站財務管理制度

在社會一步步向前發展的今天，越來越多人會去使用制度，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規範。擬定製度需要注意哪些問題呢？下面是小編整理的站財務管理制度，希望能夠幫助到大家。

站財務管理制度1

一、校長職責

全面負責學校的後勤財務管理工作，堅持勤儉辦學方針，努力改善辦學條件，引導後勤人員樹立為教學服務、為師生服務的思想，管理好學校的校舍、設備和經費；嚴肅財經紀律，努力增收節支，對學校的財務開支進行審批檢查。

二、結報員職責

在校長領導下，協助校長分管學校後勤財務工作，是學校後勤財務工作的主要負責人和責任者。

1、協助校長制定各項後勤管理制度並貫徹執行，制定學校後勤工作計劃。

2、負責學校的財務管理。遵照勤儉辦學的原則，儘可能地利用好有限經費；審核票據；編制學校的經費預算，科學使用經費。

3、負責學校的財產管理。根據教學等方面需要，合理添置、使用和保管學校財產，充分發揮其效益。

4、負責學校的校園建設和校舍管理。根據學校實際情況，對校園建設進行科學規劃，進行校舍的建設、使用和維修。搞好綠化、美化，保持校園的整潔，為師生創造良好的工作、學習環境。

5、負責學校食堂管理工作。

6、搞好學校學生生活。

7、負責對學校後勤工作人員的管理。加強政治思想教育，提高後勤隊伍素質，使之樹立起服務育人觀念。

8、有計劃地徵求教職工對後勤工作的意見，及時向校長彙報工作，經常向校務委員會彙報後勤工作情況，認真聽取校務委員會成員的意見。

三、出納員職責

1、統一負責管理學校現金收付工作。嚴格遵守財政紀律。認真學習並熟悉財務制度，切實按照財務制度和標準辦理各項收付報銷手續。按照規定，該收的收，該付的付，受理報銷單據，應予嚴格審查。如發現憑證不實，手續不全，耐心解釋，加以拒付。

2、具體負責學校原始憑證的報銷、收集、分類、彙總、傳遞等工作。

3、認真把關，嚴格審查原始憑證，以合法、真實的原始憑證為收入和支付的依據，所有支出必須有經辦人、證明人、物品驗收人等簽字，發票要素必須齊全，對不符合制度和規定的經濟業務，不予報銷，未經審核同意不得辦理支付。

4、妥善保管好現金、支票等，銀行日記帳及現金日記賬不能出現赤字。不得以白條子抵充現金，也不得坐支現金。

5、做好各項代付款項和水電的收付工作，做好個人所得税的代扣代繳工作。

6、服從學校統一安排，完成學校交辦的其它事務。

四、保管員職責

1、樹立愛校如家和為教育教學服務，為師生服務的思想。

2、負責全校的教學用品、辦公用品、生活用品、維修材料等物品的保管工作。

3、做好物資的出庫、入庫驗收登記手續。物資入庫一律開箱開包點數、驗收質量，逐項入庫登記，及時發放辦公用品、教材、作業本、生活用品、維修材料、清掃工具、桌凳等，對庫存物資要按規定建立帳本，與出納配合定期盤點對帳，做到賬物相符賬賬相符。

4、物品報損報廢，必須得到領導批准。

5、勤儉節約，細心保管，防止積壓、浪費、損壞、被竊，作到物盡其用，使用合理。做好保養工作。

6、經常檢查各班的課凳桌、門窗、玻璃、黑板及一切公物的保管情況，並做好檢查登記，及時向分管領導報告。

7、做好防盜、防黴、防火等物品安全工作，搞好庫房衞生。

8、服從學校統一安排，完成學校交辦的其它事務。

五、支出管理制度

1、學校的`支出應當嚴格執行國家有關財務規章制度規定的開支範圍及開支標準，精打細算，厲行節約。

2、加強對支出的管理，各項支出應按實際發生數列支，不得虛列虛報，不得以計劃數和預算數代替。

3、按照區教育局的規定，學校所有支出實行報賬制。出納員具體負責學校原始憑證的報銷、收集、分類、彙總、傳遞以及資金的收支等工作。

4、嚴格開支審批手續和審批程序。領用各種用品要登記、簽名，做好明細。所有支出必須有經辦人、證明人、物品驗收人等簽字，發票要素齊全後交分管簽字審批，最後由校長審核同意後方能報銷；對不符合制度和規定的經濟業務，不予報銷，未經審核同意不得辦理支付。

