預算項目末期績效監控報告（精選11篇）

在我們平凡的日常裏，接觸並使用報告的人越來越多，多數報告都是在事情做完或發生後撰寫的。為了讓您不再為寫報告頭疼，以下是小編為大家整理的預算項目末期績效監控報告（精選11篇），僅供參考，歡迎大家閲讀。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）1

按照福安市財政局《福安市財政局關於做好20xx年部門預算績效管理有關工作的通知》（安財績【20xx】1號）的要求，結合我局46萬元資金專項經費的收支、績效自評情況，現將20xx年財政項目支出績效評價情況彙報如下：

一、項目概況

（一）立項情況

福安市檔案館46萬元資金是我局經常性的專項業務支出，是維持我局可持續發展的重要資金來源。20xx年初，福安市檔案館就根據福安市委、市政府的總體部署，與上級檔案部門的工作部署，及時編制工程、採購預算，向上級部門爭取資金支持。

（二）資金情況

20xx年福安市檔案館共有5個項目建設，採購資金預算總額為46萬元，實際到位46萬元。全年資金到位率為100%，到位資金支出完成率為100%。

（三）項目情況

上述專項資金主要用於第六屆寧德世界地質公園（福安）旅遊文化節重大活動的檔案場數、舉辦“6.9”國際檔案宣傳日場次、20xx年度“三月三”畲族民俗節重大活動檔案指導收集立卷歸檔工作、指導全市精準扶貧檔案建設場數。

總體目標：提升福安檔案管理水平，保證各單位檔案安全性，羣眾查檔方便、簡捷、快速。

（四）主要績效目標

二、評價過程

（一）評價主體與核查範圍

按年初預算，檔案館針對項目的公益性、民生性特點，考慮可持續影響效益評價較困難，本次評價主要採用比較法，輔之以公眾評判法進行評價，評價標準主要採用歷史標準。

20xx年，我們依據財政部門制定的相關財經制度、政府採購法規及相關會計制度，在嚴格實行專款專用的前提下進行了實時監控、全程監督。我局領導十分重視日常監控工作，經常過問資金的項目的進展情況，核實項目的進展和質量監控情況，並給予評估、公示。

20xx年，我局組織了各科室的分管領導對項目資金支出進行了核查，並在此基礎上形成了績效評價結論。自評99分，等級優秀。

（二）指標體系設計

按照市財政局關於市直預算單位財政資金預算績效管理考評辦法的相關要求，我局根據自身的實際情況細化了績效評價項目的各項指標，做到科學量化、便於實施。各部門在現場評價啟動前就開展了整體指標的量化工作，並根據完成情況進行評估，遵循了“實事求是、尊重客觀、力求精準”的原則，使整體績效評價能充分反映成效，如實反映問題。

投入方面(30分)：主要體現在時效情況、項目立項、資金落實三個方面。“時效情況”主要考查項目是否按時實施。“項目立項情況”主要考查績效目標設置的合理性、明確性、指標的完成率、立項的規範性。“資金落實情況”主要考查成本控制率、資金到位率、及時率及使用率。

過程方面(30分)：主要體現在業務管理、財務管理、會計信息管理三個方面。“業務管理”主要考查制度的健全性、執行的有效性、質量的可控性。“財務管理”主要考查制度的健全性、資金使用合規性、資產管理及利用率、資金安全性。“會計信息管理”主要考查會計信息的規範性、完整性。

產出與效益方面(40分)：主要體現在產出的數量、質量、社會效益及社會公眾或服務對象滿意度方面。其中，產出的數量我們主要從第六屆寧德世界地質公園（福安）旅遊文化節重大活動的檔案場數、舉辦“6.9”國際檔案宣傳日場次、20xx年度“三月三”畲族民俗節重大活動檔案指導收集立卷歸檔工作、指導全市精準扶貧檔案建設場數等方面來考查。

產出的質量則從檔案法制宣傳率、確保檔案查閲工作順暢運行率、安防建設覆蓋率等來考查。

產出的效益，我們是從社會效益，社會公眾或服務對象滿意度指標均完成目標值等方面進行考查。

三、績效指標分析

(一)投入指標情況（權重30%，得分29）

財政項目資金投入及時，實施有序，保障了項目的整體進展，所以“時效情況”得滿分4分。

項目立項方面滿分8分，得7分。項目立項規範，項目按規定程序申請立項，提交材料充分、完整，事前進行集體決策。

資金落實方面，我局成本控制率為100%，得4分；資金到位率為100%，得5分；到位及時率為100%，得5分；項目資金已全部支出，所以資金使用率方面得4分。

(二)過程指標情況（權重30%，得分30分）

在資金的使用方面，我局嚴格依據財政制定的相關規章制度及會計制度進行對項目資金進行管理、結算，遵循年初整體預算，該納入政府採購的，必須嚴格按採購法的規定執行，從根本上杜絕了資金的挪用、擠佔。目前，會計基礎工作開展得較為紮實，各項費用的申報、審批、付款等手續規範、完備。

業務管理方面：我局管理制度健全，並制定了相應的質量要求，符合標準，保障了項目實施質量的可控性。所以，在管理制度健全性、項目質量可控性方面，得滿分。

制度執行的有效性，得滿分。

財務管理方面：我局能依據相關規章制度，在嚴格實行專款專用的前提下進行了實時監控、全程監督。資金使用合規，利用率高，安全性強，符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定。所有開支都有完整的審批程序和手續，都有經辦人簽字、部門負責簽字、財務審核簽字、領導審批等。重大項目開支有經過會議研究。固定資產有專人管理，並建立了詳實的台帳，充分保障了固定資產的利用率。所以在管理制度的健全性、資金使用合規性、固定資產專人管理、固定資產利用率、項目資金安全性這五個方面均為滿分。

會計信息管理方面：我局的財務信息規範、健全，各項支付手續完備，準確地記錄和反映了項目支出的具體情況，原始憑證、會計賬簿、財務報表等會計資料都能按期編制、整理歸檔。所以上述兩項均滿分。

(三)產出指標情況（權重40%，得分40分）

數量方面：

20xx年，在局領導的帶領下完成了舉辦“6.9”國際檔案宣傳日活動、第六屆寧德世界地質公園（福安）旅遊文化節重大活動的檔案場數、抓好“三月三”畲族民俗節重大活動檔案指導收集立卷歸檔工作、指導全市精準扶貧檔案建設完成率如期完成了年度任務，所以此項為滿分。

