財務管理自查報告【薦】

在我們平凡的日常裏，報告的使用頻率呈上升趨勢，不同種類的報告具有不同的用途。一起來參考報告是怎麼寫的吧，以下是小編為大家收集的財務管理自查報告，歡迎大家分享。

財務管理自查報告1

抓好交通安全教育，幫助學生從小養成良好的交通行為習慣，是關係到下一代能否健康成長的工程，也是道路交通管理工作的一項長遠之計。為了強化學生交通法規和安全常識的意識，提高學生自我防護能力，我校通過開展形式多樣的學習教育活動，加大了安全的宣傳力度，增強了全體學生的安全觀念，牢固樹立了“安全第一，預防為主“的思想。

我校地處交通要道，學校交通安全教育工作十分突出。我們根據上級有關部門的要求，依據地理位置和實際情況，把交通安全教育活動作為學校重點工作來抓，切實加強對學生交通法規教育，增強學生交通安全意識，確保學生交通安全。現把我們學校交通安全教育管理自查情況彙報如下：

一、加強領導，落實責任。

為保證活動長期有序地開展，我校成立了“學校安全工作領導小組”，負責組織和安排學校的交通安全教育工作，把學生的交通安全教育列入重要的議事日程。有關負責人多次召集召開專題會，商討學生交通安全工作落實情況，確保學生的交通安全。

二、健全安全管理制度，責任到人。

學校安全工作千頭萬緒，僅靠幾個人是不可能忙過來的，因此，學校與各專任教師和各班班主任簽訂了安全工作責任狀，制訂了各種安全工作職責與責任追究辦法，職責細化分明，使廣大教師能與學校領導上下一心，齊抓共管，共同做好學校的安全工作。同時，學校制定和完善校園安全管理的各項規章制度，讓安全工作能夠有條不紊的開展。

三、利用多種渠道，加強師生的交通安全教育。

學校領導十分重視學生的安全教育，特別是學生的交通安全。

1、學校經常利用每週國旗下講話時間，為全校學生進行交通安全常識的教育。各班班主任也利用各種時機、各種手段對學生加強交通安全的教育。各班認真上好安全教育課，做到了:有教材、有計劃、有課時、有教師、有教案。

2、學校利用安全教育日時間組織全校師生觀看安全教育宣傳專題片，其中包括消防、防震、交通、溺水等各方面的安全自救自護教育，進而使廣大師生提高了自救自護能力。

3、通過家長會等形式，對家長進行交通安全教育。要求家長配合學校對子女進行必要的走路和行車安全提醒，要嚴格遵守交通法規。這樣，不僅使能提高學生的交通安全意識，而且能輻射家長，規範家長的交通行為。

4、學校制訂了切實可行的學生放學管理工作制度：

①嚴格執行學生放學路隊制度。放學後，各班必須排好隊放學，分為東西兩路縱隊，各縱隊設路隊長一至兩名。由班主任老師送隊到指定地點，確保學生安全。

②放學時各班要抓緊時間站好隊，5分鐘之內組織放學，學生集體站隊放學，班主任老師將隊伍整理好後再組織放學。學生放學時要站好放學路隊，班主任老師要管理好路隊長，放學隊在路隊長的帶領下放學。

③值周教師要按時上崗，在指定位置管理學生放學，保證學生秩序，安全放學。

④學生上下學必須靠右走人行道，禁止在公路上追逐打鬧，橫穿馬路要觀察左右車輛行駛情況，在確保安全的情況下才可通過。建立學生考勤制度，

對缺勤學生要及時查清原因；必須嚴格遵守中心校規定的作息時間上學、放學，禁止延長學生在校時間，如需個別學生留校晚走，必須提前與學生家長聯繫，讓家長到校來接或教師護送到家，並確保學生安全。

⑤學生在放學過程中，凡沒有家長接，不得私自離校凡發現者，一經查實，全校通報批評。

⑥接學生的車應該停放在安全區域，避免堵塞道路，防止出現安全事故。學生上下車應安全有序進行，不得擁擠，更不得將身體任何部位伸出車外，以防發生各種安全事故。接送學生的車輛不得超員超速運載，一經發現嚴厲制止，並做好監督檢查記錄。

⑦如遇特殊天氣，班主任必須及時與家長取得聯繫，通知家長及時到校接學生放學回家，接學生的家長有序到班級接學生，需注意上下樓梯的安全，引導學生有序離開。班主任應經常、及時瞭解有關學生路隊中途情況，作出表揚和批評。值周教師每天對路隊進行檢查，與“先進班級”評比掛鈎。

5、學校要求一、二年級學生必須由家長親自接送，並制定了一、二年級學生接送管理制度，並一直嚴格按制度執行：

①我校一、二年級學生上、放學必須由家長親自接送，實行家長接送制度。

②由家長在校門口將學生送到班主任老師手中；中午由班主任在校門口將學生交到家長手中；家長必須準時接送學生，不得提前或拖後，如因家長未按時接送或根本不接送，所發生的事故由家長負責。(注：學生的接送時間隨學校作息時間的調整另行通知)

③學生早、午上學時家長必須將學生親手交給班主任老師後與班主任交

接後，方可離開；學生放學時家長必須到班主任手中接學生，接到學生後與班主任卡交接後，方可帶領學生回家；如未和班主任實行交接，私自將學生放到學校或領走，所發生的事故由家長負責。

④家庭接送學生的人員要固定，每天要由學生的父母或直接親屬親自接送，並與班主任要相互熟悉，班主任要核實接學生的人員。如果家長要換人接送學生，一定要提前打電話告知班主任，與班主任説明情況，班主任要與委託人見面互相熟悉，如不能按時接送學生，家長應提前與班主任溝通或電話告知，避免意外事故發生。

⑤家長接送學生時不要擁堵校門，自覺、有序站在校門口兩側等候，做到文明禮讓，方便你我他。如提前到校，要叮囑學生站在校門口兩側的較安全的地帶，做到前後有序、不擁擠、不打鬧。如因此發生事故由家長負責。

⑥乘車學生的接送由家長委託給車主，車主要完全履行家長的接送職責。要求“四證俱全”不得超員超速行駛，一經發現嚴厲制止，並做好監督檢查記錄。如因接送過程中出現責任事故由車主負責。

⑦一、二年級學生放學時由班主任或帶班教師負責把學生交給家長，同時認真審核家長身份，以防被冒領。做到個個接走，心中有數。凡有學生未被家長接走，由班主任或帶班教師及時與家長做好聯繫，直到學生接走方可離校。否則將追究班主任責任。

6、加強乘車學生的交通安全管理。學校要求家長和車主雙方簽訂安全協議，學校對接送學生的車輛進行監督和檢查，堅決不允許學生乘坐超員超速行駛的車輛，嚴格履行簽字手續，每車次所乘坐的學生要簽字，車主要簽字，值班教師要簽字，並做好監督檢查記錄。

