税務自查報告自查情況填寫説明

税務自查報告自查情況填寫説明

第一部分是企業以前年度漏報的税額，如果漏了哪項税款就補哪項，沒有就不用填

第二部分就按照規定的年份填寫，按期申報税款項就填寫該企業年度申報的税額總數(除個税和社保)，其他不用填

第三部分只要填寫個人所得税就可以了

背面納税人情況説明，只要寫清楚漏税金額已核對並及時更正，如果什麼都沒有，寫上一上情況屬實。

注意：2009年的自查時間到6月份

税務自查報告自查情況填寫説明

1，先是説自己公司的業務行業之類的，包括税務專管員之類的情況。

2，然後説自己適用税率和涉及的税條。

3，然後説自己相應年份應納税所得額，以及應納税額。 4，具體來説，納税人自查報告的情況説明中的各種問題，應當這樣來回答：問題1：入庫增值税 --是填我已經繳納的增值税麼?

答：是的。

問題2：入庫企業所得税----- 是填已繳納的所得税麼

答：是的。

問題3：自查增值税進項税轉出 ---這個要填什麼?

填寫你單位以作進項税抵扣後發生以下情況應該轉出的進項税：第十條　下列項目的進項税額不得從銷項税額中抵扣：

(一)用於非增值税應税項目、免徵增值税項目、集體福利或者個人消費的購進貨物或者應税勞務;

(二)非正常損失的購進貨物及相關的應税勞務;

(三)非正常損失的在產品、產成品所耗用的購進貨物或者應税勞務;

(四)國務院財政、税務主管部門規定的納税人自用消費品;

(五)本條第(一)項至第(四)項規定的'貨物的運輸費用和銷售免税貨物的運輸費用

問題4;自查所得税彌補(調減)虧損 ---是填 我審計報告上的可以彌補的數麼?

填今年可以彌補的數額。

問題5：年度繳納企業所得税---是實際已繳納的所得税麼?

答：對。是的

問題6：自查申報企業所得税税額---是審計後應補所得税+實際已交所得税額麼?

填彌補虧損後應繳納的所得税。