質量方面：

確保檔案查閲工作順暢運行完成率達到了99%此項滿分，安防建設覆蓋率達到了99%此項滿分，檔案法制宣傳率達到了99%所以此項滿分。

(四)效益指標情況（權重13%，得分13分）

社會效益、羣眾調查滿意度指標均完成目標值，總體完成情況良好，此項滿分。

四、存在問題

（一）項目存在的問題

1.由於我館沒有設立獨立財務，由市委行政科統一管理，在財務資金調度上不夠靈活。

2．預算財政資金安排和實際支出存在差異。主要原因是施工項目有關的決算書到驗收存在時間差等影響後續結算審核，導致的項目財政預算安排資金與實際財政資金安排數不同。

3.對項目實施主體把關不夠嚴，影響項目進展與驗收質量。

五、下一步改進工作的意見和建議

1.加強對項目相關材料的整理與收集，及時與市委行政科核對相應材料。

2.加強對項目實施的監管，及時驗收，安排好資金調度。

3.加強對項目承接單位認真把關，確保項目保質保量序時完成。

4、建議財政部門加強業務培訓，組織相關單位人員學習交流以拓展工作思路。

5、建議對“6.9”國際檔案宣傳日活動加大力度。

今後，我們將更加全面、細緻地制定績效目標，進一步嚴肅財經紀律，在實施過程中遵循“實事求是、尊重客觀、力求精準”的原則，努力使項目資金落到實處。同時我們還將落實內控制度，嚴肅執行“三重一大”的原則，深入開展政府購買社會化服務，切實引進社會化競爭機制，引進相關專業人才，保障項目在公開、公平、公正的監督環境中實施，有效節約項目資金，把有限的資金用在刀刃上，為加快檔案事業發展的步伐，辦好羣眾滿意的服務。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）2

根據工作要求，我單位對20xx年度水利前期工作經費績效情況進行了自我評價，根據財政支出的有關規定，形成本自評報告。

一、項目基本情況

（一）項目概況

20xx年，我縣水利前期工作經費縣財政預算安排636萬元，主要用於全縣水利項目的規劃、設計、審查費等。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標

項目績效總目標：爭資立項4000萬元。

2、項目績效階段性目標

20xx年度實際使用水利前期工作經費420.505萬元，實際爭資立項4181萬元。

二、項目單位績效報告情況

中央、省投資4181萬元已於20xx年底全部到位。

三、項目評價工作過程

（一）績效評價目的

根據設定績效目標對該項目從立項開始直到項目實施完成，實行全過程的工作質量、進度、資金撥付等的監管，特別是對資金使用情況，進行全面分析和綜合評價，切實提高財政資金使用效率和項目管理水平，為以後年度財政資金預算安排提供重要參考依據。

（二）績效評價原則、評價指標體系（附表説明）、評價方法

評價原則：遵循經濟性、效率性、有效性的原則，定量分析與定性分析相結合的原則，真實性、科學性、規範性原則。

選用的評價指標：按指標及評價標準打分，滿分為100分，其中項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績效（55分）。

評價方法：按照成本效益法、比較法、公眾評判法等方法進行績效評價。

（三）績效評價工作過程

根據文件精神，20xx年度水利前期工作經費資金績效評價工作從20xx年3月25日開始，至5月25日結束。具體評價過程：

1、項目責任人對永興縣20xx年度水利前期工作經費的績效進行自評，並形成工作底稿。

2、績效評價工作組現場評價，通過現場勘查、查閲相關資料，結合自評和項目實施實際，按照評價指標對項目建設進行現場評價。

3、結合現場評價，對蒐集到的項目資料進行整理、核實和綜合分析，對項目作出獨立、客觀、公正、實事求是的績效評價，出具自評報告。

四、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

按照20xx年度水利前期工作經費資金預算及要求，20xx年度實際爭資立項4181萬元

2、項目資金使用情況分析

實際使用資金420.505萬元，資金使用率66%，通過採取項目預算審查、政府採購等有效措施節約資金明顯。

3、項目資金管理情況分析

建立了項目資金管理制度，對項目資金嚴格管理。資金撥付程序設置合理，審查嚴格，沒有改變資金使用用途，也無截留、擠佔、挪用情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

永興縣委、縣政府高度重視，對項目實施過程的關鍵環節嚴格把關，我局集中了精幹力量全程參與、把控，確保項目績效目標達標。

2、項目管理情況分析

水利前期工作通過政府採購確定設計單位，與設計單位簽訂設計服務合同，根據合同支付設計服務費。支付設計服務費前，由中標單位開具正式發票，縣水利局提出支付申請，經縣水利局、縣財政局主要領導核准、分管縣領導批准後，由縣財政局農業股支付中心轉賬至中標單位的賬户。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

項目通過限額及政府採購控制項目成本。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

項目實施一般為幾個月，多則一年時間。

（2）項目完成質量

項目質量等級為合格。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

項目全部完成100%。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

項目實施為我縣爭取了中省兩級資金4181萬元，有效地促進了我縣經濟和社會的發展，水利發展實現可持續。

五、綜合評價情況及評價結論

主要核實了資金到位率、資金使用率、支出效果率，以及項目規劃執行情況、項目建設管理情況、項目支出實現的綜合效益。經檢查，績效情況良好，預期目標基本實現。

項目績效目標評價按指標及評價標準打分，滿分為100分，其中項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績效（55分）。

(一)、項目決策方面（20分）

項目決策由項目目標(4分)、決策過程(8分)、資金分配(8分)構成。各指標分析如下：

⑴、項目目標(4分)：項目目標明確。按評分標準得分4分。

⑵、決策過程(8分)：項目符合部門年度工作計劃，且金額通過限額及政府採購。按評分標準得分8分。

⑶、資金分配（8分)：按政府採購情況確定資金量的大小，按評分標準得分7分。

從以上分析：項目決策方面得分4+8+7=19分。

(二)、項目管理方面（25分）

項目管理由資金到位(5分)、資金管理(10分)、組織實施(10分)構成。各指標分析如下：

⑴、資金到位(4分)：計劃使用資金636萬元，實際使用資金420.505萬元，結餘資金215.495萬元。

⑵、資金管理(10分)：資金管理符合相關法律法規和工作流程，不存在違紀違法行為。

⑶、組織實施(10分)：資金管理制度健全，嚴格按照管理制度支付。

從以上分析：項目決策方面得分4+10+10=24分。

(三)、項目績效方面（55分）

項目績效由項目產出(15分)、項目效果(40分)構成。各指標分析如下：

⑴、項目產出(15分)：20xx年度實際爭取中省兩級資金4181萬元，超年度計劃4000萬元。

⑵、項目效果（39分）：項目實施為我縣爭取了中省兩級資金4181萬元，有效地促進了我縣經濟和社會的發展，服務對象滿意度很高。

從以上分析：項目績效方面得分15+39=54分。

績效自評結論：根據以上指標分析，自評績效總分為97分，大於80分。自評績效等級“優秀”。

六、績效評價結果應用建議（以後年度預算安排、評價結果公開等）

項目信息在當地及有關網絡進行公示，主動接受社會各界的監督。

七、主要經驗及做法、存在的問題和建議：

無

八、其他需説明的問題：

無

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）3

一、項目基本情況

隨着我市經濟社會的發展，建設用地需求急劇攀升，省廳下達的年度用地計劃指標已遠遠不能保障我市建設用地實際需要。為保障建設用地，每年都要向省政府、省廳多次反覆彙報協調爭取調劑追加計劃指標支持。

二、項目績效自評工作開展情況

1.前期準備

保山市自然資源和規劃局自接到《保山市財政局關於20xx年財政支出績效評價工作有關事項的通知》（保財預［20xx］95號）文件後，由局分管領導牽頭組織開展該項工作，按照績效管理全覆蓋的要求對20xx年度財政預算安排的項目開展績效自評。