四、存在的問題與整改措施

1、學校大門口過往車輛過多，家長接送學生的車輛有亂停放的現象，沒有明顯的警示標誌。學校決定馬上在學校門口東西兩側設立“學生放學時段，禁止車輛通行”安全警示標誌和警戒線。

2、由於農忙部分家長接送學生不及時，致使個別學生放學後不能及時回家。學校已和家長進行了溝通，要求家長必須準時接送學生，否則出現事故由家長負責。

總的説來，學校無論是領導還是普通教師對安全工作重視程度較高，安全教育進行得比較紮實，安全措施也比較到位，我們在今後的工作中將繼續努力，力求把安全工作做得盡善盡美。

財務管理自查報告2

根據《xxxx省教育廳關於公佈xxxx年度xxxx省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[xxxx]8號），我院《財務管理》課程被評為省級精品課程（序號130，課程負責人王炳華），精品課程名單公佈以後，課程負責人帶領本課程組全體教師，根據《xxxx省教育廳關於公佈xxxx年度xxxx省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[xxxx]5號）中的有關規定，考慮最近頒佈和修訂的《企業會計準則》、《企業財務通則》、《公司法》、《證券法》、《合夥企業法》、《個人所得税法》、《企業破產法》、《企業所得税法》等法規文件規定、最新版的中級會計資格《財務管理》輔導教材和教學反饋，對該課程進行建設和管理，現在建設期已達一年，根據《關於進行20xx年度省級精品課程檢查的通知》（魯教高處函[20xx]52號），在對該課程的總體建設、經費使用、支撐網站運行、網頁訪問、課堂錄像全程上網、網上教學資料更新等情況進行認真自查的基礎上，特擬定該課程的自查報告如下：

一、總體建設

根據魯高教字[xxxx]5號文件有關省級精品課程建設和管理的規定，課程負責人向學院報送了該課程的20xx年度建設任務書，明確了該課程20xx年度在教學內容、錄像上網具體安排、教學隊伍、實踐教學、教學條件、課程特色等方面的具體任務，並提報了該課程的建設經費預算，明確了本課程的最終建設目標，該課程建設任務書通過了學院的專家評審，現已根據建設任務書的內容，對該課程的各方面進行了認真的建設，經過一年的努力，基本完成了該年度的建設任務。具體的任務分工如下：

參加建設人承擔任務

課程負責人總體建設、教學錄像

主講教師教學錄像

付俊花教學大綱和實訓大綱修訂

逄俊傑教學內容更新

徐曉囡習題自測的更新

高巍支撐網站運行

網頁訪問

參考文獻更新

錄像教學資料及相關資料的上網

二、經費使用

按照《關於劃撥xxxx省高等學校xxxx年度教學改革經費的通知》（魯教高處函[xxxx]46號），xxxx省教育廳針對《財務管理》精品課程向我院劃撥建設經費10000元，根據學院制定的《xxxx省xxxx學院課程建設經費暫行管理辦法》，學院配套經費10000元，為進行精品課程建設提供了資金保證。課程建設經費進行了合理使用，具體使用情況如下表：

支出項目金額（元）計算依據及理由用途

教學錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員

教師錄像課件製作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源

教學資料更新6000.005項×1200元/項更新網絡內容

網絡更新維護和支撐網站運行1900.0038課時×50元/課時完善網站，保證網絡暢通

合計27100.00

三、支撐網站運行、網頁訪問

網站暢通，運行良好，網站訪問量達14000次以上。

四、錄像上網

本年度按照新的教學大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務管理》教材，由課程負責人和主講教師完成了前5章內容的教學錄像，共計16次課，具體內容列表如下：

錄像人錄像內容錄像次數

王炳華第四章 項目投資4

史新浩第五章 證券投資3

劉金星第一章 財務管理總論2

薄異偉第二章 風險和收益分析3

譚桂榮第三章 資金時間價值及證券評價4

總之，授課錄像上網比例超過本課程35%。

五、網上教學資料更新

本年度對網上教學資料中的“教學大綱”、“實訓大綱”、進行了全部更新， “教案”在考慮課本內容的變化的基礎上，專門補充了“內容變化與解析”（每章分內容變化説明、知識點講解、例題解析三部分），根據錄像的5章內容相應配備了16次課的“課件”、“習題自測”部分根據教材內容的相應變化每章增補了習題，包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個， “參考文獻”增加了相關的最新頒佈和修訂的經濟法規。總之，與批准時相比，更新的教學資料所佔的比例超過30%。

財務管理自查報告3

長治縣衞生局：

根據上級“財務管理規範年”的文件精神，為嚴肅財經紀律，加強醫院財務管理，我衞生院按照自查的範圍和項目，成立了以院長為組長的領導小組，結合本院實際，逐條對照，認真核查，現將自查結果作以彙報：

一、財務管理內控機制建設及制度執行情況

1、本院按照《會計法》及《基層醫療衞生機構會計制度》的要求建立健全了財務制度。先後制定了《財務管理制度》、《賬務處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。

2、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫院設專職會計1人、出納1人，財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。

二、預算執行和會計核算情況

本院按照《基層醫療衞生機構會計制度》及權責發生制原則，採用複式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理，未發生滯留、挪用專項資金（包括合作醫療、職工醫保等專款）現象，日常業務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。

三、銀行帳號開設和管理情況

全院按照規定的審批程序開立了基本賬户一個賬户。嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，不存在私開賬户情況。

四、票據管理、使用及物價政策執行情況

我院對在財政部門領用的門診、住院發票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的票據領用建立了詳細台帳，保證了票據的安全。醫療收費標準、範圍和藥品加價嚴格按物部門的規定操作。

五、專項資金的管理使用情況

合作醫療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠佔、挪用情況。六、資產管理情況

我院設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立了固定資產管理台帳，定期組織資產清查並及時和會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

此次自查工作我院領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告4

為貫徹縣教育局文件精神，我校立即對近年來學校財務管理情況，進行了認真的專項自查自糾，現將自查自糾情況報告如下：

一、自查情況

1、預算管理情況

我校每年度末按照全鎮統一安排編制下年度預算，但是由於任務急，工作量大，學校理財小組人員不能夠全程參與預算管理，只是校長與報賬員參與編制預算。學校因為部分支出不可預見，沒有做到完全執行預算，調整預算能夠按照縣教育結算中心的規定按照程序報批。

2、財務收入情況

我校嚴格執行上級有關規定，堅決杜絕亂收費現象，幼兒保教費上交鎮教育辦公室財務室並有縣結算中心入賬。給家長開具的收據沒有使用財政部門統一印製的收費票據，用的是自購的普通收據。我校不存在私設“小金庫”、坐收坐支現象，代收費為保險費、作業本費以及教輔、報刊費，我校均能與上級財務部門按時結算，並按照鎮教育辦公室的統一安排多退少補，給家長一個明白。

