財務管理自查報告集合15篇

在現在社會，接觸並使用報告的人越來越多，報告成為了一種新興產業。寫起報告來就毫無頭緒？以下是小編幫大家整理的財務管理自查報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

財務管理自查報告1

為貫徹縣文教育局《關於開展學校財務自查的通知》精神，我校立即對財務管理情況，進行了認真的專項檢查，現將檢查情況報告如下：

一、領導高度重視，財務人員工作認真

1、學校配有專門的財務辦公室，配有兼職財務人員2人。

2、校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

3、財務人員嚴格按照《事業單位會計制度》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

二、強化學校專項資金的發放和管理

2、認真落實貧困住宿生的生活補助金髮放工作，20xx年至今，我校每學期都將寄宿生生活補助打入學生飯卡中，六年級畢業時將飯卡餘額退還學生。做到公平，公正，公開。實行兩簽字一蓋章。

三、加強有限資金的管理，保證學校正常運行

1、每學期開學初將編制預算，實行現支現取。

2、每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

3、學校成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經行政會議研究決定。上報學區，經學區同意簽字後方可支取。

四、加大固定資產管理工作力度

1、制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。

2、所有固定資產全部按要求建檔建冊，登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產流失。

此次自查工作中學校領導高度重視，進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

附：20xx-2019年7月底公用經費收入統計表

20xx-2019年7月底公用經費收入支出統計表

20xx-2019年7月底家庭經濟困難寄宿生生活補助資金統計表

20xx-2019年7月底學生資助資金統計表

20xx—20xx年7月底農村義務教育營養改善計劃實施情況統計表

財務管理自查報告2

為了嚴格貫徹執行國家農村義務教育經費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經費的使用效益，根據xx文件精神，我校組織人員對學校公用經費的使用情況、學校財務制度的執行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現將自查情況報告如下：

一、學校成立了財務自查領導小組。

學校按照xx文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中xx校長任組長，xx副主任任副組長，xx、xx、xx等為成員，對學校20xx年的財務預算編制及執行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。

二、學校公用經費的預算編制及執行情況。

1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2x0x年xx月支出情況進行了對比，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的範圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業務招待費。20xx年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。

三、學校財務制度及執行情況。

1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。

學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證籤審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，並張貼上牆，時時提醒；財務工作中嚴格執行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數據準確，報表及時；同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據相實；科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。

2、加強了財務管理，規範教育經費的使用程序。

嚴格執行收費政策，杜絕學區內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準， 嚴格執行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取後到總務處結算，杜絕了亂收費現象。

在資金使用上，學校嚴格執行事業單位財務制度改革有關規定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批後實施，發票的報銷嚴格實行審批制度，堅持一支筆、一本賬，對不符合規定的票據一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無白條入賬及私設小金庫的現象。

四、認真開展了學生一免一補工作。

我校20xx年春季享受一免一補的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數是45人，補助金額為5400元；秋季享受兩免一補的人數是400人，免教材14000元，以上專款共計支出27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受一免一補的貧困生進行全面核實，並在善廣場上、村委及學校公示無疑義後，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。

財務管理自查報告3

為了進一步規範財務行為，強化學校財務管理，嚴肅財經紀律，提高經費資金使用效益，深入貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府採購法》、《國有資產管理辦法》、《中國小校財務制度》和陝西省財政廳、教育廳《關於進一步加強義務教育經費管理的意見》精神，促進教育事業持續健康發展，依據眉縣教育體育局《關於開展全縣中國小財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務管理工作自查情況總結如下：

一、自查時間：5月11日——5月19日

二、自查工作領導小組：

組長：***

組員：*** *** *** *** *** ***

三、自查內容

(一)制度建設情況

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會人員崗位職責、工會經費管理制度等管理制度健全。

(二)財務管理情況

1、收入管理情況

能嚴格遵守國家收費的有關規定，所有收費項目和標準都經物價部門批准，無擅自設立收費項目、擴大收費範圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專户，嚴格執行“收支兩條線”管理。

2、支出管理情況

能嚴格執行國家規定的開支範圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現象;按規定應當納入政府採購的項目能實行政府採購;能定期公佈學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論並有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經辦人員、財產保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監督;無私設“小金庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象;所有支出發票均有經辦人簽名及用途，對購置的財產有入庫登記;無大額現金支付現象;津補貼發放符合規定，績效工資實施後各學校無違規亂髮錢、物。