2.組織實施

局財務科根據通知要求，結合績效評價對象的實際情況，蒐集、統計、整理績效評價相關資料，並對績效評價相關資料進行審查核實，綜合分析形成績效評價結論。

三、項目績效實現情況

（一）項目資金情況

1．項目資金到位情況。

20xx年預算批覆項目前期工作經費30萬元正。

項目資金執行情況。

20xx年已按預算進度要求確保項目前期工作經費支出完畢，年末無結轉結餘。

2．項目資金管理情況。

根據《中華人民共和國預算法》、單位財務制度等規定，合法、合規管理項目資金。

（二）項目績效指標完成情況

1．產出指標完成情況。

產出指標完成良好，通過積極向上爭取及協調工作，保障了全市更多項目落地。

2．效益指標完成情況。

效益指標完成良好，通過爭取項目，實現合理利用土地，切實保護耕地，促進社會經濟的可持續發展。

3．滿意度指標完成情況。

服務對象滿意度較高。

四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

績效目標已全面完成。

五、績效自評結果

績效自評為優。

六、結果公開情況和應用打算

及時、全面公開預算績效信息。

七、績效自評工作的經驗、問題和建議

加強績效管理的專業知識培訓。

八、其他需説明的問題

無

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）4

按照《蘆山縣財政局關於開展20xx年度事中績效監控工作的通知》（蘆財辦〔20xx〕59號）的工作安排，蘆山縣發展和改革局組織相關股室，認真開展了績效管理和績效運行相關工作。蘆山縣發展和改革局機關現有行政編制人員8人，事業編制人員10人，機關工勤人員1名,退休職工32人，內設機構4個。預算績效監控總體情況如下：

一、年度預算安排情況

按照《蘆山縣財政局關於下達20xx年部門預算的通知》（蘆財辦〔20xx〕109號），批覆給我單位預算撥款收入249.42萬元，其中:基本經費245.42萬元,項目經費4萬元，截至6月底，追加預算264.23萬元。

二、1-6月執行情況

（一）部門預算1-6月執行情況

1-6月日常公用經費支出23.57萬元，完成全年預算59.26%；人員經費支出111.33萬元，完成全年預算62.40%；對個人和家庭的補助支出12.29萬元，完成全年預算45.10%。

（二）部門項目預算1-6月執行情況

20xx年具體實施的項目（含20xx年續建項目）主要包括：專項經費(詳見縣級項目預算績效監控分析表)、小水電拆除安置借支款、“十四五”規劃編制諮詢服務費、撫卹金及喪葬費、採購多功能一體機、目標考核獎及離退休人員生活補助。20xx年項目預算金額268.23萬元，其中：上年結轉結餘資金0萬元、年初預算安排4萬元、年中追加預算264.23萬元），20xx年1-6月預算執行金額264.36萬元（其中：上年結轉結餘資金執行金額0萬元、年初預算安排執行金額0.13萬元、年中追加預算執行金額264.23萬元），至6月預算執行率為100%（全部完成）的項目為5個，有0個項目預算執行率為0。

（三）部門預算績效目標1-6月完成情況

20xx年，我局納入編制績效項目共1項，預算資金4萬元。

專項經費4萬元，（其中：老幹部工作經費2萬元，主要用於退休老幹部開展學習、慰問等活動，大口管理工作經費2萬元，主要用於大口開展活動、大口管理等開支），專項經費的使用，調動了退休老幹部及大口廣泛參與活動的積極性，確保老幹部工作和大口管理工作順利開展。1-6月執行預算0.13萬元，完成全年項目績效的3.25%。

三、運行監控分析

（一）全年部門預算預計執行情況

年初預算收入249.42萬元，截至6月底追加預算264.23萬元，1至6月完成支付411.55萬元，其中項目經費完成支付264.36萬元。全年預計執行513.65萬元,執行率達到100%。

（二）全年績效目標預計完成情況

預計全年的績效目標任務都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制訂的目標任務完成。

四、存在問題及整改措施

(一）存在問題

無

（二）整改措施

無

五、工作建議

無

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）5

一、評估對象

項目（政策）名稱：同德縣司法局“一村（社區）一法律顧問”工作經費

項目（政策）概況：

（一）服務為民原則。堅持以民為本理念，組織法律專業人員進農村，圍繞羣眾最關心、最直接、最現實的問題，提供法律諮詢，宣傳法律知識，開展法律援助和法律服務。

（二）公益為主原則。注重激發廣大律師、法律專業人員的公德意識，增強社會責任感，堅持以公益性服務為主，提升服務質量。

主管部門（項目實施單位）：同德縣司法局

項目（政策）屬性（新增/延續）：延續

項目（政策）績效目標：農村法律顧問既要為農村基層組織擔任法律顧問，又要為村民提供法律諮詢和法律援助，其職責定位為“五大員”：法律事務的指導員、法律知識的宣傳員、調解矛盾的協理員、法律援助的代辦員、社情民意的信息員。

申請資金總額：66.4萬元其中申請財政資金：53.76萬元

二、績效目標

1.總績效目標

提高農村幹部羣眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進農村依法生產、經營和管理；加強基層民主法治建設；推進社會主義新農村建設穩步發展。

2.產出數量指標

法律顧問人數23名。

3.產出質量指標

開展法制宣傳，提供法律諮詢，進行釋法解疑等。

4.產出進度指標

更好地去提高農村幹部羣眾的法律意識；維護農村和諧穩定

5.產出成本指標

總成本控制在66.4萬元，合理安排預算支出。

6.效果指標

（1）社會效益指標：提高農村幹部羣眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進農村依法生產、經營和管理；加強基層民主法治建設；推進社會主義新農村建設穩步發展。

（2）服務對象滿意度指標：通過調查，使農村幹部羣眾滿意度達到90％以上。

三、評估方式和方法

（一）評估程序

（1）確定評估對象，“一村（社區）一法律顧問”工作經費

（2）成立評估組。

評估組長：

成員：

（3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點開展評估工作。

（二）論證思路及方法

（1）組織階段

分解並下達評估任務，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。

（2）實施階段

1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執行、政策影響和政策效益以及與項目有關的數據資料等方面的相關信息。

2.開展綜合評估。評估組對有關資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見，得出評估結論。

（三）評估方式

本次評估採用召開局務會成員與評估小組成員參與事前評估，對“一村（社區）一法律顧問”工作經費問題給予諮詢建議及指導。

四、評估內容與結論

（二）投入經濟性

投入產出效果較匹配，成本測算依據較充分，測算相對合理。通過同德縣第五次全國經濟普查專項經費符合響應國家政策。

（三）績效目標合理性

貫徹落實中央“過緊日子”要求，本着厲行節約、精打細算、專款專用、提高資金使用效率的原則，切實提高預算編制的科學性和準確性。申報20xx年“一村（社區）一法律顧問”工作經費

（四）實施方案的可行性（政策保障充分性）

根據《青海省關於開展一村（社區）一法律顧問工作的實施方案》青司【20xx】17號文件要求。切實提高預算編制的科學性和準確性。確保提高農村幹部羣眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進農村依法生產、經營和管理；加強基層民主法治建設；推進社會主義新農村建設穩步發展。

（四）籌資合規性

根據《青海省關於開展一村（社區）一法律顧問工作的實施方案》青司【20xx】17號文件要求。切實提高預算編制的科學性和準確性。確保提高農村幹部羣眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進農村依法生產、經營和管理；加強基層民主法治建設；推進社會主義新農村建設穩步發展。

