財務管理的自查報告精選15篇

隨着個人素質的提升，報告與我們愈發關係密切，報告成為了一種新興產業。在寫之前，可以先參考範文，以下是小編為大家收集的財務管理的自查報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

財務管理的自查報告1

農村集體“三資”管理和財務管理，是農民羣眾普遍關注的熱點、焦點、難點問題，也是誘發農村幹部腐敗的一個重要因素。加強農村集體“三資”管理和財務管理，歷來是黨中央、國務院重視“三農”工作的政策措施之一，也是加強農村基層黨風廉政建設的重要制度之一。

按照古交市的要求，我鎮全面開展了農村集體“三資”管理和財務管理工作的檢查調研，自查工作進展順利，現將有關情況彙報如下：

二Oxx年七月，我鎮成立了農村“三資”代理服務中心，現有工作人員八名，設主任一名，總會計一名，審核一名，總出納一名，會計兩名，微機管理員、檔案員一名，打字員一名。全鎮實行農村財務委託代理制，按照“一項委託、二級審核、三權不變、四層監督、五個統一”的運行模式。“一項委託”即由村組織將村級財務書面委託農村“三資”代理服務中心，統一實現規範化管理。“二級審核”即村務監督小組和“三資”服務中心審核。“三權不變”即堅持村級資產所有權不變、資金使用權不變、財務審批權不變。“四層

監督”即羣眾監督、業務監督、審計監督、檢查監督。“五個統一”即統一管理制度、統一資金賬户、統一報賬程序、統一公開賬務、統一檔案管理。

農村“三資”代理服務中心為了更好的行使其職能，制定了一系列制度，有民主管理制度、民主決策制度、民主監督制度、民主公開制度、貨幣資金管理制度、資產管理制度、資源管理制度、票據管理制度、民主理財財務公開制度、財務公開審批制度、檔案管理制度，做到用制度管權、管事、管人的要求，逐步形成事前監督、事中審核、事後把關的運行機制，切實加強了農村集體資金、資產、資源的有效、規範管理。

1、提取款項需按規定填寫提款計劃，加蓋村委會公章，並附會議記錄，須經相關審核人審核，如遇重大項目和大額開支，要報請主要領導把關審核。

2、財務事項發生時，經手人必須取得真實、有效、合法的原始憑證，註明用途並簽字，交報賬員填寫“財務支出審批單”，再交民主理財小組集體審核，審核通過後，由民主理財小組組長加蓋理財章，報主任、書記審批同意並簽字，由報賬員報賬，會計人員、總會計、審核員終審後審核記賬。

3、村級“三資”公開分為定期公開和不定期公開，重大事項隨時公開。定期公開為每半年一次，三月十五前公佈上年經濟活動情況，七月十五前公佈本年上半年情況，並且附有審批表及相關人簽字蓋章。

4、年初應當編制全年資金預算方案，按民主程序形成決議並張榜公佈;預算調整時，要嚴格履行相關程序。年終應當及時進行決算，並將預算執行情況和決算結果向全體成員公佈。

5、會計年度結束後，會計憑證、賬簿、報表、電算化數據、經濟合同、民主理財登記簿等會計資料都歸檔保存，確保資料的完整性。

1、邊查邊改，我們展開了認真細緻的自查，對自查工作中發現的問題，在認真分類梳理的基礎上，能立即糾正的立即糾正，做到不迴避、不護短;對一時不能糾正的落實責任單位，制定詳細整改計劃，限期整改，做到邊查邊改。

2、在與梭峪鄉互查的基礎上，各村進行了自查互查，提出了相應的整改意見，並進行了及時的糾正。

3、加強督辦，制訂了嚴肅的工作紀律，要求各涉及單位相關人員，端正態度，嚴肅對待。由於紀律嚴格，督辦到位，保證了此項工作的順利開展。

1、我鎮委託代理的村(組)達到了94%，陰家溝村由於依託山西一一煤焦集團有限公司，集體開支、福利性支出大都由企業自行開支，我鎮正在與該村進行協商，將陰家溝村委會財務納入正規管理。

2、財務制度不夠完善，個別村(組)原始憑證有的未註明經手人及用途，一些小額報銷憑證有部分非正規票據。

3、由於林權改革尚未徹底完成，雖然已建台帳，但還不夠完善。這需要我們進一步清理核查，摸清家底，健全“三資”台賬，加強檔案管理。

4、資產、資源承包、出租、出讓等集體資產處置和重大工程建設項目應嚴格執行招投標管理制度。

農村集體資金、資產、資源管理，是農村經營管理工作的基礎，也是推進農村基層建設，改善黨羣關係，發展農村經濟的推進器，必須認真加以完善，逐步提高，我們認為必須抓好以下幾方面的工作：

1、統一思想，提高認識。農村集體“三資”管理是一項長期的工作，需要各級各部門領導要繼續統一思想，提高認識，加強監督、指導、管理，尤其是鎮黨委、政府處在農村集體“三資”管理的前沿，更要把抓好農村“三資”管理工作列入重要議事日程，切實加強對村級管理和領導。要把對農村集體“三資”的管理工作同新農村建設緊密地結合起來，與推進農村基層黨風廉政建設有機地統一起來。