3、資產管理情況

學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經學校領導集體研究，均按國有資產處置管理有關規定辦理，並報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學校資產台賬和財產領用台賬;能定期組織資產清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產能及時進入固定資產核算。

(三)存在不足

由於撤點並校，財產有待於進一步清理。

雖然我們都能按照上級要求去做，但是由於我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今後的工作中，我們將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的問題，並認真做好整改，進一步規範財務管理，完善財務工作。

財務管理自查報告4

　　一、學校基本情況：

縣社衝中心國小地處柳州市西北面，位於縣最南端，距縣城約60多公里，與柳江縣洛滿鎮和柳州監獄五監區相鄰。學校原為縣社衝初級中學校址，創辦於**年秋，秋學期社衝初級中學撤併到縣鳳山初級中學，社衝中心國小在原社衝中學校址實行寄宿制辦學。校園總面積30畝，總建築面積約6673m2。學校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，普九各項指標均達到上級要求。全鄉國小共有在職公辦教師106人，醫護人員1名。校長、教導主任崗位培訓合格率為100%。社衝中心校現有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現有在校學生455人，寄宿生328人。全鄉國小入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉國小生犯罪率為零。

　　二、學校財務管理情況：

（一）學校嚴格實行集中管理，分校核算的財務管理體制。遵守上級有關文件的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本户，一個銀行專户，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中國小校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今後要積極主動參與。

（二）學校財務制度建設相對完善。我校根據有關文件要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《社衝國小財務制度》《社衝國小預算管理制度》《社衝國小收費管理制度》《社衝國小內部牽制制度》《社衝國小收支審批制度》、《社衝國小收支稽核制度》、《社衝國小公用經費管理制度》、《社衝國小寄宿生生活費管理制度》、《固定資產管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經費更好地為教育教學服務。

（三）學校財務管理規範。學校財務管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，並通過教代會或教師大會，預算合理後上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠佔其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用於學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批准後再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。

為了規範財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，並將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規範化的要求進行財務會計工作。財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢於指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務專款專用，不擠佔挪用，各種票據手續齊備，規範合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。

我校認真落實執行國家關於兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，學生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經濟困難學生享受寄宿困難生活補助費，並將享受的學生名單在校內、各村民委張榜公佈，接受社會各界監督，使家庭經濟困難學生得到享受寄宿困難生活補助費

學校固定資產實行分工管理，做到權責統一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建築物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

我校建立了學校校務公開制度，並嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

（四）學校財務記帳憑證較規範，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案櫃，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷燬。

　　三、自查自評情況

按《柳州市中國小財務管理規範驗收評分標準》，通過學校自查自評（按中心校），分值如下：

1、管理體制：17、4分；

2、制度建設：12、3分；

3、財務管理：36、8分；

4、會計核算：23分。

共：89、5分

　　四、存在問題

1、由原來中學轉下來的一筆普九欠債的應付款掛帳已有幾年，由於找不到債權人核實，現無法及時清理。

2、固定資產的報廢、報損不夠及時。

3、由於3月主管會計韋莉萍會計借調縣教育局，新接手的會計不是專業會計，所以有極少數原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規範》要求出賬，對有些票據沒取得正式發票也要求不夠。

在今後的工作中，爭取更加完善學校資產的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，並能嚴格執行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業務學習培訓，讓我鄉財務人員多向發達地區的學校學習，使財務人員的業務水平有更大提高。

財務管理自查報告5

根據市教育局《關於對全市中國小財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關於召開全縣中國小財產物資管理工作會議的通知》（高教函發（20xx）25號）精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況彙報如下：

1、財務管理制度建設情況：

我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，並做到制度上牆。

2、財會隊伍管理情況：

學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：

財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行一支筆對教育局及學校負責。

4、學校收入管理情況：

學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行收支兩條線管理，嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢後全額上繳財政部門。

5、學校支出管理情況：

學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批後辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核准，各項支出要據實列支。嚴格執行政府採購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節餘。

6、學校資產管理情況：

學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理台帳，定期組織資產清查並及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

7、學校收費管理情況：

嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼於校門口，接受師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印製的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告6

按照《20xx年度臨高縣預算部門（單位）財務管理考評工作方案》規定，我校認真組織自評自查工作。現將有關情況報告如下：

　　一、財務內控管理

我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務專管員。我校在預算編制和執行上嚴格執行上級部門的要求，嚴格執行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關預算管理的規定，預算編制數據準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。財務人員使用電腦連接財政專網，做到一台電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數字、字母、符號相結合的方式進行設置。學校印鑑由報賬員專門管理。