五、總體結論

該項目經過，局務會議研究討論，為加強和改善提高農村幹部羣眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進農村依法生產、經營和管理；加強基層民主法治建設；推進社會主義新農村建設穩步發展。項目自評得分90分，建議立項實施。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）6

根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》(財預〔2011〕285號）、《湖南省人民政府關於全面推進預算績效管理的意見》 (湘政發〔2012〕33號）、《吉首市財政局關於推進預算績效管理的意見》 (吉財績〔2013〕114號）、《吉首市財政局關於開展2020年度市本級財政資金績效自評工作的通知》 (吉財績〔2021〕66號）文件精神，我單位在工作總結和數據收集、整理、彙總、分析、核查等各項工作的基礎上，對財政專項資金使用、管理和效益情況進行自評，形成吉首市發展和改革局2020年度發改項目前期工作經費績效評價報告。

一、項目基本情況

吉首市發展和改革局2020年度項目前期工作經費預算總額為100萬元。項目經費主要用於我市重點項目及產業項目建設，推進我市城鎮化、工業化、農村產業化進程，銜接吉首高鐵新城道路建設工程、吉首市社區綜合服務設施建設項目、吉首市疾病預防控制中心擴建項目，吉首市城鄉公交客運站建設、吉首市建成區黑臭水體整治項目、吉首老舊小區外配套基礎設施項目、吉首市金融服務中心、吉首市乾州農貿市場遷建等項目前期研究和專題論證，項目規劃編制、項目開發儲備及項目庫建設、項目建議書及可行性研究報告編制、環境及節能等諮詢評估等費用、以及相關工作的工作經費。

二、績效評價依據

（1)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》 (財預〔2011〕285號）；

（2) 《湖南省人民政府關於全面推進預算績效管理的意見》 (湘政發〔2012〕33號）；

（3) 《吉首市財政局關於推進預算績效管理的意見》 (吉財績〔2013〕114號）；

（4) 《吉首市財政局關於開展2020年度市本級財政資金績效自評工作的通知》(吉財績〔2021〕66號）；

（5)部門預算及決算報告、會計賬簿等。

三、績效評價方法和過程

1.成立評價小組：根據吉首市財政局吉財績【2021】66號文件《吉首市財政局關於開展2020年度市本級財政資金績效自評工作的通知》文件精神，成立了績效評價工作指導小組，開展項目績效評價工作。

2.通過初步瞭解項目情況，對績效評價框架進行了設計，圍繞投入、過程、產出、效果4個關鍵評價內容20個評價指標，制定了《吉首市發展和改革局2020年度發改項目前期工作經費績效評價指標體系》

3.資料收集並審核、開展現場評價。評價小組在比較各種證據收集方法優缺點的基礎上，通過現場勘驗、實地調研、核對賬目、案卷研究、問卷調查等方式對證據進行收集和核實。

4.綜合分析收集的資料並分類整理。首先對收集的資金收付資料進行整理，以確定資金是否及時到位，支出是否規範，財務、業務管理制度是否健全，執行是否有效，質量是否可控。其次對回收的調查問卷進行分類整理、統計評分，認真歸納意見及建議，作為績效評價的重要依據。

5.撰寫評價報告，評價小組通過對收集的證據進行了認真的整理和分析，謹慎地對項目各項指標進行了評分，撰寫評價報告，並與項目單位溝通，最終形成評價結論。

四、績效分析

（一）資金使用情況

吉首市發展和改革局2020年度項目前期工作經費預算總額為100萬元，均通過財政直接支付，資金到位率為100%。資金主要用於吉首高鐵新城道路建設工程、吉首市社區綜合服務設施建設項目、吉首市疾病預防控制中心擴建項目，吉首市城鄉公交客運站建設、吉首市建成區黑臭水體整治項目、吉首老舊小區外配套基礎設施項目、吉首市金融服務中心、吉首市乾州農貿市場遷建等項目前期研究和專題論證，項目規劃編制、項目開發儲備及項目庫建設、項目建議書及可行性研究報告編制、環境及節能等諮詢評估等費用、以及相關工作的工作經費。

（二）資金管理情況

吉首市發展和改革局2020年度發改項目前期工作經費符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定，資金撥付有完整的審批過程和手續，項目的支出按規定經過評估論證，費用票據有經手人-項目分管領導-財務領導簽字，支出符合部門預算批覆的用途，款項支付由國庫集中支付，資金使用無截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。

（三）組織實施情況

項目的組織實施主要分兩部分：一是項目工作經費，二是項目前期工作經費，由部門測算項目前期，項目工作所需經費，經吉首市發展和改革局審核後，報財政相關部門和上級主管部門批准執行。

（四）項目資金績效情況

1.聚焦產業項目建設。2020年，全市項目建設進展順利，先後組織大型開竣工活動5次，集中開工項目19個，竣工投產項目28個，形成了投資促發展的良好氛圍。

2020年，全市共實施州重點項目43個，年度計劃完成投資64.7億元，完成投資68.1億元，完成年度任務的105.2%；共實施州重點產業項目21個，年度計劃完成投資28.1億元，完成投資28.7億元，完成年度任務的102.2%，全市項目建設進展順利。

2.全力保障項目要素。完成了2020年三批次地方政府專項債券項目申報，共推送項目34個，其中21個項目成功納入財政、發改專項債券系統項目庫，項目總投資84.12億元，申請專項債券資金43.27億元，已獲專項債券資金4.23億元，抗疫特別債0.93億元。加大資金要素保障。制定出台《吉首市爭資上項考核管理辦法（試行）》，對23個爭資上項主要部門核定了考核金額，明確了獎懲範圍及要求，調動了各部門爭資上項工作積極性。全年預計上爭資金9.2億元，完成年度任務的114%（不含政府專項債券資金）

3.“三大攻堅戰”持續推進。脱貧成果持續鞏固。始終把脱貧攻堅作為頭等大事和第一民生工程，完善《吉首市脱貧攻堅工作五級責任清單》，全年完成計劃資金投入1.39億元，其中用於產業就業扶貧到户資金1億元，超過2019年的投入按照“一超過、兩不愁、三保障”標準，全市剩餘的199户431人貧困人口如期退出。債務管理持續加強。制定《吉首市債務化解方案》、落實化解任務、降低支出、平台整合轉型等方式，隱性債務餘額明顯減少，未新增隱性債務。生態環境持續改善。繼續開展“藍天、碧水、淨土”保衞戰，加快推進柴油貨車治污、飲用水水源保護及村環境綜合整治等工作，全市空氣質量優良天數比例長期位列全省全列，地表水水質達標率97.7%，集中式飲用水源地水質達標率100%。

五、評價結論

根據《2020年度發改項目前期工作經費績效評價指標體系》的評分，該項目得分為96分，其中：投入19分，過程24分，產出15分，效果38分。具體見附件：吉首市發展和改革局2020年度發改項目前期工作經費績效評價指標體系。