3、財務支出情況

我校大額支出較少，個別大額支出只是校委會通一下，沒能夠做到全校教師集體研究。大額支出能夠按照規定報批，不存在違規報批、違規執行問題以及價格虛高的問題。

4、民主理財情況

我校每年由全體教師選舉產生6名理財小組成員，理財小組成員能夠參與學校理財，但還不能嚴格履行職責。我校不存在代替理財小組簽字的現象。

5、財務公開情況

學校制訂了財務公開制度，每月的報賬詳單、以及幼兒保教費收費標準、教輔、報刊費、作業費、保險費等代收費都張榜公佈。但大額支出沒有公佈支出明細，學校沒有年終向全體教職工做財務收支情況報告。

二、自糾情況

1、20xx年年度預算要求理財小組全程參與預算的編制與管理。 財務支出嚴格執行預算。

2、大額支出要經過全體教師集體研究，並按照有關規定按照程序報批。

3、嚴格管理備用金存摺，除報賬員外，任何人不得以任何理由違規管理備用金，任何人不得以任何理由挪用備用金。

4、進一步加強理財小組成員的監督作用，理財小組要全程參與和了解學校支出情況，嚴格履行理財職責。

5、學校大額支出要向全校公佈支出明細，報賬員每年度要向全體教職工做年度財務收支情況報告。

我校高度重視此次財務管理自查自糾工作，以《固鎮縣教體系統財務管理違規問題專項整治“三個清單”》為依據進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，發現了我校在財務管理上的漏洞和不足，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告5

根據*****文件，為認真總結好20xx年財務管理工作，我單位對會計信息質量、財務預算、資金安全和財務管理辦法的執行情況進行了自查，現將自查情況彙報如下：

（一）會計基礎工作情況

會計科目和會計賬簿均根據《財務會計制度》和公司財務管理辦法的規定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結餘科目真實。財務報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據、財務部主任審核、分管財務部經理複核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。取得的增值税專用發票及時進行網上認證，各項税費計算準確，並保證及時納税。財務收支無坐支現象。出納每月核對銀行存款餘額，並編制餘額調節表。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規範。

（二）預算執行情況

根據20xx年利潤及成本費用預算明細説明，財務部每月都要把各項主要成本費用的實際數與預算數進行比較，特別結合公司管理特點，要求各生產隊發生500元以上的非生產性支出必須向公司領導申請批准，務必將實際費用控制在預算費用之內。

20xx年預計實現銷售收入22350萬元，實現利潤828萬元，產生成本費用21522萬元，其中業務招待費80萬元，會務費35萬元，生產檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現銷售收入18026。12萬元，共發生成本費用13819。70萬元，其中業務招待費165。88萬元，會務費28萬元，生產檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。

（三）財務管理辦法完善和執行情況

根據單位實際工作情況，20xx年對原有財務管理辦法進行了修改，包括對財務管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標準和費用報銷管理辦法的修改。修改後的管理辦法明確了職責權限，能有效防止舞弊；修改後的管理辦法明確了經費支出的範圍和開支標準，控制了經費開支，杜絕了浪費現象的發生。完善各項管理辦法的同時，相關人員在工作過程中嚴格執行規定，相互監督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全。

（四）資金安全管理情況

考慮到各生產隊地處偏遠以及膠農取錢不便等因素，公司在支付幹膠款、扶管費以及當地居民的土地租金時都採取現金髮放的形式。為了防範資金安全風險，財務部每個月都是提前10天估算好現金需要量，並與銀行協調好。事前做好保密，當天由銀行專門運送現金到財務部，由出納一人負責發放和統計，發放時有治安管理部人員負責安全，發放完成後及時進行扎算，並將剩餘現金存入銀行，嚴格按照公司現金管理制度的規定執行。20xx年全年無一起安全事故並且數目準確。

通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今後要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

******公司

財務管理自查報告6

為了嚴格貫徹執行國家農村義務教育經費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經費的使用效益，根據忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經費的使用情況、學校財務制度的執行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現將自查情況報告如下:

一、學校成立了財務自查領導小組

學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中XXX校長任組長，XX副主任任副組長，XXX、XXX、XXX等為成員，對學校20xx年的財務預算編制及執行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。

二、學校公用經費的預算編制及執行情況

1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進行了對比(見統計表)，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的範圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業務招待費。20xx年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。

三、學校財務制度及執行情況

1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。

學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證籤審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，並張貼上牆，時時提醒;財務工作中嚴格執行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數據準確，報表及時;同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據相實;科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。

2、加強了財務管理，規範教育經費的'使用程序。

嚴格執行收費政策，杜絕學區內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準， 嚴格執行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取後到總務處結算，杜絕了亂收費現象。

在資金使用上，學校嚴格執行事業單位財務制度改革有關規定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批後實施,發票的報銷嚴格實行審批制度，堅持“一支筆、一本賬”，對不符合規定的票據一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無“白條入賬”及私設“小金庫”的現象。

四、認真開展了學生“一免一補”工作

我校20xx年春季享受“一免一補”的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數是45人，補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人，免教材14000元，以上專款共計支出27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實，並在善廣場上、村委及學校公示無疑義後，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。

中國小校財務管理自查報告(2)

根據市教育局《關於對全市中國小財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關於召開全縣中國小財產物資管理工作會議的通知》(高教函發(20xx)25號)精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況彙報如下：

1，財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，並做到制度上牆。

2，財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理;數據準確，入賬及時;校長執行“一支筆”對教育局及學校負責。

4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢後全額上繳財政部門。

5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批後辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核准，各項支出要據實列支。嚴格執行政府採購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

6，學校資產管理情況：學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理台帳，定期組織資產清查並及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

7，學校收費管理情況：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼於校門口，接受師生和學生家長的監督;統一使用財政部門印製的收費(收款)票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

財務管理自查報告7

資金管理自查報告接到總部轉發的xx集團《關於加強資金管控確保資金安全的通知》後，我單位高度重視，經單位領導研究決定，成立了自糾自查領導小組，對單位資金管理工作進行了自查，現將自查情況説明如下：

一、制度建立及執行情況

1、單位內控制度建立完善並得到有效執行，其內容符合現行國家有關財經法規制度。

2、嚴格執行集團公司的各項財經管理規定、辦法。

二、資金管理執行方面

1、收入方面:收入方面全部繳入結算資金賬户單位的各項收入做到應收盡收，所有收入均納入財務賬簿，無私設帳外及“小金庫”現象。

2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續，所有支出都填寫費用報銷單，有相關的經辦人員簽字，並經財務部審核單位負責人簽字後付款，不存在擠佔、挪用行為。基本支出嚴格執行國家的有關政策及規定，無擅自擴大開支範圍和提高開支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規定發放，無濫發獎金、補貼或福利現象。

項目支出均按照批准的項目及用途以及項目實施方案執行，無自行改變項目內容，擴大支出範圍現象，所有項目支出均合法合規。

三、資金安全管理方面：

1、現金的管理:現金的使用範圍嚴格執行《現金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發放採取銀行代發，月末出納的`銀行日記賬與會計的賬務相核對，確認無誤後結賬。

2、財務崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會計的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