　　二、預算執行

1、通過自查，我校在預算編制和執行上嚴格執行上級部門的要求，嚴格執行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關預算管理的規定，預算編制數據準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。

2、通過自查，我校不存在弄虛作假、多報多領財政資金虛報項目，擅自提高支出標準等問題。

3、公務卡現金結算率≦5%。

4、通過自查，我校不存在擠佔挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了專款專用。

5、不存在私設“帳外帳”、“小金庫”的現象。

6、嚴格執行收支兩條線的規定，無違規收費及截留、做支非税收入等現象。

7、在校領導班子的正確帶領下，不存在決策失誤，管理不善，資產流失等問題。

財務管理自查報告7

按照綿遊教體發[20xx]94號文件要求，學校組織相關人員就近兩年來學校的財務收、支管理工作和學校內控制度認真進行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規定的要求，逐項開展自查，現將自查情況報告如下：

　一、財務內控制度建設和執行情況

我校能嚴格按照上級財政部門、區教體局的規定，開展財務活動，在每項經濟事務中，能依照財經紀律、法規制度辦理。一是建立健全了學校財務管理內控制度。嚴格執行資金支出的審批和審核的程序，形成了學校經濟業務事項事項的經辦、驗收、審批內部相互監督和制約機制。二是建立了財務管理人員控制責任機制。在每一項財務制度中，都規定了相關人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學校財務的管理工作，確保財務收支管理工作有序、高效地開展。三是財務人員崗位職責明確。要求在工作中，必須堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經濟事項發生。四是強調財務過程管理，做好財務管理的每一個環節。五是學校實施了財務收支內部審核制度，工會加強了對學校財務收支的審核力度。六是堅持學校財務定期公示。

通過學校制度建設與實施，極大地提高了財務管理人員的政治素質與業務素質，增強了財務管理意識，正是如此，我校的財務管理工作在制度和法規的約束下，操作規範。

在財務機構設置上，我校做到了合理、合規、合法。分設有行政事業、後勤、伙食團、工會財務機構，實行統一管理、獨立核算。按照要求，我校財會人員設置有報帳員一名；工會、後勤經營部、伙食團分別設置有出納、會計各一名。

　二、 財務收支管理情況

收入管理：學校收入包括財政預算的公用經費撥款、事業及經營服務性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入。

1、學校嚴格執行上級的收費規定。近年來，在收費過程中，依法組織收取學校的作業本費。國小15元／生q期。中學20元／生q期。除此之外，學校沒有向學生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規定，沒有截留或擅自坐支應交款項，更沒有隱匿不報的現象。

2、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據可依，所有收入都開列合法的收據，很好的禁止了一切亂收費現象的發生。

3、學校的一切收入均按要求入帳，並及時納入學校開設的銀行帳户。嚴格按照會計法規和制度執行，進行統一管理和核算。從而規範了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。

支出管理：學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發生的各項費用。

1、學校能根據年初支出預算開支經費，確保了公用經費的使用發揮了最大效益。嚴格按照學校經費開支制度執行和資金使用範圍列支經費。沒有隨意擴大開支範圍、提高開支標準的現象發生。在經費的列支中，能按照相關規定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學習等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。

2、學校小額公用品的採購均由學校總務處負責，行政、工會、教師代表共同參與，採取一事一議的方式，決定物品的採購。大宗物品的採購均按程序辦理，納入政府採購。

3、所有支出憑證都有經手人、驗收人或證明人、領導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。

4、在經費支出過程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實、完整，憑證合法，手續齊全。

　三、資產的管理

學校現金收入，能及時存入銀行；學校備用金，按照區教體局核算中心的要求，實行限額管理。工會、後勤、伙食團的出納人員能及時做好現金日記帳，並與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳

物相符。沒有挪用現金的現象發生。

銀行存款：學校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規定開設並管理好銀行帳户。支票、銀行印鑑實行專人管理。能按要求做好存款帳並與銀行及時對帳。學校收支沒有帳外循環，私設“小金庫”的現象。

財產物資按上級有關部門的規定，設立固定資產，建立了專項管理制度。所有財產物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執行。每年定期對固定資產進行清理，按相關規定通過自查，學校的資產管理規範，沒有鋪張浪費現象發生、也沒有發生過財產上的損失。