2、健全制度，加強管理。建立健全農村“三資”管理的各項制度，做到有章可循，用制度規範行為。具體有：資產資源清查界定、登記台賬制度、民主公開管理制度、資產處置審批制度、集體資產發包或產權變更的資質評估制度、招標投標制度、債權債務管理制度、承包合同管理制度(合同要鑑證，統一使用規範文本)、農村“三資”年度檢查制度、集體土地有序流轉制度等。

3、重拳出擊，嚴肅查處。要進一步統一對加強農村“三資”管理重要性的認識，加強有關職能部門的密切配合，在建立健全農村“三資”管理各項制度的基礎上，紀檢、監察、財政、財務公開等職能部門要聯合制發“關於違反農村‘三資’管理實行責任追究的辦法”，加大監督檢查和查處的力度，嚴格制度管理，嚴肅處理處罰。

4、加強培訓，提高業務。定期開展業務培訓，將財會、招投標等制度、操作規程等作為主要學習內容，不斷更新知識，提高整體素質和業務技能。

財務管理的自查報告2

一、整改活動開展情況

公司根據貴局下發的[XX]109號《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司XX年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們諮詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

二、自查發現的問題及整改情況

根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員後續教育有制度性安排。

（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司

自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系並不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的範圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鈎。

各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批准。

（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用户及其權限的管理。

（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規範性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合併財務報表和報表附註；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特徵和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，並在財務報表附註中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。

根據上述通知要求（一），我們在自查中依託財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，瞭解會計人員是否具備從業資格；在XX年12月份公司組織安排了“財務部門XX年度教育訓練計劃”。

根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司erp系統已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，採用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的`業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利於集團的集中管控，並能夠獨立部署預算與報銷的it系統，利於進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統中管理，固定資產請購單採用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平台等模塊，這些模塊已陸續投入使用。

根據上述通知要求（四），自查中公司進一步強調憑證填制規範要求，摘要簡明清晰、科目使用規範、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，並已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。

針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：

1.財務人員和機構設置基本情況

存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。

整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個週期考取，人事部門將此作為後續財務人員招聘錄用條件之一。

整改結果：未取得會計證人員將在XX年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。

2.會計核算基礎工作規範性情況

存在的問題：對合並範圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。

整改措施：進一步明確、規範各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。

整改結果：從XX年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，後續持續監督執行。

3.資金管理和控制情況

存在問題：

(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；(2).部分銀行存款餘額調節表未複核。

整改措施：

(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；

(2).監督檢查銀行存款餘額調節表籤批手續完整，並且指定專人複核，在每一賬户銀行存款餘額調節表完成後，對銀行存款餘額調節表統一填制彙總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。

整改結果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。

(2).部分銀行存款餘額調節表未有專人複核，已整改由資金部負責人複核，並且簽名確認。

4、企業財務管理制度建設和執行情況

存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規範等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，並將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。

整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。後續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，並嚴格遵照執行。

5、母公司對子公司財務管理和控制情況

存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發佈公司相關審計、財務檢查工作規範制度，後續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批准後執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批後轉深圳財務中心進行審批，最後經董事長批准。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。

整改結果：公司制定發佈《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規範人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。

三、證監局走訪提出問題及整改情況

深圳證監局於XX年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改並取得良好的效果，現就整改情況報告如下：

1.關於票據管理問題

存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規範。只有領用記錄，未有登記購買記錄。

整改措施：建立票據管理登記台賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。

整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了台賬登記內容，並遵照執行。

2.現金日記賬、銀行日記賬登記問題

存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。

整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，後續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。

3.關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題

存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發佈了《防範大股東及關聯方資金佔用專項制度》，並且已遵照執行。

整改結果：經過整改公司在XX年12月31日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。

四、持續完善事項的長效機制和責任人

通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規的規定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規範化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，並進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今後我們將不斷學習有關法律、法規和規章制度，加強與監管部門的聯繫，不斷提高依法規範運作的水平。

一、自查方法

現金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現金的實存數，再與現金日記賬的賬面餘額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是採用與開户銀行核對賬目的方法進行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開户銀行轉來的對賬單逐筆進行核對。

二、自查內容

1、財務收支管理情況

我院在財務工作的過程中，嚴格按照《會計法》的規定，遵守財務規章制度，明確“收支兩條線”的管理辦法，配備財務人員2人(會計、出納各1人)。經費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業單位會計法準則;在辦理財務報銷事項時，嚴格執行“一支筆”的原則，同時必須有經辦人、分管領導和院長全部簽字後才能到財務報銷，以確保其真實性、合法性;依法設置會計賬簿，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，確保數據真實、有效;在會計電算化方面，採用的是用友ERP財務軟件,有助於會計工作的規範化。在資產管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金採購時，嚴格按照行政單位採購辦法，公開招標進行採購，採購的資產及時準確入帳。