六、有關問題與建議

（一）有關問題

1.存在延遲報賬現象，影響後續工作開展；

2.項目前期工作經費不足，需要支持的項目多，難以滿足項目建設的需求。吉首市由於歷史原因和自然條件制約，在基礎設施建設、民生服務建設項目上相對不足，每年需要啟動一批項目，要加快項目落地需要投入大量的項目前期工作經費。

（二）建議

1.建議財政及時撥付資金，便於單位正常開展項目前期工作；

2.建議加強預算法學習，包括領導及相關業務人員都應加強對全面預算績效管理的重視程度，增強財政資金績效考評意識，堅持先有預算、後有支出，有支出必有結果，有結果需考評效率、效益的財政資金使用模式，逐步推進財政資金績效管理全覆蓋；

3.建議進一步加大對項目前期工作經費的投入，確保提前做好相關規劃設計和項目儲備，為吉首市近期作中長期發展爭取更多、更大的項目，通過重大項目帶動，國家、省項目資金注入，為吉首市經濟社會發展提速。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）7

一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目單位基本情況。沅陵縣財政局位於沅陵縣沅陵鎮天寧南路60號。負責貫徹落實黨中央關於財政工作的方針政策和決策部署，全面落實省委、市委、縣委關於財政工作的部署要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對財政工作的集中統一領導。現有行政編制20名。設局長1名，副局長3名，總會計師1名。核定內設機構主要負責人15名。有在職幹部職工292人，其中局機關171人，鄉鎮財政所121人。下設正科級事業單位1個（城市資金管理中心）、副科級二級機構3個（財政事務中心、國庫集中支付中心、沅陵縣財政會計學校）、全額撥款事業單位５個（國有資產服務中心、財政投資評審中心、農村綜合改革服務中心、財政工資統發中心、政府採購監督服務中心）、自收自支事業單位１個（住房資金管理部）。

2.項目的實施依據。《湖南省財政廳關於印發〈省本級財政投資評審項目工程造價諮詢委託辦法〉的通知》（湘財辦〔20xx〕17號）《沅陵縣人民政府辦公室關於印發〈沅陵縣財政投資評審管理實施辦法〉的通知》（沅政辦發〔20xx〕6號）。預算管理一體化關於“特定目標類項目”規定。

3.項目基本性質、用途和主要內容、涉及範圍。財政投資評審項目經費是財政部門履行評審職責、開展評審業務、實施評審行動、出具評審報告等的必要保障。主要用於與財政投資評審工作相關支出，包括到項目現場核查、聘請中介機構等支出。涉及評審工作的辦公費、諮詢費、差旅費、培訓費、績效工資、水電費、其他支出等。

（二）項目績效目標

1.項目績效總目標和階段性目標。總目標：保障年度財政投資評審工作正常運轉。階段性目標：保障預算單位送達的項目評審材料能夠快速評審，不拖延；保障財政部門正常履職，評審程序公開公平公正、評審活動依法依規依政策、評審結論經得起核查。

2.預期主要的生態、社會和經濟效益。生態效益：未涉及。社會效益：對民生實事項目實施財政投資評審行為，正確迴應社會關切。經濟效益：事前避免項目預算虛高，事中避免項目實施偷工減料，事後避免項目結算摻雜使假。

二、績效評價工作情況

績效評價工作過程：成立該項目支出績效自評小組，由本單位主要領導、分管領導、項目負責人員及局屬相關股室長組成，根據《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）、財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省預算績效目標管理辦法》（湘財績〔20xx〕5號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等相關文件規定開展自評工作，對項目的決策、過程、產出、效益各項指標逐個對照評價，確保評價真實客觀原則。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1.項目資金到位情況分析。20xx年1月5日，縣財政局將財政投資評審專項業務項目經費150萬元列入20xx年度部門預算報告，立項合法合規。20xx年3月5日收到財政投資評審專項業務項目經費150萬元，預算執行率100%，資金額度與年度目標相適應，預算資金分配合理。

2.項目資金使用情況分析。20xx年財政投資評審專項業務項目經費共支出120.06萬元，明細為績效工資（聘請造價師李碧秀）8萬元、辦公費37.43萬元、諮詢費（聘請中介機構）73.4萬元、水費0.22萬元、差旅費0.5萬元、培訓費0.32萬元、公務接待費（加班工作餐）0.19萬元。使用率100.05%，超支部分從財政局公務費中列支。

3.項目資金管理情況分析。“財政投資評審專項業務項目經費”嚴格按照項目管理制度及財務管理制度執行實施。

（二）項目實施情況分析

1.項目組織情況分析。由投資評審服務中心根據財政投資評審業務推進情況，按月支付聘請人員績效工資，及時支付中介機構評審經費，適時結算與投資評審有關的業務經費。

2.項目管理情況分析。財政投資評審專項業務項目經費經局黨組會議研究決定列入部門預算，按全縣項目經費申撥機制申撥資金，按《沅陵縣財政局機關內部財務管理暫行辦法》使用資金和進行相關會計核算。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目預算控制情況。嚴格按項目內容進行資金預算管理，從嚴控制項目資金支出。

（2）項目預算節約情況。管理使用得當，收支基本持平，略有超支（超支部分由局機關公務費支付）。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度。按規定時間完成工作量。

（2）項目完成質量。通過多年運作，已經建立財政投資評審專項業務項目經費收支機制，按照項目實施進度計劃，通過跟蹤監管，項目完成質量優良。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度。項目資金投入120萬元，均完成了年初指標目標任務，確保了財政投資評審各項業務的順利開展。

（2）項目實施對經濟和社會的影響。20xx年完成縣政府投資項目評審270個，評審總金額達9.77億元，淨審減金額0.6億元，審減率達6.14%。加強與預算股及各資金股室的密切溝通配合，從預算編制、項目送審、資金支付等各環節構建財政評審橫向聯動機制，大幅減少項目預算中的不合理支出，保障財政資金充分有效利用。緊緊圍繞縣委、縣政府工作重點，助力“統籌整合涉農項目”，強化攻堅成效，全面落實退捕禁捕、禁食退養系列政策，以及完善老舊小區改造、推進醫療改革等重點，有所側重的開展預算評審業務。重點聚焦貧困村農業產業發展、交通基礎設施建設，治理黑臭水體、着力環保督察整改項目，推進鄉村衞生院建設，強化服務力度，高質量、高水平、高標準完成重大項目評審。

四、綜合評價情況及評價結論

（見評分表）

五、績效評價結果應用建議

財政投資評審專項業務經費項目總體得分100分，績效自評結果為優，主要績效資金撥付率100%，按照預期完成了數量目標，達到了預期效益。建議：每年正常安排財政投資評審專項業務項目經費並隨物價水平、業務量適當提高。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

經驗及做法：嚴格按照項目實施辦法執行，對照項目年度績效目標，及時結合項目實際進度，及時對預計未能完成的目標進行整改。

存在的問題：通過自查，我們發現財政投資評審專項業務項目經費在使用過程中尚有不足之處，主要是績效管理機制還不夠完善、內部控制制度不夠健全，有待進一步完善。

七、其他需要説明的問題

無。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）8

一、政策或項目概況

(一)政策或項目基本情況。

為了滿足人民日益增長的對美好生活的嚮往，近幾年來政府加大對基礎設施、基層公益設施等項目的投資力度，工程數量越來越多。本着節約資金的原則，泗縣審計局負責對政府投資的工程項目進行審計，對資金進行監管。隨着政府投資工程項目越來越多，審計部分自身的人才隊伍已經無法滿足龐大的業務需求，根據縣委縣政府領導的工作部署，泗縣審計局藉助社會審計力量參與政府投資工程審計，需要支付相應的審計業務費。