學校的往來資金入賬處理手續完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的農村貧困寄宿制學生生活補助費：20xx年，國小有460人次共計享受補助費172500 .00元，中學有700人次享受補助費350000.00元。20xx年，國小有380人次享受補助費142500.00元，中學有468人次享受補助費234000.00元。對於這項專款，在上級下撥經費到帳後，學校立即召開家長會，將經費足額發施到受助學生手中。杜絕了擠佔挪用的違規行為發生。對於其他往來款項，學校能按照相關規定和財務制度辦理，並及時收回。

　四、自查取得的成效

本次通過對學校內控制度和財務收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學校內控制度和財務管理方面，工作實在，各項制度健全，並能得到很好的落實。三是自律監管力度和工會經審組內部審計力度強。保證了學校教育教學工作的正常運轉，不斷提高了學校的辦學質量。

今後，我們將進一步嚴格執行財務管理的規章制度，完善學校財務內控的長效機制，努力做好學校財務管理工作，力爭再上新台階。

二OXX年五月十五日 對報損、報廢的財產進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。

財務管理自查報告8

為了嚴格貫徹執行國家農村義務教育經費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經費的使用效益，根據忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經費的使用情況、學校財務制度的執行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現將自查情況報告如下:

一、學校成立了財務自查領導小組

學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中XXX校長任組長，XX副主任任副組長，XXX、XXX、XXX等為成員，對學校20xx年的財務預算編制及執行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。

二、學校公用經費的預算編制及執行情況

1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進行了對比(見統計表)，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的範圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業務招待費。20xx年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。

三、學校財務制度及執行情況

1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。

學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證籤審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，並張貼上牆，時時提醒;財務工作中嚴格執行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數據準確，報表及時;同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據相實;科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。

2、加強了財務管理，規範教育經費的使用程序。

嚴格執行收費政策，杜絕學區內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準， 嚴格執行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取後到總務處結算，杜絕了亂收費現象。

在資金使用上，學校嚴格執行事業單位財務制度改革有關規定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批後實施,發票的報銷嚴格實行審批制度，堅持“一支筆、一本賬”，對不符合規定的票據一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無“白條入賬”及私設“小金庫”的現象。

四、認真開展了學生“一免一補”工作

我校20xx年春季享受“一免一補”的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數是45人，補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人，免教材14000元，以上專款共計支出27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實，並在善廣場上、村委及學校公示無疑義後，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。

中國小校財務管理自查報告(2)

根據市教育局《關於對全市中國小財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關於召開全縣中國小財產物資管理工作會議的通知》(高教函發(20xx)25號)精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況彙報如下：

1，財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，並做到制度上牆。

2，財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理;數據準確，入賬及時;校長執行“一支筆”對教育局及學校負責。

4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢後全額上繳財政部門。

5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批後辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核准，各項支出要據實列支。嚴格執行政府採購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

6，學校資產管理情況：學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理台帳，定期組織資產清查並及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

7，學校收費管理情況：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼於校門口，接受師生和學生家長的監督;統一使用財政部門印製的收費(收款)票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告9

按照縣農委下發《薊縣農村財務管理集中整治工作實施方案》的工作要求，結合我鎮村級財務管理自查出的問題及整改情況，現彙報如下：

（一）建立健全各項規章制度，規範農村財務行為。

1、村級開支審批制度：凡是農村經濟組織財務開支，必須堅持“五支筆”簽字制度，即經辦人、理財小組長、駐村指導員、村主任和支部書記簽字，經農經站審核後方可入賬，特別是一些非生產性開支，除上述五支筆簽字外，還需用鎮統一印製的票據彙總單經片領導和主管領導簽字後，農經站方可入賬。

2、定期報賬制度：村報賬員每月到農經站報賬一次，本月沒有業務的，到農經站告知，對不按規定報賬的村，主管領導幹部對村幹部進行批評教育，並責令按期報賬。

3、現金管理制度：現金管理實行四不允，不準公款私存，不允白條頂庫，不允私自借支，不允私設小金庫。各村嚴格執行備用金制度：1000人以下的村1000元，1000人以上20xx元。

4、嚴格現金審批制度：村級支取現金時，必須經村書記、村主任、駐村指導員、包片領導、農經站站長、主管領導和鎮長簽字後，農經站方可支付，否則，任何人無權動用。對於大額資金（分地款、修路款等）的使用，必須按照“六步三要”程序審批，方可支付資金。