2、訴訟費收費情況

我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統一規定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費範圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數額後，以書面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，並以銀行開具的收據作為已交(預交)訴訟費用的憑據，到人民法院換領訴訟費用專用票據。各區鄉人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，並向當事人開具訴訟費用專用票據。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據上交我院。我院對訴訟費用進行嚴格管理，嚴格執行國家有關規章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監督和檢查。

3、涉案款項管理情況

由於財政預算管理的有關規定，實行財政國庫集中支付改革的預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設一個預算單位零餘額賬户的侷限，我院的執行案款，案件暫存款暫未實行專户管理。

4、訴訟費收費程序情況

我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程序收繳訴訟費用，法院只負責開收費通知單，由案件當事人直接向財政部門在農業銀行各分支機構開設的“訴訟費匯繳財政專户”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由於條件限制，部分區鄉基層法庭所在轄區未設立農業銀行營業點，由經辦人統一收取後再代為存入專户。

5、票據管理情況

我院財務室設專人管理票據，並進行記帳登記，收費員每次向票據管理人員只領一本票據，以後繳舊領新;票據管理人員要按一定時間和收費員核對票據和核銷票據，並按有關規定和財政核銷票據。《非税收入一般繳款書》按照相關規定加蓋人民法院財務專用章或訴訟收費專用章。

三、不足及建議

通過自查，我院在財務管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足，在預算管理方面，預算編制不夠細化，調整隨意性較強，今後要加大對預算的管理，應注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業務中，結算不夠及時，在以後工作中儘量採用轉賬支付的方式，當日進行結算。經費方面，在很大程度上受制於地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經費和專項資金上，都存在着到位不及時、不足額的現象，往往都是年終集中支付，增加了財務的工作量。

財務管理的自查報告3

根據上級文件要求，為認真做好混子國小食堂安全、財務管理工作，我校對學校食堂安全管理、資金運轉情況報告如下：

一、學校食堂安全管理工作：

1、加強學校食堂管理，學校安排專人對食堂進行管理，規範學校食堂管理資料，建立進貨台賬，根據衞生部門要求，做好各種記錄。

2、做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時制度。

3、規範原材料存儲，大米進行少量採購，通風防鼠保存，蔬菜定點採購，及時上架存放。

4、加強學生餐具消毒和操作間清潔衞生工作，確保環境衞生。

5、學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢查，確保食品衞生安全。

6、學校食堂從業人員嚴格按照上級要求，定期到當地衞生部門進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。

二、學校食堂資金管理及運行情況

1、會計科目和會計賬簿均根據《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結餘科目真實。

2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬，存放安全、規範。

3、20xx年6月我校營養餐收入18390.00元，暫支12802.00元，20xx年6月20日扎帳下餘5588。00元，本期累計收入70300.00元，本期累計支出73378.50元，食堂本期開支超支3078.50元。

（二）財務管理辦法完善和執行情況

由學校成立財務監督管理領導小組負責督促完善各類票據的整理裝訂並嚴格執行財務管理制度。

（三）開餐模式由學校統一集中開餐，全體教師共同參與管理，經費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學校食堂採購制度進行監管，由報賬人員和採購人員以及收穫人員共同在相應的票據上簽字認可。

（四）資金安全管理情況

資金嚴格管理，嚴格實行學校財務管理制度，我校在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足和問題。

學校向學生收取費今年來一直未變，由於物價上漲，加之學生人數逐漸減少，學校食堂經費開支曾赤字狀態。

學校食堂設備老化，只能用電用氣供應，且比較耗費能源，電，氣費用過高。

財務管理的自查報告4

根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制規範》的有關規定，並參照財政局《關於開展xxxx年度會計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、組織領導為確保此次自查工作順利進行，xxxx年xx月xx日收到xxx財政局閨通知後，醫院及時成立淌了以總會計師為組長的蒂自查自糾清查小組，積幾極開展自查自糾工作。

二、自查時間xxxx年xx月xx日至xx月xx日。

三、自查方式自查之小組成員參照財政局《乙關於開展xxxx年度會計蹋監督檢查工作的通知》邢逐條對照，採取賬簿報嶄表查閲和單據抽查等方醬式。

四、自查結果色按照州財政局《關於開何展xxxx年度會計監督檢暫查工作的通知》的要求庇，醫院對本單位年度財裕務會計報告質量、財務庇收支、財務管理、預算沂執行情況進行核查，對氟本單位執行財經紀律及掛有關政策的情況以及內板部財務管理制度的建立紀健全和執行情況進行了譴自查。

財務收支和財務樓管理方面：

1、醫院婉所有財政資金均按預算青用途使用，支出真實合退規。無違規以虛假的發票摯報銷獲取費用。

2、嚴格專項資金管理，巡做到專款專用，無截留逃、擠佔和挪用的行為。

3、非税收入徵收蜂合法合規，無亂收費、像亂罰款和截留非税收入稽的行為。

4、認真噪執行收支兩條線的政策映，無以支抵收和坐收坐望支的現象。

5、認羊真執行規範津補貼政策堂，無在政策規定之外發斯放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實蚤相符，核算規範，無違切規處臵國有資產、截留揚處臵收入的行為。