(二)政策或項目績效目標。

結合以往的審計工作經驗，通過藉助社會審計機構參與政府投資工程審計，全年預計能為政府節約資金上億元。

(三)政策或項目資金需求情況。

隨着項目數量的增多、項目工程量的不斷變大，審計業務費用也不斷增高，全年預計支付政府投資工程審計業務費用約1000萬元。其中：支付協審費用920萬元，支付保障政府投資審計工作開展費用80萬元。

二、評估組織情況

根據《泗縣財政局關於開展事前績效評估的通知》文件要求，按照《宿州市財政局關於印發<宿州市市級財政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（宿財績〔20xx〕118號）及《泗縣財政局關於印發<泗縣縣級財政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（泗財績〔20xx〕53號）有關規定，泗縣審計局迅速開展對20xx年度實施的政府投資工程審計業務費項目的績效評估工作。泗縣審計局政府投資工程審計業務費項目事前績效評估工作在局黨組書記、局長王江的帶領下，通過局班子成員的共同研究，結合業務股室的具體測算彙報，認為1000萬元審計業務費用符合預期目標。

該項目根據縣委縣政府工作安排，具有可持續性和較大的社會效益。為推動項目效益最大化，通過7項指標提高績效。分別為：數量指標為協審費用920萬元，支付保障政府投資審計工作開展費用80萬元；質量指標為嚴格把控協審單位工作質量，將工作質量與協審費用相掛鈎；時效指標為項目實施時間嚴格控制在20xx年1月至20xx年12月；成本指標為根據協審費用支付管理辦法，嚴格管理協審費用；社會效益指標查看是否為縣政府節約政府投資項目成本；可持續影響指標查看是否充分發揮審計監督作用，保障財政資金安全高效；服務對象滿意度指標要求服務對象滿意度≥100%。

三、評估主要內容

(一)立項必要性。根據縣委縣政府領導的安排，設立了此項業務支出費用，該項目通過業務股室測算、局班子成員研究、局長向縣委縣政府領導彙報後，得到縣委縣政府領導的支持和同意，該項費用支出符合相關法律法規規定，符合黨委、政府重大決策部署，符合國民經濟和社會發展規劃及其他專項規劃要求，能及時為政府投資節約大量資金，為更好的服務人民羣眾節約大量資金。

(二)投入經濟性。經評估，該項目支出內容和標準、政策補助對象和標準恰當，體現了適用原則，項目的財政投入測算依據充分，測算方法科學，投入方式最優，投入成本與預期效益匹配。

(三)績效目標合理性。經評估，該項目績效目標和政策明確且一致，與年度計劃相符，滿足現實需求，7項績效指標精細化，具有可量化和可衡量性，指標值合理、可考核。

(四)實施方案可行性。經評估，具備政策和項目基礎保障條件，論證程序規範，組織實施方案、措施和完成時限等科學合理，不確定因素和風險可控。

(五)籌資合規性。經評估，政策和項目籌資渠道明確且合法合規，籌資規模和方式合理，屬於公共財政保障範圍，符合財政事權與支出責任相適應的原則，未超出財政可承受能力。

(六)其他需評估的內容。無

四、總體結論

經評估，20xx年度實施的政府投資工程審計業務費項目符合相關政策要求，具有可持續性，能夠帶來較大的社會效益。

五、相關建議

無

六、附件

包括績效目標申報表、政策或項目申報相關資料、其他應作為附件的佐證材料等。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）9

為提升財政資金的預算績效管理工作水平，增強單位財政資金支出責任，規範資金管理行為，提高財政資金使用效益，提高公共服務質量，優化公共資源配置，保障部門更好的履行職責，節約公共支出成本。根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）、《湖南省人民政府關於全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔20xx〕33號）、《湘西自治州財政局關於推進預算績效管理的意見》（州財績〔20xx〕2號）、《關於開展20xx年度州本級財政資金績效自評工作的通知》（州財政績[20xx]2號）等文件精神，我單位組織力量在工作總結和數據收集、整理、彙總、分析、核查等各項工作的基礎上，對20xx年度項目前期經費的資金使用、管理和效益情況進行自評，形成20xx年度項目前期經費績效評價報告如下：

一、項目概況

（一）項目立項概況

1、項目概況

為解決本單位辦公費、印刷費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出等方面的經費不足，鼓勵本單位在向上積極爭取資金。根據20xx年湘西自治州人民政府州會議紀要（[20xx]40號）內容：“關於兑現向上爭取資金工作經費和超任務獎及社會保險費徵繳工作經費和超任務獎問題，同意按照有關會議紀要精神予以兑現”。湘西自治州本級財政每年預算安排本單位一定資金的項目前期經費。故20xx年度項目前期經費為延續項目。

2、項目績效目標

通過向上爭取更多的資金用於我州的民生事業，實現在推進人社工作中提升工作水平、在服務民生中增進民生福祉、在盤活人力資源中推進人才強州、在轉變作風中提高隊伍素質的工作目標，實現人力資源社會保障事業的新突破。

（二）項目執行情況

1、項目績效目標完成情況

20xx年度本單位通過主動作為，積極爭取，共向上級爭取到各項政策資金23.75億元，與20xx年同比增長12%。爭取的各項上級資金到位情況列表如下：

2、項目資金投入情況

根據州財政局州財預[20xx]5號部門預算批覆下達的20xx年度湘西自治州人力資源和社會保障局項目前期經費100萬元，款項已分別以州財社集〔20xx〕0056號文件撥入32萬元、州財社集〔20xx〕0058號文件撥入3萬元、州財社集〔20xx〕0342號文件撥入2萬元、州財社集〔20xx〕0390號文件撥入16萬元、州財社集〔20xx〕0436號文件撥入17萬元、州財社集〔20xx〕0658號文件撥入20萬元、州財社集〔20xx〕0810號文件撥入10萬元。款項均通過財政集中支付管理局納入集中支付，資金到位率為100%。

3、項目資金實際使用情況

本單位20xx年項目前期經費實際支出91.90萬元，具體為：辦公費6.02萬元；印刷費8.79萬元、郵電費1.66萬元、物業管理費7.99萬元、差旅費8.02萬元、維修（護）費2.25萬元、會議費7.81萬元、培訓費1.03萬元、公務接待費2.44萬元、勞務費2.86萬元、福利費6.71萬元、車船燃料費1.06萬元、維修費2.09萬元、其他33.17萬元。

4、項目管理情況

本單位根據國家專項資金管理有關制度等法律法規，對專項資金的財務進行管理及使用監督管理，制定了一系列規範、行之有效的管理制度和辦法，對專項資金進行單獨核算，建立了專項資金使用管理責任制，在資金的使用上，堅持專款專用，量入為出的原則，使專項資金正確使用並達到預期績效目的。