3、銀行賬户管理方面：現有賬户按照要求管理使用，對賬制度每月末認真落實。

一.學校財務管理自查報告及整改措施（三篇）

二.小企業財務管理制度的內容有哪些

三.關於小公司財務管理制度最新範本

四.小公司的財務管理制度怎麼寫（兩篇）

五.財務管理造句,用財務管理造句

六.財務管理屬於財會審計類嗎

七.財務管理屬於財政類嗎

八.工程財務管理屬於什麼類

九.財務管理屬於財政學類嗎

十.財務管理就業方向

4、票據有專人管理，負責票據的收、發台賬登記工作。

5、財務印章管理:財務專用章及法人章分別由二位副經理負責保管，非經單位負責人同意，不得攜章出，禁止非財務事項加蓋財務印章，嚴禁財務章外借。

6、銀行印籤和空白憑證的管理:銀行印籤和空白憑證沒有同一人保管。

7、嚴格實行責任追究:財務人員對工作認真負責，一絲不苟，嚴守職業道德。因粗心、過失造成的損失由責任人負責並承擔相應費用，無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。

總之此次自查，單位領導高度重視，通過自查，自糾，對進一步加強和改進資金管理工作起到了積極的促進作用。

財務管理自查報告8

為了加強我財務管理，規範和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關於進一步加強中國小財務管理工作的意見》（教財[xxx]21號）文件和《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關於進一步加強中國小財務管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關於轉發《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關於進一步加強中國小財務管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務、總務、後勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告於下：

一、組織領導

為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我縣成立了巴青縣中國小財務管理自查工作領導小組。相關人員如下：

組長：魏長征巴青縣教體局局長

副組長：次仁德措巴青縣教體局副局長

蔣雲科巴青縣財政局局長

魏木次仁監察局局長

成員：王玉芳巴青縣教體局會計

汪小梅巴青縣教體局會計

中學、各國小會計出納

二、財務管理制度建立情況

1、各校均建立了財務管理制度，做到工作職責上牆。由專人管理學校各項財務。做到分工明確，責任到人。

2、建立了學校財務管理內部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產登記制度，縣教體局、財政局經常下各校檢查指導財務工作，確保各校制度落到實處。

三、財務管理人員配備情況

各校均配備兼職財會人員，設有會計和出納。我局並定期組織各校財會人員，參加財務培訓。

四、財務管理規範情況

（一）、我縣教育系統收費情況

1、我縣義務教育階段，全縣13所中國小免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業本。

2、全面實施農牧區學生義務教學階段"兩免""三包"政策，並得到徹底落實。

3、在義務教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規定的費用。

4、各中國小沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中國小生的各種收費培訓、補課行為。各中國小沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。

總之，在我縣教育系統收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施並落實，無任何亂收費情況。

（二）、"三包"經費管理使用情況

1、各學校嚴格按照"三包"經費的相關文件精神認真徹執行。

2、嚴格專款專用原則，不能挪作他用。

3、"三包"經費的落實情況必須有本鄉鎮黨委、政府及有關部門的監督和審計。每月進行校務公開，每學期必須進行政務公開。

4、要求和中、國小做到帳目清楚，手續齊全。

5、合理地使用"三包"經費，把"三包"經費用在實處讓學生吃好、穿好。

6、各學校使用"三包"經費時，必須有兩人以上同時參與，防止經費流失。

全縣中國小，做到了合理地使用"三包"經費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。

（三）、其他財務管理情況

1、各校均無私設"小金庫"和公款私存等違規現象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳户，並做到收支有據，賬目清晰。

2、學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。

3、對於大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對於涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。

4、各校對於學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。

五、建議

1、目前我縣各校財務人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。

2、進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。

財務管理自查報告9

20××年，鄉財政財務管理工作在縣財政局的大力關心、指導及鄉黨委的正確領導下，我們根據上級財政部門的指導，按照南委目發(20××年)30號和南財發(20××年)80號文件要求，在崗位設置制度管理、財政業務管理、專項資金管理、債務管理、農業政策性保險方面，嚴格按照上級部門要求，圓滿完成了全年工作目標任務，現將一年的財政財務管理工作自查情況報告下：

一、崗位設置制度管理

鄉財政所、會核中心兩塊牌子、一套人馬、合署辦公，並規範設置工作崗位，有規範化的辦公室兩間，檔案室一間，必要的辦公室設施齊備。嚴格按南人社發〔20xx〕35號規定執行。沒有其他單位和部門借調借用財政所、會核中心人員的、沒有在編不在崗的。會計、出納分設，都是專職專崗。有預算、資金、票據、資產、檔案、財務管理、學習、考勤、內部簽到制度。財政所、會核中心人員都按規定取得了《會計從業資格證》書，且都取得大專以上學歷的，積極參加會計在職繼續教育。

二、財政業務管理

在財政業務管理上，結合鄉的實際，建立完善預算收支管理、印章管理、資金監管、村級財務管理等基礎工作制度。做到有章可循。賬簿設置齊全，原始憑證審核嚴格，核算及時，將獲得的原始憑證真實、準確的在金財網上的A++按月做賬。做到了賬表、帳證、賬賬相符。現金日記賬日清月結。嚴格執行收支兩條線及時足額將非税收入繳入專户。經費支出從嚴控制，特別是三公經費任何人和事不得超標，總量也比20xx年降低了20%，並納入了專門的會計科目核算。現金使用沒有超範圍。沒有坐支，私存私方現金和白條抵庫現象發生。銀行結算包含了財務印章一枚、單位負責人印鑑兩枚、經辦人員一枚。並各自分管，資金調度時，由財政所開出支票後，需到單位負責人(書記和鄉長兩處)加蓋印鑑後，才可以到銀行實現資金流轉程序，相關信息也進入了單位負責人的手機短信提示。基本做到了銀行存款業務辦理實行復核、審批、經辦三崗辦結制。按時報送會計報表、預決算、財務分析及工資增減變化等資料。並對財務檔案進行分類、歸集、歸檔。編制清冊。

三、專項資金管理

在專項資金管理上嚴格按照專項資金管理制度，沒有挪用、截留、擠佔專項資金現象發生。20××年，我鄉共迎接上級部門對民政、財政扶貧、以工代賑、社保資金、亂髮錢財物，小額擔保貸款等資金的抽查巡查，發現問題，及時糾正。相關項目建設有記錄，資料較完善，有專卷可查。特別是財政惠農資金的兑現，所有涉農補貼補助資金都是按規定申報、公示並通過一卡通直接兑付到户。20××年我們共兑現糧食直補資金43.3萬元，惠及農户1795户，良種補貼8.6萬元，惠及農户1034户。沒有一例涉農補貼農户信訪事件發生。

四、債務管理

在債務管理上，嚴格執行鄉村債務管理規定，做到數據清楚，有據可查，20××年沒有新的債務發生，年初有償債計劃，償債措施明晰，並納入政府財務內部管理制度。特別是我鄉今年因國家政策調整，全面關閉了小煤窯，裏面涉及的農户的務工報酬、工傷處理，農房賠償等一系列問題全面平衡，沒有因債務發生大的上訪事件。