7、醫院資金全部集中虐統一管理和核算，無“盡賬外賬”和“小金庫”鎮。

會計核算和會計報告磅方面我單位依法建紋立賬簿，不存在賬外賬正，不存在私設小金庫行隔為，一直以來按照適用胰統一的醫院會計制度進柔行核算。會計憑證的編歷制符合《會計基礎工作脯規範》的要求，簽字齊鄭全，定期裝訂，專人保憑管，原始單據完整合法肄，不存在造假行為;發十生經濟業務時及時入賬栓，做到日清月結;由專蛤人負責編制會計報表，琵財務報告符合要求，做份到數字真實、計算準確陳、內容完整、説明清楚或。內部控制和檔案管理各方面財務人員具有瘧明確的崗位職責，崗位爾職責清晰，授權明確合淹理，不相容職務相互分楊離，相互制約。會計檔乃案的保管由專人保管，移有專門的會計檔案櫃，臃會計檔案按年度，分別玄存放在不同的文件櫃當渭中，並加鎖確保安全。

財務管理的自查報告5

為貫徹文山縣教育局文教發[20xx]31號《關於開展學校內部審計工作的通知》精神，我校立即對20xx學年度義保經費、預算外經費財務管理情況進行了認真的專項檢查，現將檢查情況報告如下：

一、領導高度重視，財務人員工作認真

1、學校配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員（報賬員1人，財務資料櫃1個。

2、校長親自分管財務工作，經常詢問財務運行情況和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

3、財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照《財務制度》、財經管理規定記賬，會計科目使用合理，平時報表及時、準確，數據真實。

4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

二、強化學校收費行為的管理

1、嚴格執行“一證、兩公開、三統一”的收費管理制度。即：學校憑物價部門核定的《文山縣縣屬國小收費許可證》收費；公開收費項目，公開收費標準，學校將教育局發的《文山縣縣屬國小收費項目及標準一覽表》張貼於校門口，

接受師生和學生家長的監督；統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印製的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

2、認真落實貧困生減免款及退費工作。每學期開學時將貧困生名單張貼於學校公示欄內，不收其書本費。

三、加強有限資金的管理，保證學校工作正常運行

1、每學期開學初,就將收取的資金及時打入縣財政賬户上。堅決杜絕坐收坐支，另設賬户，私設“小金庫”，嚴格執行了“收支兩條線”，“ 收資一本帳”。

2、每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，

3、學校成立了財務監審小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經行政會議研究決定。

4、所有購買的辦公設備都通過審批、招標、政府採購，沒有違規現象。

四、加大固定資產管理工作力度

1、制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。

2、所有固定資產全部按要求建檔建冊，登記準確無誤，沒有造成固定資產流失。

此次自查工作中學校領導高度重視，以文教發[20xx]31號文件精神為依據進行全面自查，通過自查工作的開展,更充分認識到財務管理工作的重要性,今後,我們將進一步規範基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理的自查報告6

根據《關於開展嚴肅財經紀律及財務管理風險排查工作的通知》文件要求，我單位對20__年7月以來預算管理、支付管理等十二個方面進行排查工作如下：

一、預算管理方面

（一）預算編制：我單位嚴格按照財政部門預算編制通知明確的範圍、標準等編制部門預算。人員和公用支出預算按定員定額標準編制，項目支出預算真實。按規定開展項目評審，事業收入、事業單位經營收入、其他收入等單位自有資金收入全部納入部門綜合預算管理，編制結轉資金與上年部門決算數據銜接，上報預算履行集體決策程序。

（二）預算執行：行政事業性收費、罰沒收入、國有資源（資產）有償使用收入等非税收入及時足額徵收解繳入庫，不存在隱瞞、截留、擠佔、挪用、坐支或私分情況；開設非税收入匯繳賬户的單位，賬户中歸集的應繳非税收入於5個工作日內繳入財政專户或國庫。不存在無預算、超預算、超標準、超範圍列支人員經費。公用經費和項目經費情況：不存在違規發放工資，獎金。津貼補貼等問題:貫徹落實預算執行管理有關規定，按財政部門監管要求規範預算執行，分配專項資金是履行集體決策程序:按規定履行預算調劑程序。結轉結餘管理：結轉資金符合政策規定，按規定處置結餘資金。

二、支付管理方面

（一）用款計劃管理：根據年度預算編制用款計劃。

（二）資金支付管理：規範財政資金和單位自有資金支付行為:嚴格按公務卡強制結算目錄規定辦理資金支付，做好人員基礎信息動態管理、工資扣項代扣代繳和賬務核對工作，確保人員經費發放準確。

（三）退款退票管理：財政資金支付發生退款或退票時，嚴格按規定在2個工作日內將資金退回財政國庫單一賬户，不存在通過退款或退票方式套取財政額度內資金轉為自有資金的情況。

（四）數字證書（u-key）管理：省政府的財政管理信息系統數字證書（u-key）由一人統管、無交叉使用、委託他人使用等情況；按要求保管數字證書（u-key）密碼。