二、績效評價依據

1、財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）；

2、《湖南省人民政府關於全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔20xx〕33號）；

3、《湘西自治州財政局關於推進預算績效管理的意見》（州財績〔20xx〕2號）；

4、《湘西自治州財政局關於批覆20xx年州直部門預算的通知》（州財預〔20xx〕5號）；

5、湘西自治州人民政府州長辦公會議紀要〔20xx〕40號；

6、有關項目管理的政策制度、管理辦法、相關財務會計法規和財務會計資料及其他相關資料等。

三、績效評價方法和過程

（一）績效評價目的

本次績效評價旨在通過評價本單位財政項目資金支出實施效果和成果，考核項目資金支出效率和綜合績效，總結項目管理與執行經驗，為部門決策、管理提供參考依據，同時通過全面分析和綜合評價項目前期經費的使用情況，也為以後年度專項資金預算安排提供重要參考依據。

（二）績效評價方法

根據本次績效評價的目的和內容及項目的具體情況，本次績效評價採用的評價方法為成本效益分析法，該方法是指將一定時期內的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現程度。在評價過程中採取定量指標與定性指標相結合，定性指標定量化，定量為主、定性為輔的方式開展評價工作。

（三）績效評價工作過程

1、成立自評小組：根據湘西自治州財政局《關於開展20xx年度州本級財政資金績效自評工作的通知》（州財政績[20xx]2號）文件精神，成立了本項目績效評價自評工作小組。開展項目自評工作。

2、設計績效評價指標體系。圍繞投入、過程、產出、效果4個關鍵評價內容，設計了18個評價指標，制定了《湘西自治州人力資源和社會保障局20xx年度項目前期經費績效評價指標體系》。

3、資料收集並審核、開展現場評價。評價小組在比較各種證據收集方法優缺點的基礎上，通過現場勘驗、實地調研、核對賬目、案卷研究、問卷調查等方式對證據進行收集和核實。確保績效評價的客觀、公正、有效。

4、綜合分析收集的資料並分類整理。首先對收集的'資金收付資料進行整理，以確定資金是否及時到位，支出是否規範，財務、業務管理制度是否健全，執行是否有效，質量是否可控。其次對回收的調查問卷進行分類整理、統計評分，認真歸納意見及建議，作為績效評價的重要依據。

5、撰寫評價報告。評價小組通過對收集的證據進行了認真的整理和分析，謹慎地對項目各項指標進行了評分，撰寫評價報告，最終形成評價結論。

四、績效分析

本單位20xx年度向上爭取各項項目資金23.75億元，確保了我州各項待遇的及時足額發放和各項政策的兑現落實，為穩定增長、保障民生、推動扶貧、促進發展提供了有力的保障。20xx年度我州社會保障各項工作任務全面完成，各項指標均達到或超過預期目標。

一是就業創業任務超額完成。全州新增農村勞動力轉移就業2.67萬人，完成任務的115.9%；建檔立卡貧困勞動力轉移就業脱貧2.56萬人，完成任務的102.2%；新增貧困勞動力轉移就業1.26萬人，完成任務的105.2%；貧困家庭“兩後生”技能培訓1530人，完成年任務的117.6%。城鎮新增就業人數2.23萬人，完成任務的106.2%，城鎮登記失業率為4.26%。新增創業擔保貸款1.84億元、完成123.3%，帶動城鄉就業1.5萬人、完成150.4%。二是社保擴面徵繳提前到位。企業養老保險徵繳基金10.02億元、完成132.7%，企業養老保險同級財政補助800萬元全部到位；機關事業單位養老保險在職參保7.74萬人、完成140.8%；城鄉居民養老保險徵繳基金7871.7萬元、完成115.7%；城鎮職工醫療保險徵繳基金7億元、完成100%；工傷保險參保21.4萬人、完成100.9%，徵繳基金7634.4萬元、完成200.9%；生育保險徵繳基金3218萬元，完成146.3%；失業保險參保總人數15.7萬人、完成101.6%，徵繳基金2287萬元、完成114.3%；全州城鄉居民基本醫療保險參保率100%，個人繳費3.83億元。社會保障卡數據採集任務全面完成，累計持卡169.2萬人、完成102%。三是民生實事項目全部落實。省分我州重點民生實事項目共10個指標、13項具體任務全部推進到位，其中提前或超額完成的有12項。

五、評價結論

本單位20xx年度項目前期經費專項工作按期完成，各項績效目標全部實現，經濟和社會效益顯著，項目組織管理和財務管理健全規範，未發生違法違規問題。根據《湘西自治州人力資源和社會保障局20xx年度項目前期經費績效評價指標體系》的評分，該項目得分為95分（見附件：湘西自治州人力資源和社會保障局20xx年度項目前期經費績效評價指標體系）。

六、有關問題與建議

（一）存在問題

績效目標編制有待進一步完善。由於經驗不足，沒有可借鑑的目標體系，故申報的績效目標缺乏具體的產出指標、數量指標、時效指標，且申報的績效目標未與所需成本銜接。

（二）有關建議

在今後的預算編制與績效目標申報過程中，完善績效目標的編制，在編制績效目標時對績效指標進行細化、量化，設立清晰、具體可以衡量的績效指標，並與目標任務數或計劃數相對應，以便於進行績效考核。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）10

一、項目基本情況

（一）項目概況。

我縣政務服務大廳負責綜合協調縣級各部門政務服務事項進駐，指導進駐部門政務服務工作的規範、管理、協調、監督和服務工作,並配合相關部門做好簡政放權和“四最”營商環境建設工作,為確保政務中心大廳的日常運轉，辦公支出等,為創優“四最”營商環境，為辦事企業、羣眾提供良好的辦事環境，縣政務中心運行經費項目預算金額131萬元，2020年度實際支出131萬元，完成100%，該項目專項資金主要用於政務大廳的日常運轉及文明創建等辦公支出，截止2020年12月底，政務大廳有序運轉，政務服務水平得到了進一步提高,羣眾辦事更加便利,均通過良好評價。

（二）項目績效目標。

一是保證政務中心大廳的日常運轉，辦公支出等;二是創優“四最”營商環境，為辦事企業、羣眾提供良好的辦事環境。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和範圍。

按照縣財政部門預算支出績效評價要求，對涉及納入部門預算的所屬單位的縣級項目支出績效和部門整體支出績效開展評價工作。績效評價的目的是為了推進全過程預算績效管理，提升財政資金使用效率和政府部門管理水平。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等。

本次指標體系設立以《安徽省財政支出績效評價指標框架》的通知（財績〔2016〕627號）為參考，從中選取最能體現評價對象特徵的共性指標，並針對部門特點，另行設計具體的個性績效評價指標，對評價指標設定遵循相關性、重要性、可比性、系統性、經濟性原則。所有評價指標按權重設定了科學合理的分值，確定了相應的評價標準，並對評價指標的內容做出説明，形成完善的績效評價指標體系。標準分值為100分，其中：決策20分，過程20分，產出30分，效益30分。評價計分採取百分制，評價結果分為優、良、中、差四個等級：綜合評價得分90分以上（含90分），績效級別評定為優；綜合評價得分80-90分（含80分），績效級別評定為良；綜合評價得分60-80分（含60分），績效級別評定為中；綜合評價得分60分以下，績效級別評定為差。