五、農業政策性保險

在農業政策性保險上，及時、準確報送政策性農業保險統計和財務報表，種植業保險品種投保率在60%以上，養殖業保險品種投保率在85%以上，，沒有發生強制投保、代墊保費、抵扣補貼以及提高標準農户保費行為。理賠工作制度較為健。理賠結案到位率達100%，全面完成了縣級下達的20××年農業政策性保險任務。

六、日常工作

年初有工作計劃，人員分工文件，工作做到心中有數，有的放矢。對於原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時歸檔。一年一度的財政部門決算、固定資產的決算、財政總決算，預算、鄉鎮財政基本信息等報時間和質量要求上報相關表格。對於財政資金、銀行存款、現金及指標隨時核對，做到心中有數。能靈活掌握和運用A++系統中的支出明細賬、往來明細賬、銀行存款日記賬、現金日記賬，固定資產明細賬的處理辦法，建立資產登記管理台，新建、購置及處置資金按規定程序處理，及時入賬核算，定期清理盤點。各項報表、工資調整以及其他資料報送及時上報有關部門。

在全年的工作中，為積極促進我鄉和諧發展而不懈努力，我們的工作得到了鄉級其他單位的好評和讚揚，沒有被紀檢、監察、審計、財政部門通報和查處。沒有扣分情況發生。

財務管理自查報告10

根據深圳證監局《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》(深證局發〔20xx〕139 號，以下簡稱“《通知》”)的要求，XXX公司(以下簡稱“公司”)認真、全面地開展了規範財務會計基礎工作的自查活動，形成了《欣旺達電子股份有限公司關於開展規範財務會計基礎工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)。

20xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展情 況、自查發現的問題及整改情況報告如下：

一、規範財務會計基礎工作專項活動的開展情況

公司對規範財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展情況如下：

1、20xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，並對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、20xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，並對自查活動的開展情況、自查內容及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，責任到人。

3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改情況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

4、20xx 年 8 月 31 日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改情況

根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等內容：

(一)財務人員和機構設置基本情況

1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際採取了迴避，但未形成書面制度。

整改情況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用迴避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

(二)會計核算基礎工作規範性情況

1、會計檔案調閲手續未嚴格按相應規定辦理。

整改情況： 加強了會計檔案調閲的管理，擬訂了《會計檔案調閲申請單》， 會計檔案調閲和複印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批准手續。

(三)資金管理和控制情況

1、未對支票購買、註銷進行記錄。

整改情況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注 銷進行了登記記錄。

(四)財務管理制度建設和執行情況

1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的責任追究條款。

整改情況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究責任條款。

2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批

程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

整改情況：修訂並完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

三、本次專項自查活動工作總結

規範財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規範的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規範運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

財務管理自查報告11

根據省保障辦《省保障辦關於對農村中國小財務管理情況等進行專項檢查的通知》（黔保障辦[20xx]1號）文件精神和上級教育部門要求，我局及時組織人員，對全縣義務教育階段農村中國小財務管理等方面進行了全面自查，現將自查情況彙報如下：

一、基本情況

我局自20xx年元月起，實施“校財局管”，成立教育經費核算中心，中心設財務負責人1人、審核會計1人、制單會計1人、記賬會計1人、出納員1人、資產管理員1人。獨立核算單位設報賬員1 人，資產管理員1人，教育經費核算中心制定相關管理制度，明確崗位職責，各獨立核算單位參照執行。實行集中管理模式，在教育經費核算中心賬户下對各獨立核算單位設二級賬户，統一進行核算。

二、新機制資金分擔情況

縣政府按規定的分擔比例足額安排落實本級財政應承擔資金，列入年初政府預算，按要求及時足額下撥。

20xx年，上級先後下達我縣農村中國小公用經費中央、省、市級資金2498.91萬元；縣級應匹配資金86.91萬元。現已下撥春季學期公用經費1377.4萬元（其中縣級資金43.5萬元）。

三、對農村中國小財務管理監控情況

建立“以縣為主”管理體制，將農村中國小財務統一納入縣級管理，在不改變學校經費的所有權、使用權、自主權和保持會計主體責任不變的前提下，對農村中國小經費實行“校財局管”。

教育經費核算中心建立內部控制制度，逐步完善財務管理體制，對學校實行崗位牽制管理，按“管錢不管賬、籤批不經辦、經辦不管錢”的原則，依據相關管理辦法進行財務管理。教育行政管理部門成立內審機構，會同財政、審計、監察等部門定期或不定期對學校財務進行檢查審計。

四、預算編制工作開展情況

在預算編制上，每年都先進行預算編制培訓，要求各校領導必須重視，並認真組織相關人員按輕重緩急的原則編制年度預算，在預算編制上採用“二上二下”的流程進行，將所有預算內財政補助收入、專款收入、事業收入、其他收入等全部納入預算，統一編制、統一管理、統籌安排、合理使用，嚴禁無預算支出或坐收坐支。

五、資產管理情況

對於學校資產管理，針對以前學校做的固定資產台賬、總賬、明細賬混亂不清、殘缺不全的情況，我局專門召開過多次培訓會，針對要點進行講解，統一做帳模式。各校按要求均建立有固定資產台賬、總賬、明細賬。

對於學校固定資產的購進，學校按年度預算提出申請，由教育行政主管部門審核同意後報政府採購辦辦理採購手續、規範購進、登記入賬、最後實名籤領使用。對於學校固定資產的報廢、轉讓，須由學校出具書面報告，交國資辦審核批准後，到教育局核銷後才能報廢或轉讓。

六、財務培訓情況

每年會同財政部門定期對學校財務人員進行業務培訓。主要對學校報帳業務和資金使用過程進行培訓，結合年終決算和年初預算中發現的問題，有針對性地對一些重點科目進行講解。且利用中國小校長參加業務提高班的機會及一些行政會議，對各校校長或負責人在財經紀律、政策要求、業務管理等方面進行講解和培訓，通過不斷的培訓，我縣教育系統各中國小對財經法規及財務管理工作知識有了更進一步的瞭解，對加強教育經費的管理使用起到了積極的作用。

七、學校開支定期在校內公示的情況

各學校的資金使用情況由學校報賬員整理，報校委會通過，定期在校內公示。

八、建議及以後工作打算

結合我縣實際，學校在公用經費的使用上的確存在一些必須的開支，如寄宿制學校發生的晚自習費用，因缺編或請假所產生的代課教師費用，因工作檢查或校際交流（聽評課、質量研討、學術交流等）所產生的招待費等，希望上級部門能統籌考慮適當調整公用經費的使用範圍，並出台相應的指導意見，讓公用經費確實落到實處，為義務教育的均衡發展服務併發揮出更大的效益。

20xx年開始，我縣實行“校財局管”，經過一年運行，發現我縣學校財務管理有很多薄弱環節，如學校資產管理方面較混亂、資料建設不完整等。為了切實糾正存在的各種問題，我們將嚴格規範財務管理制度，加大財務工作人員的培訓力度，加強領導及財務人員法規意識，認真領會各級文件精神，進一步完善財務制度。積極探索完善“校財局管”核算管理制度和管理辦法，認真管好、用好農村義務教育經費，建立良好的教育財經工作秩序，將教育經費真正落到實處，真正為政府辦好人民滿意的教育，管好、用好上級下撥的各種經費。