三、貨幣資金管理方面

（一）提現管理：沒有與開户銀行共同核定單位庫存現金限額，單位無取用庫存現金；嚴格執行庫存現金限額標準，建立大額現金提取審批制度；現金支出程序合規；不存在使用虛假票據套取現金的情形。

（二）現金盤點：沒有指定不辦理貨幣資金業務的會計人員定期和不定期抽查盤點庫存現金，單位無取用庫存現金。

（三）銀行存款對賬：與開户銀行建立大額支付核對機制，按月逐筆核對銀行存款收支明細信息。

（四）其他貨布費金管理方面：不存在違反規定私設“小金庫”情況；不存在違規將預算單位賬户中的財政撥款資金轉為定期存款情況:不存在採取購買理財產品方式存放資金情況。

四、會計管理方面

（一）會計機構及人員：單獨設置會計機構、配備會計人員，會計崗、出納崗、稽核崗等不相容崗位分離，規範加強對會計人員的繼續教育，提升會計人員職業道德和專業素養。

（二）會計基礎管理：按照《會計法》和國家統一會計制度規定，建立健全會計人員崗位責任、內部牽制、輪崗、工作交接、會計監督與稽核、原始記錄管理、財務收支審批等責任制度並執行；按規定建立會計賬冊、設置會計科目，並以實際發生的經濟業務為依據，依法依規進行會計核算，確保會計信息合法性、真實性、完整性；保證會計指標的口徑一致、相互可比和會計處理方法的前後各期相一致；堅持定期對賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實相符；按規定保管和使用財務印章、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

（三）信息化及監督：按照國家有關會計信息化工作規範和統一技術標準，規範和加強單位會計信息化建設；單位內部監督部門沒有定期或不定期對單位會計工作規範進行監督檢查，單位無內部監督部門。

五、內控管理方面

（一）單位層面內控建設：成立單位內控領導小組及工作小組；明確內控建設牽頭科室及相關歸口科室（部門）主體責任。

（二）業務層面內控建設：內控建設涵蓋預算管理、收支管理、政府採購管理、國有資產管理、合同管理。建設項目管理等主要經濟業務領域:按照分事行權、分崗設權。分級授權要求落實不相容崗位分離和定期輪崗等內部權力制衡基本舉措，建立決策權、管理權、執行權和監管視“四權分立”機制，建立重大事項議事決策機制、建立健會集體研究，專家論證和技術諮詢相結合的輔助決策機制。

（三）自我評價監督及信息化建設：建立經濟活動風險定期評估和內部監督機制，執行內控報告制度，開展內控自我評價工作，通過信息化手段實現內部控制制度與信息化建設工作同步開展、相互促進。

六、政府採購管理方面

（一）預算管理。政府採購預算編制，應編盡編，不存在無預算採購、超預算採購情況；按規定進行政府採購計劃備案，按照合同約定及時支付資金。

（二）採購實施。按法定採購方式和程序實施採購:不存在拆分項目預算規避政府採購或公開招標情況；採購文件確定事項簽訂政府採購合同，按規定公告、備案政府採購合同，政府採購系統中的政府採購信息真實、準確、合法。

七、資產管理方面

（一）制度建設上，制定國有資產管理制度辦法明確資產配置、使用、處置等程序和審核審批權限。

（二）配置管理，與部門預算編制同步編制新增資產配置預算；國有資產交付使用後及時準確入賬:在建工程及時轉為固定資產。

（三）使用管理，明確資產使用和保管責任人、落實資產使用人在資產管理中的責任，國有資產折舊的計提符合相關會計規範，定期清理盤點資產、確保賬實相件:行政事業性國有資產納入省行政事業單位資產管理信息系統動態管理。

（四）收益管理，行政事業單位資產處置按規定報批，處置收益及時足額上繳財政:?事業單位資產出租出借、對外投資收益納入單位預算統一核算、統一管理。

八、賬户管理方面

（一）賬户開設。不存在違規開設賬户情況，規範開户銀行選擇程序，採取競爭性方式或集體決策方式選擇開户銀行

（二）賬户使用。嚴格按照批准的核算範圍使用賬户，賬户之間不存在無正當理由相互劃轉資金情況。

九、往來款項管理方面

（一）清理收回，定期清理單位往來款項，建立清理台賬，制定處置方案，清理收回暫付款項，做到應收盡收；收回借墊款等往來款項及時進行賬務處理。

（二）借款管理。嚴格履行辦理借墊款審批程序，簽訂借款協議，並建立對外借款終身負責制。

十、票據管理方面

（一）制度建立及執行。單位票據管理制度健全；財政票據的申領、使用、核銷、銷燬嚴格履行規定手續；財政電子票據符合全國統一式樣、規範填列，日常管理使用有內控機制。

（二）票據保管。按規定設置票據專管員，建立票據台賬，做好票據的保管和序時登記工作:為保管票據的人員配置單獨的保險櫃等保管設備，做到人走櫃鎖。

（三）票據使用。不存在擅自印製財政票據，轉借、串用、代開財政票據，偽造、變造、買賣、擅自銷燬財政票據，偽造、使用偽造的財政票據（印）制章情況。

十一、決算管理方面

（一）決算編制。按部門決算編制要求將單位所有收支和結餘結轉情況進行全面反映:決算報表相關數據與單位會計賬簿數據和實際發生的經濟業務事項一?致、與上一年度數據銜接一致、?上下年度數據不銜接的有正當理由