（二）強化事前監控，帳前嚴格審核把關，搞好農村財務管理。搞好事前監控，是抓好農村財務工作的基礎。我們首先從票據管理入手，認真落實票據管理制度：凡是村級收入，必須使用《天津市農村合作經濟組織專用統一收據》，此收據不發放到村，由鎮農經站統一管理；村報賬員在收取現金時，對數額較小的收入，由村報賬員走暫時手續，持現金到農經站開票換取統一收據後，再將收據退還交款農户或個人；二是對大額的承包款和賣樹款，農經站到現場辦公，全程參與，現場收款，保證村集體資金及時入庫。三是堅持帳前嚴格把關。近幾年來，我站堅持不論是生產性開支或非生產性開支，都必須使用正式税票；對一些不規範的票據，農經站及時退回，換取規範的票據後，才可入賬；對村代銷點購買的辦公用品以及食品等，無法取得税票的要到税務機關補辦税票，否則農經站不予入賬。通過我們帳前嚴格把關，對那些不合理開支和不規範的票據，控制在帳前，解決在帳前。

（三）堅持事後財務公開：實行財務公開，是還幹部清白，還羣眾明白，便於羣眾監督的有效途徑。在財務公開上，我們實行按票據公開制度，即按原始發票一張一張的公開。對購物較多，金額又開在一起的，按後面清單逐項公開，把村級支出全部公佈於眾，讓羣眾看明白。在財務公開方面，主要做到兩點：一是村級報賬後，將微機輸出的逐筆逐項財務收支明細發放到村報賬員手中，利用廣播公開本月的收入、支出。二是月初，農經站利用一天時間，將全鎮各村上月的收入支出明細由村主要幹部或報賬員簽字後張貼到村公開欄，照相後貼在當月的記賬憑證中。同時存入微機，便於羣眾查閲，確保公開質量。

（四）存在問題

1、村“兩委”對村級財務管理重視程度不夠。由於村級辦公經費較少，可支配收入有限，村級財務人員對財務管理工作未能引起高度重視，以致在工作中出現書寫不規範、入賬不及時的現象。

2、村級財務人員專業素質不高。村級財務管理工作一般由村支委、村委兼任，不具備從事財務工作的專業知識和工作能力，難以起到監督管理財務的作用。

（五）整改措施

1、加強村級財務人員業務培訓學習，提高業務能力，保證會計資料及時、完整、真實。我鎮定於每季度形成一次村級財務知識學習培訓會，進一步提高村級會計人員的業務能力。

2、各村報賬員，實行月報帳制，達到日清月結、準確無誤，及時與農經站現金會計核對資金餘額。凡是有收入、支出業務的村部，必須將收入、支出的票據，按財務制度的要求，按月即時進行財務處理，以增加財務公開的質量和透明度。農經站主管會計和各駐村指導員及時督促各村按時報賬，對不按時報賬的，農經站拒絕再次支付現金。

財務管理自查報告10

根據xx教育局《做好教育系統經濟責任審計工作的通知》的要求，我園立即對財務管理情況進行了認真的專項檢查，現將檢查情況報告如下：

　　一、幼兒園領導高度重視

1、幼兒園配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員。

2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

3、財務人員積極參加上級財政部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓，能按照財務制度的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

5、我園認真執行和遵守國家財經紀律情況，無違反財經法律法規。

　　二、強化幼兒園收入收費行為的管理

嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監督，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印製的收費(收款)票據。經過幼兒園自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象，幼兒園的經費管理制度，真正做到了專款專用。幼兒園嚴格加強預算內、外資金管理，所有預算外收入全額上繳國庫，嚴格“執行兩條線的管理，經過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。

　　三、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行

根據幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

制定了相應的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。

所有資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。

此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視，以《教育部關於做好教育系統經濟責任審計工作的通知》為依據進行全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要更細緻的規範財務基礎管理，紮紮實實的開展幼兒園的財務工作。

財務管理自查報告11

一、總體工作情況

（一）村級財會基礎工作開展情況

各村在信用社開設基本賬户，嚴格執行財務法規，均未設立帳外帳、違規多頭開户等；鄉農經站統一制定了財務操作流程並要求各村按流程運行；因全部採用手工記帳，所以未建立財務管理信息化平台；村級組織會計核算財務管理的自主權能得到充分保證；明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規範了財務管理行為。

（二）村級審計工作開展情況。

我鄉成立了以鄉紀委、財政所、農經站為主體的審計小組，對各村日常收支等進行常規審計及村幹部任期和離任經濟責任、農村集體“三資”等專項審計。

（三）村級財務民主監督落實情況。

在財務程序審批方面，各村都能嚴格執行財務審批制度。在自查過程中未發現除會計以外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。不定期召開民主理財會，各村理財小組由3-5名成員組成，對財務收支進行監督，並將結果按時上牆公佈。

