醫院財務崗位説明書

財務不僅是國民經濟各部門、各單位在物質資料再生產過程中客觀存在的資金運動及資金運動過程中所體現的經濟關係，更主要的是財產和債務，即資產和負債等。小編特地為大家整理了醫院財務崗位説明書，僅供參考!

財務科工作職責

一、負責醫院財務管理、核算和監督管理工作，認真貫徹國家有關政策、法令和各項財務管理制度，嚴格遵守財經紀律，加強財務監督。

二、負責建立健全醫院各項財務管理制度、經濟管理制度以及內部控制制度，並督促具體貫徹執行。

三、負責醫院年度財務預算的制定，預算執行的分析及年終決算工作。合理調整資金，精打細算，提高資金使用效果。

四、負責醫院的日常會計核算工作，審查各項財務收支，糾正和制止一切違紀違法行為，對重大問題及時向領導及有關部門報告。

五、負責醫院的成本核算工作，逐步實行全額成本核算，完善成本管理制度和上崗津貼管理辦法，促使各部門提高成本意識，進一步挖掘增收節支的潛力，為領導決策當好參謀和助手。

六、負責醫院各項收費標準的制定、申報、監督和檢查。

七、負責全院的收費、結算及各種收費票據的管理以及醫院會計檔案的管理工作。

八、依據相關部門提供的職工工資和獎金的發放標準，負責工資、獎金的發放及公積金的管理。

九、負責全院財會人員隊伍建設及業務技術考核，加強財會人員的思想政治工作和業務培訓，不斷提高財會人員業務能力和技術水平。

十、負責門診病人的掛號、收費工作，負責辦理住院病人入院登記、出院費用結算及費用查詢事宜，負責解答病人與收費相關的問題等。

十一、完成院長交辦的其他臨時性工作任務。

財務科會計的職責

一、在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家和醫院的各項制度和經費開

支標準對醫院的各項開支進行核算，對各種原始憑證進行審核。

二、編制記賬憑證。根據審核無誤的原始憑證等，按照醫院會計制度規定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。

三、登記賬簿。按會計制度的要求設置並及時登記總分類賬、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。

四、及時、正確地編制會計報表。每月根據總賬和有關明細分類賬的賬户餘額及其他有關資料，按國家統一的報表格式和要求編制會計報表，並對重大事項進行説明。

五、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。

六、做好往來帳款的管理。對各往來款項，要嚴格審核其真實性，並按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。

七、管好會計檔案。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷燬等管理工作。

八、定期或不定期與資產管理部門核對各類資產。對各類資產的採購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。

九、認真貫徹執行國務院頒發的“會計員職權條例”和有關規定。

財務科出納職責

一、在財務部門負責人的領導下，辦理現金收付和銀行結算業務。嚴格按照國家規定，根據會計人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現金的收付業務，並隨時記帳，每日終向會計提交銀行存款及庫存現金日報，做到日清月結。

二、及時登記現金和銀行日記賬，編制出納日報表。根據已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款日記賬。

三、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現金和銀行存款餘額。

四、做好各種有價證券及收據的保管、發放及收據存根的回收保管工作。

五、每日將住院處、收款處收款入庫，並當日存入銀行。

六、經常複核或定期抽查住院、門診的收據存根。

七、做好財務印章和空白支票的管理。保證庫存現金不超過銀行規定的庫存限額。

財務科成本及獎金核算崗位職責

一、擬訂成本支出管理辦法。根據國家的有關規定，結合本單位的特點和需要擬訂成本管理辦法。

二、擬定成本核算程序。根據醫院成本支出的特點和成本管理的目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法。

三、加強成本管理的基礎工作。會同有關部門建立標準成本、內部結算價格等制度，為正確計算醫院成本提供可靠的依據。

四、按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集、分配和考核。定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降原因，對照本單位歷史資料和同行業的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。

五、開展科室經濟核算。根據本單位的實際情況，在成本核算的基礎上，擬定科室經濟核算的範圍及方法，並將成本核算結果作為對科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。

財產物資核算會計職責

一、在財務科科長領導下，主要負責財產物資管理及其數量、金額核算工作。

二、核算內容要合理、合法、財產物資核算科目的'設置要符合會計制度，不得隨意設置。

三、正確使用核算科目。各科目的核算內容及科目之間的相互對應關係要正確，不得任意改變。

四、正確填製出入庫憑證，其數量、金額內容要與原始憑證的內容完全相符。

五、財務處理要及時，核算要準確，要及時，登記帳簿，做到日清月結，數字準確無誤。

六、一切物資的進出、消耗、轉移都應及時準確，並有完備的驗收手續，計價方法應符合記帳要求。

七、物資帳要和保管定期核對，做到帳、卡、物相符。

八、每月同財務科核對財產物資帳，並及時報送財產物資出入庫及消耗報表。

藥品核算會計職責

一、在財務科科長領導下，主要負責藥品數量、金額的核算工作。

二、按照會計制度規定，正確設置和使用會計科目。

三、各種統計報表報送要及時，內容要正確、完整。

四、嚴格把好藥品的購入及消耗關，及時處理帳務。

五、定期同藥庫、藥房核對庫存，同財務科核對金額，做到帳帳、帳物相符。

六、正確、及時提供藥價、藥品數量。保證門診、住院、劃價、收款工作正常進行。

七、在核算中發現問題，要及時處理，對重大問題要及時向領導報告。

門診收費員的職責

一、收費員在工作中要態度和藹，服務熱情，嚴格執行國家規定的醫療收費標準，收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用，辦理各項退費；開出的收據要與對方或處置單上的姓名、金額、項目相符。每日終了，及時打印出門診收入日報表，住院收入日報表，及住院結算單。

二、收付現金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，儘量避免和杜絕現金收付中的差錯事故。

1、每天準備好足夠的零錢和各種收費資料，方便病人，節省時間，減少排隊。

2、 收費員發現長、短款時，應及時向有關領導反映，及時查明原因，長款退還病人或交財務部門作賬務處理，短款在認真查明原因後由短款者填寫“短款報告單”報財務科長審查處理，長、短款要嚴格分開，不能以長補短。

3、收據領用要嚴格按照請領手續辦理。個人領用收據後要妥善保管，不準丟失，不準借用或挪用他人收據，不準任意作廢、塗改收據。

4、當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時送存銀行，不得借支、不得挪用和坐支。住院、門診收費處審核人員的職責

住院收費處收費員的職責

一、負責對收費醫囑的審核，防止多收、少收和漏收。

二、負責對結算單據的審核，防止結算錯誤。

三、負責對病人費用醫保報銷比例、自費比例等的審核；

四、負責病人退費合理性的審核。

五、根據日報表，對收費人員收取的現金數、支票等進行審核；

六、對收費人員領取的預交金收據和各種報銷單據進行審核。