（二）決算審核。組織對單位內部之間的往來款項和收支情況進行清核:主管部門對下屬單位的決算報表進行認真審核

（三）決算報送。按財政部門要求及時報送決算報表。

十二、存量資金清理方面

（一）執行中清理。預算執行中，按存量資金管理規定及財政部門要求及時清理單位賬户存量資金。因項目執行完畢或中止執行等原因確無法繼續按原用途使用的資金，沒有滯留單位銀行賬户，應繳的存量資金是按規定繳回財政。

（二）年終清理。年度終了，按財政要求對本部門?年度存量資金做全面清理、按規定將應繳的存量資金繳回財政。特此報告。

財務管理的自查報告7

為了進一步貫徹落實《宣威市教育局轉發曲靖市教育局關於嚴禁中國小違規補課和教師從事有償家教的通知》（宣教發[20xx]13號）和田壩鎮中心學校的通知要求，在全體教師中弘揚良好的師德師風，引導教師樹立強烈的職業光榮感、使命感和社會責任感，引導廣大教師正確理解、充分認識師德規範的基本要求和深刻內涵，提高貫徹執行教師職業道德規範的自覺性，依法履行教師職責和義務。學校對全體教師進行違規補課和有償家教情況進行了摸底調查，未發現一例從事違規集體補課事件，現將我校自查情況進行彙報：

一、成立違規集體補課自查自糾領導小組。

我校成立由校長任組長，副校長任副組長，少組委成員組成的“違規補課和有償家教專項治理工作領導小組”，實行“一把手”負總責，分管負責人具體負責的工作機制，明確工作要求，落實責任分工，按時有序開展工作。通過專項整治活動，提升教育整體形象，營造良好的社會氛圍，確保此次違規集體補課專項整治工作取得實實在在的成效。

二、提高認識。

認真組織學習貫徹新修訂的《中國小教師職業道德規範》和《關於禁止中國小在職教師

從事違規集體補課的暫行規定》，加強教師職業道德教育和紀律教育，提倡做崇高師德的塑造者。增強全校教師依法從教、自覺抵制違規集體補課的自覺性，引導全校教師恪守教師職業

道德規範，踐行師德，創先爭優，不為利所惑，自覺遠離違規集體補課，維護教師形象，爭做人民滿意的教師。

三、具體落實。

學校於20xx年3月31日下午4:30召開全體教師會議，建亂立健全和落實治理亂辦班、

補課的長效機制和監督機制，建立健全有關規定製度，嚴格加強管理。學校組織教師做出不

從事違規補課、不為家長代管學生、補課等行為的承諾，校長與全體教師向社會作出公開承

諾，並將《規定》和《學校公開承諾書》一併張貼公示。承認書內容如下：

1、不利用學校資源、在外租（借）用場地或在家裏舉辦有償家教補習班。

2、不利用工作之便，強制或暗示學生參加各種形式的有償家教。

3、不授意所教班級學生參加本人或他人組織的有償補課活動，違規從事有償託管。

4、不在教師之間互相介紹學生或互相提供有償家教生源。

5、違反文件規定及學校要求在家中有償託管本校學生。

6、擅自舉辦各類有償培訓班或興趣班

7、未經學校同意，不在社會力量辦學機構兼職任課。

8、認真組織課堂教學，認真備課，認真上好每一堂課，注重提高課堂教學效率，努力提高教學質量。

我要恪守以上8條承諾，如有違反，願意接受區教育局關於對“亂辦班亂補課”的相關處理辦法。自願接受以下處罰：向學校寫出書面檢查。取消本年度內評優樹先資格，師德考核為不合格，停發校內待遇，直至取消其教師資格。學校舉報電話：xxxxxxxxxxx

四、家校聯動。

通過家長會等平台向廣大家長宣傳違規補課及有償家教的社會危害性，號召家長自覺抵制盲目為孩子補課行為。通過黨員教師幫扶服務活動，配合團市委捐贈書

籍愛心活動，指導學生利用課餘時間開展讀書實踐活動，鼓勵學生走進社會，拒絕盲目補課，真正把時間還給孩子，把健康還給孩子。通過家校聯手，營造一個學校、家庭、社會“三位一體”的抵制在職教師違規集體補課的良好氛圍。完善教育行政問責制度。公開舉報投訴電話，全方位接受學生、家長和社會各界的監督。

財務管理的自查報告8

為了進一步規範財務行為，強化學校財務管理，嚴肅財經紀律，提高經費資金使用效益，深入貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府採購法》、《國有資產管理辦法》、《中國小校財務制度》和陝西省財政廳、教育廳《關於進一步加強義務教育經費管理的意見》精神，促進教育事業持續健康發展，依據眉縣教育體育局《關於開展全縣中國小財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務管理工作自查情況總結如下：