（四）村級財會隊伍建設情況。

各村都聘請會計、出納各一名，工作補貼和待遇從村級轉移支付裏支付，各村財會人員均在鄉農技站統一登記備案。鄉鎮從事村級財會工作人員工作經驗欠缺。

二、通過自查發現工作中還存在一定的不足

（一）財務管理力度需進一步加強

還存在管理工作上的'鬆懈，各項制度的執行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監督和自我約束機制。

（二）財務人員素質需進一步提高

隨着電算化在財務工作的應用，在規範和方便財務工作的同時，也對財務人員的素質提出了更高的要求，提高業務能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。

三、今後工作努力的方向及措施

（一）加強財務管理力度。

嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今後的工作中我鄉一定要加強財務管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，完善財務管理制度，規範財務管理行為。

（二）提高財務人員素質。

不斷提高財務工作水平，繼續通過培訓和業務交流等多種方式提升財務人員的業務能力和知識水平，使之適應財務管理工作的要求。

財務管理自查報告12

20××年，鄉財政財務管理工作在縣財政局的大力關心、指導及鄉黨委的正確領導下，我們根據上級財政部門的指導，按照南委目發(20××年)30號和南財發(20××年)80號文件要求，在崗位設置制度管理、財政業務管理、專項資金管理、債務管理、農業政策性保險方面，嚴格按照上級部門要求，圓滿完成了全年工作目標任務，現將一年的財政財務管理工作自查情況報告下：

一、崗位設置制度管理

鄉財政所、會核中心兩塊牌子、一套人馬、合署辦公，並規範設置工作崗位，有規範化的辦公室兩間，檔案室一間，必要的辦公室設施齊備。嚴格按南人社發〔20xx〕35號規定執行。沒有其他單位和部門借調借用財政所、會核中心人員的、沒有在編不在崗的。會計、出納分設，都是專職專崗。有預算、資金、票據、資產、檔案、財務管理、學習、考勤、內部簽到制度。財政所、會核中心人員都按規定取得了《會計從業資格證》書，且都取得大專以上學歷的，積極參加會計在職繼續教育。

二、財政業務管理

在財政業務管理上，結合鄉的實際，建立完善預算收支管理、印章管理、資金監管、村級財務管理等基礎工作制度。做到有章可循。賬簿設置齊全，原始憑證審核嚴格，核算及時，將獲得的原始憑證真實、準確的在金財網上的A++按月做賬。做到了賬表、帳證、賬賬相符。現金日記賬日清月結。嚴格執行收支兩條線及時足額將非税收入繳入專户。經費支出從嚴控制，特別是三公經費任何人和事不得超標，總量也比20xx年降低了20%，並納入了專門的會計科目核算。現金使用沒有超範圍。沒有坐支，私存私方現金和白條抵庫現象發生。銀行結算包含了財務印章一枚、單位負責人印鑑兩枚、經辦人員一枚。並各自分管，資金調度時，由財政所開出支票後，需到單位負責人(書記和鄉長兩處)加蓋印鑑後，才可以到銀行實現資金流轉程序，相關信息也進入了單位負責人的手機短信提示。基本做到了銀行存款業務辦理實行復核、審批、經辦三崗辦結制。按時報送會計報表、預決算、財務分析及工資增減變化等資料。並對財務檔案進行分類、歸集、歸檔。編制清冊。

三、專項資金管理

在專項資金管理上嚴格按照專項資金管理制度，沒有挪用、截留、擠佔專項資金現象發生。20××年，我鄉共迎接上級部門對民政、財政扶貧、以工代賑、社保資金、亂髮錢財物，小額擔保貸款等資金的抽查巡查，發現問題，及時糾正。相關項目建設有記錄，資料較完善，有專卷可查。特別是財政惠農資金的兑現，所有涉農補貼補助資金都是按規定申報、公示並通過一卡通直接兑付到户。20××年我們共兑現糧食直補資金43.3萬元，惠及農户1795户，良種補貼8.6萬元，惠及農户1034户。沒有一例涉農補貼農户信訪事件發生。

四、債務管理

在債務管理上，嚴格執行鄉村債務管理規定，做到數據清楚，有據可查，20××年沒有新的債務發生，年初有償債計劃，償債措施明晰，並納入政府財務內部管理制度。特別是我鄉今年因國家政策調整，全面關閉了小煤窯，裏面涉及的農户的務工報酬、工傷處理，農房賠償等一系列問題全面平衡，沒有因債務發生大的上訪事件。