財務管理自查報告12

根據晉農辦經發〔20xx〕31號《關於開展農民負擔、農村集體財務管理規範化大檢查和農民專業合作社、土地流轉大調查的通知》精神。我中心緊接着將上述《通知》以黎農經〔20xx〕12號文件轉發給全縣各個鄉鎮經管站，並迅速召開了全縣九個鄉鎮農經管理站站長會議，研究部署安排了這次大檢查大調查(以下簡稱“兩查”)工作具體實施的時間、方法、步驟、要求，會後各個鄉鎮經管站積極組建成立“兩查”工作領導機構，抽調得力人員組成檢查小組，同時縣農經管理中心組織相關股室成立檢查小組，採取鄉鎮逐村普查，縣級抽查的自查方法，於6月10日開始到20日結束，為期10天的“兩查”自查工作。現將其中的農村集體財務管理規範化大檢查工作自查情況報告如下：

一、財務管理的概況

全縣9個鄉鎮，250個村級集體經濟組織核算管理單位。9個鄉鎮分別於20xx年、20xx年都成立了農村會計服務中心，所涉及的250個村級集體經濟組織管理單位隨之也都實行了農村會計委託代理制。村級“三資”管理等一切經濟活動的全過程都在中心的監督下運作，目前運行質量良好，充分顯示出了它一定的優勢，達到了預期的效果，從根本上解決了農村集體經濟財務管理工作始終得不到解決的前清後亂，理不清、算不完的“斷頭帳”、“包包帳”、“糊塗帳”。明顯遏制了以前因農村集體財務管理混亂導致上訪告狀案件時常發生，農村社會經濟秩序相對和諧穩定。

二、財務規範化管理自查情況

(一)鄉鎮農村會計服務中心建設情況

全縣9個鄉鎮農村會計服務中心，隸屬政府下設機構。各中心設中心主任1人，大都是農經站站長兼任，共有工作人員32人，平均每個鄉鎮3.5人，其中主管業務會計19人、出納9人、電腦操作員4人、每個鄉鎮中心都有固定而單獨的辦公場所，全部實現了“五有三統一”。即：有場所、有牌子、有人員、有制度、有電腦、統一機構名稱、統一佩戴上崗證、統一使用審批單。會計核算全部實現了電算化，所有經濟業務基本能夠實現了手工登記帳簿和網上錄入雙重管理的要求。建立健全了工作崗位責任制度，貨幣資金管理制度，集體資金收支、審批、予決算、財務公開、會計委託代理規範化流程等各項管理制度。村級銀行賬户設置除個別鄉鎮個別村因撤鄉並鎮所致原開户銀行(信用社)不便辦理業務和因有歷史貸款問題影響正常開展業務的村，實行中心總户代理外，其餘90%以上的村級銀行賬户仍啟用原銀行(信用社)賬户，並正在逐步推行“村級財務章”和“服務中心財務章”、村級組織法人手章和服務中心主任手章，雙印籤管理制度。

(二)村級管理情況

全縣250個村級經濟管理單位全部建立了民主理財小組，基本能夠正常按要求工作，發揮出了一定的積極作用。電算化網絡管理覆蓋了全縣70%左右的村，有30%的村是邊遠山區。250個村全部實行了財務公開，在原實行固定場所實行公開欄公示的基礎上，去年在縣紀委、縣農廉辦的協同支持下，在縣政務大廳設立了農廉信息網服務窗口，同時各個鄉鎮充分利用電算化網絡信息覆蓋面廣的優勢，專設了“三資”等財務管理情況公示窗口，拓寬了公開渠道，增加了農村集體財務公開透明度，今年針對農村網絡信息員存在的不懂操作技術，難以發揮作用的問題，縣農廉辦、農經管理中心、聯合舉辦了一期全縣農村範圍的專題培訓會，使農村集體財務公開工作更加紮實有效，基本做到了網上隨時公開，固定場所，半年一公開，全年兩公開。建立健全了相應的各種管理規章制度，在“三資”清查工作過程中制度建設的基礎上，縣農經管理中心又以〔20xx〕8號和〔20xx〕13號文件，將統一制訂的農村集體資金、資產、資源清查制度、台賬、合同管理、工程招投標、專項資金管理、轉移性資金管理、會計票據、財務檔案管理等各項管理制度印發給各鄉鎮經管站，要求具體認真貫徹落實，逐項落實到村，做到制度公示規範上牆。讓制度“管錢”、“管事”、“管人”，使我縣農村集體經濟財務管理工作不斷規範、不斷完善。

三、財務審計監督管理工作開展情況

為強化農村集體財務規範管理，充分發揮審計監管作用，縣農經管理中心先後印發了〔20xx〕9號〔20xx〕27號《關於開展農村集體三資管理審計實施方案》和《關於開展村級幹部任期和離任審計工作通知》兩個相關文件，使我縣農村集體財務審計監管工作規範、有序有效開展。截止檢查之日，共完成審計單位146個，佔全縣村數的58%，審計資金總額9863萬元，審計出違紀單位63個，違紀金額510萬元，其中，不合理開支100萬元，違規票據報賬支款93萬元，庫存現金超限32萬元，大額現金結算款65萬元，坐支款50萬元，其它違紀違規金額30萬元，構成挪用侵佔集體資產犯罪行為40萬元。涉及村主要幹部5人，財務管理人員5人，受到黨紀政紀處分8人，移送司法機關處理的2人。

四、財務管理培訓情況

截止目前，縣鄉兩級共組織舉辦不同類型農村集體經濟會計知識，政策法規，電算化等管理知識培訓會(班)35期，接受專業知識教育的人數達20xx人次，通過開展培訓教育，使全縣農村經營管理幹部的管理素質明顯提高，農村財務規範化管理明顯加強。

五、存在問題

(一)鄉鎮農村會計服務中心工作職能與人員配置關係不協調。

鄉鎮農村會計服務中心主要承擔着全縣農村集體“三項管理一項指導”的具體工作，即農村集體經濟財務管理、農民負擔監督管理、農村土地承包管理和農民專業合作社指導，實屬政府行為。但中心人員，除中心主任1人是在編人員，其餘人員90%以上是當時聘用人員，在一無正式勞動工作關係，二無經濟待遇的情況下，很難勝任、做好這些工作。直接影響着農村會計服務中心的建設，影響着整個農村集體經濟財務管理規範化建設。

(二)村級管理制度不健全，落實不夠到位

各個鄉鎮、村在制定制度上各有不同，有的缺少這方面，有的缺少那方面，都是有選擇性地制定的，總體衡量不夠全面、不夠具體，大部分村缺少工程招投標制度，專項資金、轉移性資金、土地補償費資金方面的管理制度，儘管制定有，也是大框粗條，不夠詳細，在具體執行過程中，難免出現漏洞，且存在主觀意斷、有章不循現象，透明度不高，制度上牆公示做的不夠。