一、自查時間：

5月11日——5月19日

二、自查工作領導小組：

組長：XXX

組員：XXXXXXXXXXXXXXXXXX

三、自查內容

(一)制度建設情況

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會人員崗位職責、工會經費管理制度等管理制度健全。

(二)財務管理情況

1、收入管理情況

能嚴格遵守國家收費的有關規定，所有收費項目和標準都經物價部門批准，無擅自設立收費項目、擴大收費範圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專户，嚴格執行“收支兩條線”管理。

2、支出管理情況

能嚴格執行國家規定的開支範圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現象;按規定應當納入政府採購的項目能實行政府採購;能定期公佈學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論並有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經辦人員、財產保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監督;無私設“小筐庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象;所有支出發票均有經辦人簽名及用途，對購置的財產有入庫登記;無大額現金支付現象;津補貼發放符合規定，績效工資實施後各學校無違規亂髮錢、物。

3、資產管理情況

學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經學校領導集體研究，均按國有資產處置管理有關規定辦理，並報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學校資產台賬和財產領用台賬;能定期組織資產清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產能及時進入固定資產核算。

(三)存在不足

由於撤點並校，財產有待於進一步清理。雖然我們都能按照上級要求去做，但是由於我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今後的'工作中，我們將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的問題，並認真做好整改，進一步規範財務管理，完善財務工作。

財務管理的自查報告9

我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，並保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立並實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規範了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的範圍和開支標準，採取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的'發生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府採購程序進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等20xx年行政單位財務管理自查報告20xx年行政單位財務管理自查報告。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

四、存在問題

通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今後要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財務管理的自查報告10

根據教育局財務管理工作專項檢查的通知精神，結合我校的實際情況，就專項檢查重點內容，學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建設，自查彙報如下：

一、收入管理

1。所有預算外收入全額解入財政專户，嚴格執行“收支兩條線”管理。

2。我校已經實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費範圍或提高收費標準。

3。針對學生各類收費按規定使用財政部門統一印製的財政票據，無亂收費現象。

二、支出管理

1。學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。

2。學校財務支出實行校長負責制，已經建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導集體討論決定。

3。學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。

4。不存在私設“小金庫”、公—款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。

三、資產管理

1。學校資產的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領導集體決定並按國有資產處置管理的有關規定報批。

2。學校已建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產台賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

3。學校資產不存在將學校資產用於抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票、基金、企業債券等風險性投資活動；

四、財會隊伍建設

1。學校設有專門財務室，有專門的財務人員負責。

2。校長及時關注財務運轉情況，聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

3。財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。

加強財務管理，提高教育經費使用效益，是落實科學發展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內容，是促進教育持續健康發展的基本保證。學校的財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發展，學校領導充分認識加強財務管理的重要性，在今後的工作中切實加強領導，採取有效措施，確保財務管理規範化、制度化、科學化。

財務管理的自查報告11

根據深圳證監局《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》(深證局發〔20xx〕139號，以下簡稱“《通知》”)的要求，xxx公司(以下簡稱“公司”)認真、全面地開展了規範財務會計基礎工作的自查活動，形成了《欣旺達電子股份有限公司關於開展規範財務會計基礎工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)。

20xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展情況、自查發現的問題及整改情況報告如下：

一、規範財務會計基礎工作專項活動的開展情況

公司對規範財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展情況如下：

1、20xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，並對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、20xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，並對自查活動的開展情況、自查內容及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，責任到人。

3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改情況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

4、20xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改情況

根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等內容：

(一)財務人員和機構設置基本情況

1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際採取了迴避，但未形成書面制度。

整改情況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用迴避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

(二)會計核算基礎工作規範性情況

1、會計檔案調閲手續未嚴格按相應規定辦理。

整改情況：加強了會計檔案調閲的管理，擬訂了《會計檔案調閲申請單》，會計檔案調閲和複印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批准手續。

(三)資金管理和控制情況

1、未對支票購買、註銷進行記錄。

整改情況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、註銷進行了登記記錄。

(四)財務管理制度建設和執行情況

1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的責任追究條款。

整改情況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究責任條款。

2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批

程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

整改情況：修訂並完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

三、本次專項自查活動工作總結

規範財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規範的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規範運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

財務管理的自查報告12

一、幼兒園領導高度重視

1、幼兒園配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人。

2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

3、財務人員具會計證並有一定的專業理論素養和較強業務能力，有三年會計工作經驗，積極參加上級財政部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓，能按照財務制度的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

二、強化幼兒園收入收費行為的管理

嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監督，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印製的收費（收款）票據。經過幼兒園自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象，幼兒園有完善的經費管理制度，真正做到了專款專用。

幼兒園嚴格加強預算內、外資金管理，所有預算外收入全額上繳國庫，嚴格“執行兩條線的管理，經過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。

三、加強財務支出管理

幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經辦人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。

四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行

根據幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

制定了健全的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。 所有資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。

此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視，以《關於開展中國小財務管理工作專項檢查的通知》為依據進行全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要更細緻的規範財務基礎管理，紮紮實實的開展幼兒園的財務工作。