五、農業政策性保險

在農業政策性保險上，及時、準確報送政策性農業保險統計和財務報表，種植業保險品種投保率在60%以上，養殖業保險品種投保率在85%以上，，沒有發生強制投保、代墊保費、抵扣補貼以及提高標準農户保費行為。理賠工作制度較為健。理賠結案到位率達100%，全面完成了縣級下達的20××年農業政策性保險任務。

六、日常工作

年初有工作計劃，人員分工文件，工作做到心中有數，有的放矢。對於原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時歸檔。一年一度的財政部門決算、固定資產的決算、財政總決算，預算、鄉鎮財政基本信息等報時間和質量要求上報相關表格。對於財政資金、銀行存款、現金及指標隨時核對，做到心中有數。能靈活掌握和運用A++系統中的支出明細賬、往來明細賬、銀行存款日記賬、現金日記賬，固定資產明細賬的處理辦法，建立資產登記管理台，新建、購置及處置資金按規定程序處理，及時入賬核算，定期清理盤點。各項報表、工資調整以及其他資料報送及時上報有關部門。

在全年的工作中，為積極促進我鄉和諧發展而不懈努力，我們的工作得到了鄉級其他單位的好評和讚揚，沒有被紀檢、監察、審計、財政部門通報和查處。沒有扣分情況發生。

財務管理自查報告13

為了進一步規範財務行為，強化學校財務管理，嚴厲財經紀律，進步經費資金使用效益，深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府採購法》、《國有資產管理辦法》、《中國小校財務制度》和陝西省財政廳、教育廳《關於進一步加強義務教育經費管理的意見》精神，增進教育事業延續健康發展，根據眉縣教育體育局《關於展開全縣中國小財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務管理工作自查情況總結以下：

一、自查時間：5月11日DD5月19日

二、自查工作領導小組：

組長：***

組員：*** *** *** *** *** ***

三、自查內容

(一)制度建設情況

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會職員崗位職責、工會經費管理制度等管理制度健全。

(二)財務管理情況

1、收進管理情況

能嚴格遵守國家收費的有關規定，所有收費項目和標準都經物價部分批准，無擅自設立收費項目、擴大收費範圍或進步收費標準等行為。所有預算外收進全額納進財政專户，嚴格執行“收支兩條線”管理。

2、支出管理情況

能嚴格執行國家規定的開支範圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現象;按規定應當納進政府採購的項目能實行政府採購;能定期公佈學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論並有會議記錄記載;學校財務管理的審批職員、報帳職員、經辦職員、財產保管職員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監視;忘我設“小金庫”、***私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象;所有支動身票均有經辦人簽名及用處，對購置的財產有進庫登記;無大額現金支付現象;津補貼發放符合規定，績效工資實施後各學校無違規亂髮錢、物。

3、資產管理情況

學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經學校領導集體研究，均按國有資產處置管理有關規定辦理，並報主管束育行政部分、財政部分審批;建立了學校資產台賬和財產領用台賬;能定期組織資產清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實符合;對新購、新建的資產能及時進進固定資產核算。

財務管理自查報告14

為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情景彙報如下：

1，財務管理制度建設情景：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，並做到制度上牆。

2，財會隊伍管理情景：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有必須的專業理論素養和較強業務本事，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理;數據準確，入賬及時;校長執行“一支筆”對教育局及學校負責。

4，學校收入管理情景：學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情景，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢後全額上繳財政部門。

5，學校支出管理情景：學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批後辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核准，各項支出要據實列支。嚴格執行政府採購制度，重大事項須經過全體行政會經過，嚴格執行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

6，學校資產管理情景：學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理台帳，定期組織資產清查並及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情景，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

7，學校收費管理情景：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼於校門口，理解師生和學生家長的監督;統一使用財政部門印製的收費(收款)票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，經過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告15

XXXXXXX法院；財務管理工作自查整改報告；根據XXXX文件精神，為切實嚴肅財經紀律，維護財；

　　一、“三公”經費自查情況；

（一）公款出國（境）費；XXXX沒有出國(境)事項發生，此項費用不存在；

（二）公務用車經費；XXXX對公務用車實行定點維修、定點加油、統一管；節假日嚴格執行公務車輛統一停放在單位院內的規定；

（三）公務接待費用；XXXX的公務接待採取事前

XXXXXXX法院

財務管理工作自查整改報告

根據XXXX文件精神，為切實嚴肅財經紀律，維護財經秩序，XXXX高度重視，認真組織學習文件精神，並按照文件要求對“三公”經費、財經紀律、財經秩序、資產管理進行了全面自查整改，現將具體情況彙報如下：