六、食堂財務管理制度

1、學校食堂是為師生服務的單位，是學校的一部分，其資產屬學校所有。

2、食堂由學校統一管理，不以營利為目的，應本着學生自願、為師生服務的原則，在保證食品衞生安全的前提下，努力降低成本，提高伙食質量，讓師生享受質優價廉的服務。

3、食堂實行獨立核算，按規定設置賬目，賬目公開清楚，定期向教職工公佈。

4、食堂的收入必須存入區結算中心的帳户，不得坐收坐支，不得以個人存入摺子户。

5、食堂大宗物品實行定點採購，採購時食堂負責人、出納員應當參加，必要時分管行政要參加，供應商必須證件齊全，支出時要求供應商提供發票。

6、食堂保管員必須建好物資帳，定期對庫存物資進行盤點，如實反映盈虧分管領導要經常檢查物資保管情況。

7、採購回的物資保管員必須開箱開包及時驗收入庫，出入庫必須辦理手續。

8、食堂報銷的票據必須有售貨人（要寫明售貨人姓名、住址）、採購人、驗物人簽字，分管領導審批，校長審核同意方可付款。

9、與食堂無關的支出不得在食堂帳列支。

站財務管理制度2

一、收費站會計工作的人員配備

各單位應當根據會計業務需要配備持有會計從業資格證的會計人員。未取得會計從業資格證的人員，不得從事收費站會計工作。

會計人員應當具備必要的專業知識和專業技能，熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一的會計制度，遵守職業道德。

二、收費站會計工作的崗位設置及其職責權限

1、各單位應當根據會計業務需要合理設置會計工作崗位，合理劃分職責權限，堅持不相容職務相互分離，確保不同崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。

2、收費站會計工作崗位一般可分為：出納、稽核、票證等。會計工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管稽核、票證和收入、債權債務賬目的登記工作。

3、收費站會計人員工作調動或者因故離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。沒有交接手續的，不得調動或者離職。辦理交接手續應有財審科人員監交。

4、與貨幣資金相關的票據必須嚴格管理，明確各種票據的`購買、保管、領用、背書轉讓、註銷等環節的職責權限和程序，並專設登記簿進行記錄，防止空白票據的遺失和被盜用。

5、必須加強銀行預留印鑑的管理。財務專用章由出納保管，個人名章必須由本人或其授權人保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

三、收費站票證管理工作

㈠票證管理遵循統一領導，分級管理的原則，其基本職責是：

1、高管中心是票證管理的總的核算單位，負責票證領發，並對各收費站票證的使用，進行監督、檢查。

2、各收費站均是票證管理的基本核算單位，具體負責本單位票證領發、保管、使用和審核銷號。

㈡各單位必須指定專人負責票證管理，建立健全票證收、發、領、用、核的制度和手續。加強票證管理，領入票證必須辦理驗收入庫，發放領用雙方要當面點清。票管員要掌握票證用量和庫存數量，加強核對工作。

㈢票證必須妥善保管，順號存放。管理有條不紊，保證票證完整，不受損失，並定期盤點，做到帳實相符。

㈣對作廢收據應妥善保管，不得私自銷燬。

㈤票管員工作調動或因故離職時，必須辦清交接手續後方準離職。

四、賬户管理

收費站收入專户的開設、變更和銷户工作必須嚴格審批手續。

五、收入解繳

每月5日、15日、25日應將規費收入專户中的存款全額解繳。

六、收費站會計核算工作

收費站會計核算應執行《江蘇省公路事業單位會計核算辦法（試行）》，應使用財務統一的電算化軟件進行核算。

七、收費站財務的監督管理

高管中心財審科負責對收費站的財務進行監督管理。採用定期審計和專項審計相結合。各收費站應如實提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料以及有關情況，不得拒絕、隱匿、謊報。

站財務管理制度3

一、認真執行國家財經政策條例及各項規章制度，做好培訓站的財務工作。

二、熟悉各種帳户核算內容和財務開支標準，按照財務規章制度，逐步審核各項費用收支情況，對不符合規定的各項收支應拒絕報銷。

三、嚴格按照國家銀行規定簽發各帳户的'轉帳、現金、支票和填制有關銀行往來票據。

四、要求財務人員認真填寫記帳憑證，將每筆往來帳目登記清楚，做好各類明細分類帳和總帳。

五、按照會計檔案要求對會計憑證，報表及其他有關資料按時裝訂成冊，分類編排編號，登記入櫃。

六、正確及時發放員工工資，及時進行債權、債務的清算工作，及時辦理車輛養路費、保險、税收手續。

七、每期培訓結束後，及時進行單車歷史成本核算，嚴格把好成本關，按時編制財務月報、季報、年終各類報表，做到準確及時，完成領導交辦的任務。

站財務管理制度4

根據上級有關文件精神，西渡鎮黨委、政府研究決定，出台西渡鎮村（社區）、站所財務管理制度。本制度適用於本鎮轄區內財務獨立核算的村（社區）組織和站所，獨立核算的村民小組可參照本規定執行。