財務管理的自查報告13

根據市教育局《關於對全市中國小財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關於召開全縣中國小財產物資管理工作會議的通知》（高教函發（20xx）25號）精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況彙報如下：

1、財務管理制度建設情況：

我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，並做到制度上牆。

2、財會隊伍管理情況：

學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：

財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行一支筆對教育局及學校負責。

4、學校收入管理情況：

學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行收支兩條線管理，嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢後全額上繳財政部門。

5、學校支出管理情況：

學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批後辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核准，各項支出要據實列支。嚴格執行政府採購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節餘。

6、學校資產管理情況：

學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理台帳，定期組織資產清查並及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

7、學校收費管理情況：

嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼於校門口，接受師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印製的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理的自查報告14

教育局計財股：

為了加強我財務管理，規範和加強財會工作，根據市教育局《關於對全市中國小財務收支等情況進行檢查的通知》（巢教財[20xx]110號）文件精神，我校高度重視，及時召開了教師會，把學校財務、總務、後勤及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近兩年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告於下：

一、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我校成立了迎接國小財務管理自查工作領導小組。校長焦山河任組長，學校會計兼報賬員蔣飛任副組長，以理財小組成員汪森林、焦照發、李銀為成員。

二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開教師會，事後進行常規公示；學校每年在教師會上都要作財務收支總結，並要在教師會上都獲得通過。

三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費。按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施並落實，無任何亂收費情況。

四、學校嚴格加強預算內、外資金管理。預算外的學前班的收入全額繳入財政專户，所收學生作業本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統一印製的財政收據。

五、我校嚴格執行國家規定的開支範圍及標準。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對於各項款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對於涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。

六、為實現民主理財，學校成立了理財小組，各項來往收據及發票均有理財小組成員簽字。

七、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學校xx、xx兩年內各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無濫用和鋪張浪費等現象。

八、由於學校近兩年來經費較為緊張，加上學校地處偏遠，教師一般離校較近，本着節約經費，減少不必要開支的精神，在xx、xx兩年年初預算中，沒有招待費及工作餐費用等。

九、學校對於學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等後勤管理制度。

十、建議

學校會計及報賬員均選擇教師，缺乏會計專業知識，希上級教育部門進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。

　　特此報告

　xx年x月x日

財務管理的自查報告15

根據集團公司工會《關於轉發開展工會財務大檢查工作的通知》要求，xx公司高度重視，結合公司實際，積極全面開展工會財務大檢查工作，現將工會財務管理自查自糾情況報告如下。

一、高度重視、成立領導小組

接到集團通知後，xx公司及時下發《xx公司工會財務大檢查實施方案》，併成立財務大檢查工作領導小組。公司財務部和黨羣工作部相互配合，按照全國總工會規定的檢查內容、範圍、時限和要求，立即開展自查自糾工作。

二、自查自糾基本情況

經過自查自糾發現，xx公司工會單獨設立銀行賬户x個，有x名兼職工會會計人員。在工會經費收入方面，工會經費各項收入合法合規，不存在賬外賬；每年均按照集團公司工會要求及時、足額上繳工會經費；與財政、税務及時對賬、入賬。在工會經費支出方面，工會經費各項收入嚴格按照八項規定及《黨政機關厲行節約反對浪費條例》執行，不存在公款旅遊、大吃大喝支出；不存在超標準、超範圍開支、轉嫁或攤派相關費用的情況；不存在挪用公款和小金庫情況；不存在基本建設、維修改造、購買服務或貨物未按規定招投標和執行集中採購支出的情況；本級收到的各項補助資金均為專款專用，未改變資金用途；工會憑證不存在塗改偽造發票情況。在工會經費預算方面，xx公司工會每年均按時開展工會財務預算編制工作，不存在超預算開支、無預算開支的情況；追加、調整預算程序合法合規；重大開項目均經過本級工會領導集體研究決定。

會計人員職業資格方面，xx公司工會會計崗位按照不相容職務相分離的原則設置，編制有會計崗位職責説明書，崗位職權分明。會計核算方面，嚴格按照《會計法》、《會計基礎工作規範》要求執行，會計檔案、票據、財務專用章保管均符合規定。現金、銀行存款管理方面，現金管理符合《現金管理暫行條例》，銀行存款管理符合《人民幣銀行結算賬户管理辦法》，支付結算符合《支付結算辦法》；不存在多頭開設銀行結算賬户、將單位款項以個人名義在金融機構存儲、出借銀行賬户、將基層工會賬户併入單位行政賬户的情況。

三、鞏固自查自糾工作成果

xx公司將繼續做好自查自糾工作，積極迎接集團公司工會抽檢，以財務大檢查為契機，進一步完善內部控制機制，防範和杜絕違法違規行為發生，確保工會資產、資金安全有效運行。同時全面總結財務大檢查工作，針對財務大檢查過程中發現的問題，認真分析研究，找出原因不足，並根據集團公司工會有關規定，制定整改措施和解決方案，認真整改落實，確保此次財務大檢查工作卓有成效。