　　二、“三公”經費自查情況

（一）公款出國（境）費

XXXX沒有出國(境)事項發生，此項費用不存在。

（二）公務用車經費

XXXX對公務用車實行定點維修、定點加油、統一管理。申請公務用必須填寫派車單，經XXXX審批後，由辦公室根據出差里程核定油量並開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，並且定期對公務用車經費進行公示，接受監督。

節假日嚴格執行公務車輛統一停放在單位院內的規定，不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務用車行為，不存在公車私用行為。XXXX現有車輛XXXX輛，其中：執法執勤用車XXXX輛，一般公務用車XXXX輛。XXXX年XXXX月至XXXX月公務用車費為XXXX萬元。

（三）公務接待費用

XXXX的公務接待採取事前審批制度，凡公務來客由牽頭部門主要負責人，對照《XXXX管理制度》規定，符合招待條件的在報告分管XXXX後填寫招待申請單，説明招待的理由、來客人數、確定參陪人員名單，經XXXX批准後，交辦公室聯繫定點飯店，確定標準，安排就餐。

自中央“八項”規定和黨的羣眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務接待費用支出。XXXX年公務接待費為XXXX萬元，XXXX年公務接待費為XXXX萬元，比上年同期下降了XXXX%，XXXX年XXXX月至XXXX月公務接待費為XXXX萬元。

XXXX將公務接待費納入預算管理，經自查不存在違規購買土特產、煙和名酒、超標準接待等現象。

（四）會議費

在會議費管理上，XXXX嚴格執行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規定。XXXX年XXXX月至XXXX月，XXXX沒有會議費用支出，不存在不按規定報批會議或虛列會議費現象。

　　三、財經紀律、財經秩序自查情況

(一)加強綜合管理，健全財務管理崗位職責設置

XXXX嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確各個崗位責職，使財務管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關規定從事會計工作，配備財務人員，財會

人員具有一定的業務工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數據的真實性，資料的完整性，財務的規範性，從而進一步提高工作質量。

（二）完善財務管理制度，規範財務管理行為

XXXX以抓制度建設為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內控制度、財務收支審批制度、會計檔案管理制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規範了財務管理行為。

（三）夯實會計基礎工作，理順業務流程

對XXXX發生的各項經費都嚴格取得或填制合法的原始憑證，並對各種原始記錄的格式、內容、填制方法做了統一的要求與規範，使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時，未發現白條入賬的情況。

XXXX嚴格按照相關規定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現象。

在現金管理方面，一直採取由XXXX墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經自查，未發現超範圍使用現金和坐支現金等違規現象。

嚴格執行“收支兩條線”的規定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專户，未發生隱瞞、截留、坐支的情況。

在財務核算上，嚴格業務處理程序的管理，嚴格財務審批制

度，按照《會計法》和會計制度規定設置會計賬簿、會計科目。現金和銀行存款日記帳做到日清月結，並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用，賬目清楚，手續齊全。XXXX年XXXX已經實現會計電算化工作。

　　四、資產管理自查情況

加強對國有資產的管理，要求單位財務人員及時登記資產賬務，建立資產明細卡片，註明購入時間，使用時間和價值等，並由單位專人負責對資產的領用、入庫進行管理，對於報廢資產，首先進行登記，並報財政局進行審核，根據批覆進行賬務核銷，同時由財務人員每年對使用的資產進行核對。

經查，XXXX所有臨街鋪面出租收入均按規定上繳財政。

　　五、存在的問題及整改措施

（一）XXXX財務人員為兼職人員，並未經系統專業的財務培訓，不具備會計從業資格。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。做到定期進行培訓，特別是對專項資金的使用以及賬務處理進行統一培訓，並積極鼓舞、大力支持財務人員參加從業資格、業務職稱考試。

（二）進一步加強公務接待費管理，研究制定《公務接待管理制度》，嚴格控制公務接待標準，審判報賬程序。

（三）進一步加強執法執勤用車管理，研究制定《執法執勤用車管理辦法》，執法執勤用車定點維修、定點加油，嚴格記錄，規範派車管理程序，加強對駕駛人員的管理。