（三）績效評價工作過程。

由部門牽頭召開專門會議，組織開展績效評價工作，業務科室根據年初設定的績效目標，對照2020年度項目工作開展、資金使用、財務管理、產生的效益等情況進行評價，辦公室結合項目實際完成情況，通過定性與定量相結合完成此次評價工作。

（三）項目產出情況。

截止2020年12月底，全縣政務中心大廳的運轉正常，創優了“四最”營商環境,為辦事企業、羣眾提供良好的辦事環境,得到了各方面的一致好評,各項指標均評價良好，但還需要持續不斷地提高政務服務水平,提高羣眾辦事滿意度。

（四）項目效益情況。

政務大廳建設是全縣服務窗口的縮影,加強實體大廳建設，提升羣眾滿意度勢在必行。在加強縣級大廳建設的同時，我局專門出台《關於進一步加強政務服務分廳建設的通知》。一是在各分廳設立服務枱，放置急救箱、便民雨傘、充電設備，設置健康驛站、飲水處等便民設施。健全完善窗口首問負責制、全面公示制、一次告知制、“好差評”評價等制度，全面提升羣眾辦事滿意度。同時，加強對全縣23個鄉鎮為民服務中心、230個村級為民服務工作站的業務指導，構建了標準化的、覆蓋縣、鄉、村三級的為民服務網格。二是開展常態化的志願服務。為企業和羣眾提供諮詢引導、自助設備指導使用、禁煙勸阻、扶弱救殘、失物招領等系列服務。全年，共提供各類志願服務近2000餘人次。尤其是今年的疫情防控，大廳志願者們以實際行動為抗擊疫情奉獻了一份自己的力量。

三、主要經驗及做法

一是領導高度重視是關鍵。為更好地落實財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號），按照《安徽省省級項目支出績效單位自評操作規程》和《安徽省省級項目支出績效財政評價和部門評價操作規程》（皖財績〔2020〕1603號）的文件要求，我單位領導高度重視，聽取有關彙報，並以財務科為主要牽頭部門，按年初設定的項目績效目標情況，高質量的開展績效評價工作。

二是完善管理制度是基礎。通過績效評價找出項目運行中存在的問題及其形成的原因，完善項目管理制度，規範項目資金使用，進一步提高財政資金支出透明度和使用效率。

三是注重績效管理是根本。科學合理的編報項目績效目標，嚴格執行項目管理程序及政府採購制度等，保證項目資金使用合規，既能滿足節約辦事的要求，又推進了機關工作的有序開展。

四、存在問題及原因分析

存在問題是評價指標體系不夠完善，評價內容不夠全面，難以滿足不同層面和不同性質的績效評價需求，不利於後期對項目進行跟蹤與考核。主要原因是部分績效目標設置不夠精細，體現項目效果的個性指標和標準上針對性不強，特別是效益指標定性指標多定量指標少，主觀判斷的多，具體可衡量的少。

五、有關建議

一是提高預算編制的準確性，強化績效目標管理。根據項目年度工作內容和總體目標，合理編制、細化預算，結合實際情況，科學合理設置績效目標和績效指標，確保指標設置能夠全面體現工作任務的主要產出和效益。

二是規範預算資金使用，強化預算執行與監督。合理安排預算資金使用，加強預算執行監管和執行情況分析，及時掌握項目績效實現情況和資金支出進度，嚴格按照支出計劃安排支出，確保執行進度與序時進度相匹配。

三是完善項目管理制度，強化制度的有效實施。建立覆蓋項目執行、成果驗收和資料歸檔等全過程的管理措施，實現財政資金科學化、精細化管理，並在項目實施過程中督促落實，不斷完善項目組織管理機制，有效發揮項目效益。

預算項目末期績效監控報告（精選11篇）11

一、項目概況

(一）立項情況

1.根據市政府《關於公佈20xx年度市重點項目名單的通知》（明政〔20xx〕1號）要求，本委下達了《關於印發20xx年度市重點項目分級分類管理名單和工作目標及責任單位的通知》（明發改重點〔20xx〕36號），立足我市工作實際，創新推進方式，強化項目帶動，不斷加大重點建設推進力度，深入開展項目推進工作；精心組織、狠抓落實，確保我市今年470個市重點項目在建設進度、質量、安全運行平穩等方面保持良好的發展態勢，着力確保重點建設項目進度、質量和效益的有機統一。

2.根據省發改委、重點辦下達《福建省20xx年度省重點項目分級分類管理名單和工作目標》（閩發改〔20xx〕26號）要求，積極支持省重點項目建設，主動做好跟蹤服務，強化保障，破除障礙，及時協調解決省重點項目建設推進過程中存在的問題和困難，優先安排、重點保障省重點項目建設所需的要素指標，合理推進省重點項目實施，確保我市今年183個省重點項目全面完成年度目標任務。

3.為落實福建省人民政府《關於進一步建立健全項目常態化管理工作機制的意見》（閩政〔20xx〕14號）要求，加快形成“謀劃一批、簽約一批、開工一批、投產一批、增資一批”的滾動發展態勢，結合我市實際制訂了《關於進一步建立健全三明市項目常態化管理工作機制實施方案》（明政〔20xx〕14號），立足我市工作實際，創新推進方式，深入開展項目策劃開發工作、跟蹤推進、協調服務；精心組織、狠抓落實，確保我市“五個一批”項目在建設進度、質量、安全運行平穩等方面保持良好的發展態勢，着力確保項目建設進度、質量和效益的有機統一。

4.根據6.18省、市組委會工作安排，圍繞實施創新驅動發展戰略和推動產業轉型升級，加強與央企、國內外科研院校合作和項目對接，建立一批行業（產業）共性技術支撐平台，促進科研單位的項目、技術、人才落户我市，實現我市相關重點產業共性與關鍵技術的突破。

5.根據市委、市政府工作安排，深化央企對接，繼續加強與中航工業集團、中化集團、中石化、中國國旅等央企對接。

（二）資金安排情況

項目前期工作經費起止時間20xx年1月至20xx年12月。項目資金申請總金額1500萬元。主要包括以下費用：

1.市重點項目跟蹤管理和協調、項目督查和日常工作經費等費用

2.列入省重點項目跟蹤管理和協調、項目督查、設備添置及項目月度協調會經費和日常工作經費

3.“五個一批”項目跟蹤管理和協調、項目督查、設備添置及項目月度協調會經費和日常工作經費

4.6.18項目成果交易會展館設計、裝修、佈置及項目成果對接、會務等費用

5.央企對接前期考察、調研、對接活動經費

（三）主要績效目標

1.確保全面完成市委、市政府下達的年度工作目標任務。

2.確保全面完成省發改委、重點辦下達的年度工作目標任務。

3.確保全面完成6.18省、市組委會下達的年度工作目標任務。

二、評價過程及績效分析

評價指標有三項，分別是投入、產出、效益。設定20xx年投入、產出、效益三項評價指標的績效內容，通過20xx年底實際完成情況與20xx年三項指標完成情況進行縱向比較。

三、存在問題

財政資金總體偏少，與重點項目建設管理所需經費相差較大。

四、有關建議

1.統籌安排省、市重點項目的扶持、新業態培育等專項資金使用計劃。

2.統籌安排重點項目考核資金。