(三)審計監督工作進展緩慢，工作不夠規範。

這個問題主要有兩個方面，其一是縣鄉兩級行使審計工作人員，沒有有效的工作證件和必要的工作經費;其二個別鄉鎮由於缺編空員，大部分鄉鎮農村會計服務中心人員是聘用臨時人員，對於行使這項政策性強，工作關係比較複雜的工作有諸多困難，很難開展完成好這項工作，一定程度上影響着我縣農村集體經濟審計監督工作的正常開展。

(四)財務公開不及時，不夠全面。

主要體現在農民關心的焦點、熱點、專項專題的公開方面，如：糧食直補、退耕還林、社會保障、土地補償、“一事一議”等強農惠農專項資金，以及村級項目建設資金的到位、發放、使用情況的公開。

(五)民主理財小組形同虛設。

個別村級民主理財小組工作人員對工作存有不負責態度，敷衍了事，只是象徵性的簽字、蓋章，且有代簽、代蓋現象，監督只是走過程，流於形式。同時也反映出理財小組成員文化水平低，理解執行政策法規能力有限，只能馬虎應付，不能真正發揮其應有的監督管理作用。

(六)財務會計使用票據不規範。

一是原始票據不規範，有白條、普通票據進賬;二是自制憑證不規範，記賬憑證、支出審批單、相應的憑證封面大小不一，全縣沒有做到統一規範。

(七)財務檔案管理不嚴謹，欠規範

一方面是受辦公場所的限制，大部分鄉鎮有專櫃無專室;另一方面檔案資料造冊登記不規範，資料不健全，沒有明確的檔案管理人員。

六、整改措施及建議

(一)、加強對鄉鎮農村會計服務中心工作人員和村級行使經營管理的主要幹部、專業會計(報賬員)的政策法規專業技術的教育培訓，縣農經管理中心現已擬定出了教育培訓方案，同時也得到了有關領導的支持批示，準備在7月份具體實施。

(二)、加強鄉(鎮)、村兩級服務、管理組織的機構、制度建設，採取缺什麼、補什麼，有什麼規範什麼完善什麼的整改辦法。

(三)、加大審計監管力度，全面提升審計質量。

一方面要克服困難，努力工作，贏得上級領導的認可，給予各方面的支持;近期由縣農經管理中心具體制定縣分管領導同意通過以縣人民政府文件印發《關於對全縣農村集體經濟組織財務管理開展審計實施方案的通知》，這樣必將對我縣的農審工作有一個極大的推動作用。另一方面拓展審計範圍，延伸審計內容，實行從經濟管理的全過程到各個具體管理環節的審計監督。

(四)、建議相關部門理順解決鄉鎮農村會計服務中心工作職能與工作人員關係不協調出現的，工作無正常辦公經費，工作人員無勞動關係，無經濟待遇保障等問題。

(五)、建議上級業務主管部門儘快辦理審計人員審計工作證件。制定出台一個能夠解決審計工作經費，保障農審工作正常開展具有實質性、可操作性、統一規範的文件。

總之，農村集體經濟財務管理工作，關聯農村黨風廉政建設，農村和諧穩定，農民增收，農村經濟發展的一項非常重要工作，因此我們通過這次大檢查，對好的工作管理辦法，取得的成績繼續鞏固發揚，對檢查暴露出的問題和不足，要認真查找分析問題的根源，採取有效措施，對症下藥，徹底整改，爭取在最短時間內，使我縣的農村財務管理工作更加規範，再上一個新的台階。

財務管理自查報告13

按照綿遊教體發[20xx]94號文件要求，學校組織相關人員就近兩年來學校的財務收、支管理工作和學校內控制度認真進行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規定的要求，逐項開展自查，現將自查情況報告如下：

　一、財務內控制度建設和執行情況

我校能嚴格按照上級財政部門、區教體局的規定，開展財務活動，在每項經濟事務中，能依照財經紀律、法規制度辦理。一是建立健全了學校財務管理內控制度。嚴格執行資金支出的審批和審核的程序，形成了學校經濟業務事項事項的經辦、驗收、審批內部相互監督和制約機制。二是建立了財務管理人員控制責任機制。在每一項財務制度中，都規定了相關人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學校財務的管理工作，確保財務收支管理工作有序、高效地開展。三是財務人員崗位職責明確。要求在工作中，必須堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經濟事項發生。四是強調財務過程管理，做好財務管理的每一個環節。五是學校實施了財務收支內部審核制度，工會加強了對學校財務收支的審核力度。六是堅持學校財務定期公示。

通過學校制度建設與實施，極大地提高了財務管理人員的政治素質與業務素質，增強了財務管理意識，正是如此，我校的財務管理工作在制度和法規的約束下，操作規範。

在財務機構設置上，我校做到了合理、合規、合法。分設有行政事業、後勤、伙食團、工會財務機構，實行統一管理、獨立核算。按照要求，我校財會人員設置有報帳員一名；工會、後勤經營部、伙食團分別設置有出納、會計各一名。

　二、 財務收支管理情況

收入管理：學校收入包括財政預算的公用經費撥款、事業及經營服務性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入。

1、學校嚴格執行上級的收費規定。近年來，在收費過程中，依法組織收取學校的作業本費。國小15元／生q期。中學20元／生q期。除此之外，學校沒有向學生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規定，沒有截留或擅自坐支應交款項，更沒有隱匿不報的現象。

2、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據可依，所有收入都開列合法的收據，很好的禁止了一切亂收費現象的發生。

3、學校的一切收入均按要求入帳，並及時納入學校開設的銀行帳户。嚴格按照會計法規和制度執行，進行統一管理和核算。從而規範了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。

支出管理：學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發生的各項費用。

1、學校能根據年初支出預算開支經費，確保了公用經費的使用發揮了最大效益。嚴格按照學校經費開支制度執行和資金使用範圍列支經費。沒有隨意擴大開支範圍、提高開支標準的現象發生。在經費的列支中，能按照相關規定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學習等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。

2、學校小額公用品的採購均由學校總務處負責，行政、工會、教師代表共同參與，採取一事一議的方式，決定物品的採購。大宗物品的採購均按程序辦理，納入政府採購。

3、所有支出憑證都有經手人、驗收人或證明人、領導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。

4、在經費支出過程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實、完整，憑證合法，手續齊全。

　三、資產的管理

學校現金收入，能及時存入銀行；學校備用金，按照區教體局核算中心的要求，實行限額管理。工會、後勤、伙食團的出納人員能及時做好現金日記帳，並與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳

物相符。沒有挪用現金的現象發生。

銀行存款：學校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規定開設並管理好銀行帳户。支票、銀行印鑑實行專人管理。能按要求做好存款帳並與銀行及時對帳。學校收支沒有帳外循環，私設“小金庫”的現象。

