彈，確須舉債的一律按四政發〔20xx〕46號文件精神執行。

三、完善會計人員持證上崗，加強民主理財監管力度。

我鎮共有32個村會計，其中有上崗證的25名，沒有上崗證的7名，會計新手3名，共有民主理財小組32個，民主理財小組成員xx0名，加強各村民主理財小組成員的培訓，讓他們熟悉村級財務制度相關內容，真正起到民主理財的作用。