一、村（社區）、站所應建立健全財務管理制度，如實反映本單位財務狀況，正確處理國家、集體、個人以及集體內部各行業、各經營層次之間的經濟利益關係，維護生產經營者的合法權益，保護集體資產的安全與完整。

二、村（社區）、站所財務實行鎮農村財務會計核算中心賬務代管和資金監管制度。村（社區）、站所設立公共帳户，所有收入、支出都必須通過村公共帳户。各個單位資金所有權、使用權、審批權和收益權不變，防止集體資金平調、挪用、侵佔、截留和私分。

三、財務管理規範。村（社區）會計、出納分設，村委、社區主任主管財務審批，支部書記核批。站所由站長主管財務，鎮分管領導核批；出納由站所民主推薦，黨委、政府考核確定。村（社區）公共集體帳户預留四個印章，即：鎮農村經營管理站公章、村（社區）財務專用章、村（社區）主任私章、村（社區）出納私章。每季度記一次帳，村務監督委員會簽字蓋章，並在固定公開欄進行財務公示。

四、報帳程序規範。所有開支要取得有效合法的原始憑證，由經手人、證明人註明用途並簽字，出納複核，財務負責人審批；村（社區）1000-5000元的開支應經村（社區）“兩委”會議討論決定，一次性5000元以上大額開支由村（社區）監督委員會審查，村、居民（代表）會議討論通過；站所500元以上的開支報主管領導同意。基礎設施、公益事業全部或者部分使用國有資金的項目支出必須有中標合同、工程驗收單、工程結算書及税務發票，通過西渡鎮農經站及其主管領導審批同意後方可報帳，並做到專款專用。村（社區）幹部工資、養老保險及補助標準要通過黨委、政府審批方可發放。擅自提高標準、發放工資及補助，視作貪污處理。

五、開支要規範。各單位在購買商品、接受服務以及從事其他活動支付款項，應當向收款方取得發票，不符合規定的發票及非正式單據（白條），不得作為財務報銷憑證。每個單位非生產性開支控制在年度總收入10%以內，杜絕煙、酒票據，村（社區）招待費開支為零。有下列情形之一的，可以由當事人寫出詳細情況，經村（社區）經濟組織成員簽字證明和財務負責人批准後，代作原始憑證，但不能超過紀委規定的接待標準。

1、按照上級政府的要求召開的組長、黨員、村民代表會議在村民家（自營的餐廳除外）用餐的。

2、上級有關部門或單位來村聯繫和檢查工作，確需要在村民家（自營的餐廳除外）用餐的。

3、村（社區）集體經濟組織支付其成員的誤工補助、福利費、困難補助、勞務費等費用的.。

4、村（社區）集體經濟組織在流動商販處及集貿市場購買農户自產自銷的蔬菜、水果等農副產品的。

六、票據使用規範。村（社區）收取各種款項必須使用《湖南省村級集體經濟組織收款收據》，站所使用財政往來結算收據。開具票據要規範清晰。收款收據由核算中心從鎮財政所領取，統一發放、登記和管理。核算中心每月或者每季度將收回的收據存根到鎮財政所繳銷。縣直各單位及鎮憑村級組織開具的收款收據或者税務發票付款，非正式單據（白條）不得付款，付款通過銀行轉帳匯至村（社區）集體公共帳户，嚴禁現金結算。向村級組織收取款項要使用正式收據或發票，嚴禁使用非正式單據（白條）收款。

七、現金管理：實行備用金制度，每個單位出納每次只能支取現金3000元，用完以後再支取。

八、鎮農經站在記帳的過程中，發現違規發票要及時向鎮紀委和黨委報告。

九、責任追究

1、所有收入（含村公益事業捐款、集資、國家項目投入等一切收入）必須開具正式收據併入帳，把款項存入公共帳號，否則視為貪污。

2、非生產性開支超出年度總收入10%和出現煙、酒等招待費用的單位主要負責人由鎮紀委嚴格追究責任。

十、本制度從此文件下發日起執行。