財產物資按上級有關部門的規定，設立固定資產，建立了專項管理制度。所有財產物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執行。每年定期對固定資產進行清理，按相關規定通過自查，學校的資產管理規範，沒有鋪張浪費現象發生、也沒有發生過財產上的損失。

學校的往來資金入賬處理手續完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的農村貧困寄宿制學生生活補助費：20xx年，國小有460人次共計享受補助費172500 .00元，中學有700人次享受補助費350000.00元。20xx年，國小有380人次享受補助費142500.00元，中學有468人次享受補助費234000.00元。對於這項專款，在上級下撥經費到帳後，學校立即召開家長會，將經費足額發施到受助學生手中。杜絕了擠佔挪用的違規行為發生。對於其他往來款項，學校能按照相關規定和財務制度辦理，並及時收回。

　四、自查取得的成效

本次通過對學校內控制度和財務收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學校內控制度和財務管理方面，工作實在，各項制度健全，並能得到很好的落實。三是自律監管力度和工會經審組內部審計力度強。保證了學校教育教學工作的正常運轉，不斷提高了學校的辦學質量。

今後，我們將進一步嚴格執行財務管理的規章制度，完善學校財務內控的長效機制，努力做好學校財務管理工作，力爭再上新台階。

二OXX年五月十五日 對報損、報廢的財產進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。

財務管理自查報告14

按照省、市、縣關於開展農村財務管理專項檢查的相關文件精神，我鄉黨委、政府高度重視，迅速組織鄉農經站、財政所、紀檢口等相關人員，對所轄五個行政村的財務管理工作進行了檢查、調研，現將梳理、總結的情況彙報如下：

一、村級財務管理各項工作開展情況

村級財會基礎工作方面。我鄉所轄五個行政村均實行村賬鄉代理制度，各村成立了村民民主理財小組，指定了報賬員，村級組織在銀行保留基本賬户。在規範村級財務管理工作上，我鄉實行定期報賬和報賬審核制度，即各村報賬員按月或按季向鄉代理中心辦理收支報賬手續；鄉代理中心在受理報賬員報賬時，逐一審核有關憑證和資料，符合村財務支出規定，已履行簽字手續、印章齊全、憑證合規的開支方可報銷入賬；對不真實、不合法的收支憑證不予受理，對手續不完備、要素不齊全的收支憑證及時要求補充更正。

村級審計工作方面。考慮現實條件和實際需要，在村級審計方面，我鄉一般組織鄉紀檢口、農經站、財政所工作人員，對村級財務進行不定期審計，內容包括村級日常財務收支、農村集體“三資”、村幹部任期和離任經濟責任等，對於集體土地徵用補償和涉農財政資金管理等方面會進行重點審計。

村級財務民主監督落實方面。我鄉充分尊重各村農民羣眾意願和民主權利，保持集體資產所有權、使用權、審批和收益權；各村經過村民代表會議，民主推選村民代表，成立了村民民主理財小組，對村財務的收支情況具有審核、監督的權力；村財務報賬需經村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉農經站批准才能入賬；村級財務實行定期公開制度。整個程序、機制，確保了村民對村級財務有充分的知情權和監督權。

村級財會隊伍建設方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員，其工作補貼和待遇均按相關規定予以保障。鄉一級現由農經站負責村級財務代理工作，相關人員持有會計從業資格證，並經過統一登記備案。

二、村級財務管理工作存在的問題

此次專項檢查發現，各村對村級財務日常管理，基本能遵照縣、鄉各相關的財務工作制度來進行，但也發現一些要作整改的問題。

1、票據、憑證管理不夠規範。有的村部分票據開具不規範，比如未填開具日期或開具單位未簽章；有的村部分原始憑證無事由、無經手人或審批人簽字、無理財小組簽章等。

2、記賬不夠規範、及時。有的村在登記村現金日記賬時不夠及時，時間一長對發生的經濟業務記不確切而導致漏記、錯記等；有的則存在未完全按經濟業務發生的時序來記，導致村日記賬賬目混亂，有的村未按規範的方法來更正錯賬等等。

3、村級會計隊伍不夠穩定。有的村報賬員變動較頻繁，有的甚至在更換人員時沒有履行必要的交接手續，導致一些會計資料的缺失、會計賬目的錯亂，給村級財務管理工作帶來很大的影響。有的村級財會人員對科學、規範的財務技能有所缺乏，使得各村的財務管理工作情況參差不齊。

三、下一步工作計劃

針對以上存在的問題，結合我鄉實際，在今後的工作中，我們將從以下方面進行改進：

完善村級財務管理制度。進一步完善相關的財務管理工作制度，優化“村賬鄉代理”機制的運作，嚴格執行審核報賬和定期報賬的規定，實現既充分保障村民自治理財自主權，又保證對村集體資產管理進行必要監督的目標。

增進村級財會人員培訓。通過組織財會知識培訓，來增強村級財會人員素質，提高其業務水平，加強其科學、規範開展財務管理工作的意識，進而減少財務管理中不規範行為、不規範會計資料等的出現。

強化鄉村監督審計機制。嚴格執行好報賬審核程序，真正將民主理財小組的監督作用發揮出來；落實村級賬務公開制度，以保證村民充分的知情權和監督權；鄉一級要定期組織對村級財務管理工作的審計，及時發現問題，及時督促進行整改。

財務管理自查報告15

根據上級文件要求，為認真做好混子國小食堂安全、財務管理工作，我校對學校食堂安全管理、資金運轉情況報告如下：

一、學校食堂安全管理工作：

1、加強學校食堂管理，學校安排專人對食堂進行管理，規範學校食堂管理資料，建立進貨台賬，根據衞生部門要求，做好各種記錄。

2、做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時制度。

3、規範原材料存儲，大米進行少量採購，通風防鼠保存，蔬菜定點採購，及時上架存放。

4、加強學生餐具消毒和操作間清潔衞生工作，確保環境衞生。

5、學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢查，確保食品衞生安全。

6、學校食堂從業人員嚴格按照上級要求，定期到當地衞生部門進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。

二、學校食堂資金管理及運行情況

1、會計科目和會計賬簿均根據《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結餘科目真實。

2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬，存放安全、規範。

3、20xx年6月我校營養餐收入18390.00元，暫支12802.00元，20xx年6月20日扎帳下餘5588。00元，本期累計收入70300.00元，本期累計支出73378.50元，食堂本期開支超支3078.50元。

（二）財務管理辦法完善和執行情況

由學校成立財務監督管理領導小組負責督促完善各類票據的整理裝訂並嚴格執行財務管理制度。

（三）開餐模式由學校統一集中開餐，全體教師共同參與管理，經費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學校食堂採購制度進行監管，由報賬人員和採購人員以及收穫人員共同在相應的票據上簽字認可。

（四）資金安全管理情況

資金嚴格管理，嚴格實行學校財務管理制度，我校在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足和問題。

學校向學生收取費今年來一直未變，由於物價上漲，加之學生人數逐漸減少，學校食堂經費開支曾赤字狀態。

學校食堂設備老化，只能用電用氣供應，且比較耗費能源，電，氣費用過高。