店面財務管理制度

在發展不斷提速的社會中，制度起到的作用越來越大，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。我們該怎麼擬定製度呢？以下是小編為大家整理的店面財務管理制度，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。

店面財務管理制度1

總則

1、為了規範店面的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

2、本制度適用於東莞和能食品有限公司。

3、店面的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，並接受總經辦檢查和監督。

4、店面應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。

一、資金審批制度

1.總則

(1)所有款項的支付，須經主管領導批准。如果主管領導不在店內，應以電話或傳真的方式與其聯繫，確認是否批准款項的支付，事後請其在支出單上補籤意見;

(2)往來款項的衝轉(指非正常經營業務)，須門店主管領導批准;

(3)非正常經營業務調出資金須經過門店主管領導批准;

(4)用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，複印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經門店主管領導批准。

2.行政費用支出管理制度

(1)門店管理人員的費用報銷，須經主管領導批准後財務方可報支;

(2)涉及應酬等非正常費用，須經主管領導批准。

3.差旅費開支制度

(1)員工到本市範圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼;

(2)職員出差根據需要，由經理決定選用交通工具;

(3)職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行:

①房租標準為___元/日。

②伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人___元/日;市內交通費每人___元/日。

(4)實際報銷金額超出補貼標準，需説明原因，報經主管領導審批後支付。

4.車輛維修費及汽油費管理制度

(1)車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般採取銀行轉賬的方式結算;

(2)車輛的易損備品備件由辦公室統一安排採購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，並由辦公室建賬予以核銷使用;

(3)汽油票由辦公室統一保管並設賬登記使用。

5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

(1)辦公用具由辦公室統一採購、管理;

(2)辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的採購、使用情況;

(3)辦公室財產台賬為財務部附設賬冊;

6.行政費用報銷制度

(1)行政費用現金支出範圍為:向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支;

(2)員工報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，主管領導簽字認可後報送財務部按照本制度有關規定進行審核，並按本章第1條的規定進行審批支付;

(3)凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領用現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開衝賬收據給經辦人;

(4)支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，主管領導簽字，財務審核後，由財務部直接支付;

(5)其他有關費用及成本支出的程序以店面規定為準。

三、收銀管理

(1)票據管理:熟悉運用各種票據的正確使用方法並按規定認真填寫開具有關票證，妥善保管好各種票據，不得遺失缺損。

(2)貨幣現金管理:熟練收銀業務，提高工作效率，認真核算、核對每一筆營業款項;具有鑑別錢幣真偽能力，做到收銀準確高效。領班收銀，出現收到假幣的，由領班承擔，承擔方式從工資直接扣除。對當日收取的營業現金應在當日下班前上繳，並做好收訖記錄。

四、財務現金管理

(1)任何項目的貨幣資金支出，必須做到收入有憑證，所有收入憑證(發票和收據)上必須有收繳人與收款人簽章。

(2)原單據底單對不上的不予對賬;所有原欠款支付時，必須要簽字原單和底單一起做支付憑證。

(3)任何項目的貨幣資金支出，均必須取得原始憑證，否則不予支付。

(4)任何項目的貨幣資金支出，100元以內，需經過店長審核簽字後，方可支付。100元以上，必須經過經理審核簽章後，方可支付。

(5)任何人不得以任何形式和藉口挪用款項。一經發現有挪用公款行為，立即做開除處理。

　五、借款制度

為了加速店面流動資金週轉，保證日常經營的正常開支，規範借款程序，特制定本制度。

(1)店長實行定額備用金制度，店長備用金定額為1000元。

(2)借款實行定額控制，前賬不清、後賬不借的原則。

(3)店長應根據批准後的申購單採購商品，當商品金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經經理簽字批准後方可借支。

(4)其他人員因公借款時，應填寫借款單，經經理簽字批准。

六、銷售款管理

(1)門店所有的銷售款必須由收銀員收取，其他人員一律不得收取;

(2)禁止門店任何人動用銷售款;

(3)對於已提貨未付款的，需在銷售單上註明。

七、退貨

(1)發生銷售退貨時，必須由原路徑退回;

(2)正常銷售顧客退貨發生時，收銀員需開具銷售退貨單，並在退貨單上註明貨款是否退回，退回方式，退回金額。

　八、庫存商品盤存

(1)盤點範圍:門店倉庫，門店營業廳存放的商品，大倉庫的所有商品;

(2)盤點週期:每月的最後一日，月末營業結賬後開始盤點;

(3)盤點要求:所有數據以實物盤點數為準，嚴禁未經過實盤就以賬面數代替商品的實存數;盤點表格內信息項不得隨意更改，如確有需要必須在盤點表上確認簽字，方能生效;發生盤虧、盤盈時，應查明原因，並在盤點表中註明，否則將追究其責任。

崗位職責

會計:

1)貫徹執行公司的財務管理制度，並監督制度的執行情況。

2)組織門店財務日常工作，指導和監督出納、收銀員的工作。

3)協助門店店長把好門店進出貨物的環節，審核出入庫手續是否齊備，嚴格執行公司的有關規定，保證貨物流轉的安全有序。

4)監督庫房定期進行盤點、月終出具盤點報告。

5)負責財務檔案的保管及上交，對財務資料的保密性負有責任。

6)檢查門店出納現金保管及收銀台現金安全情況。

7)本崗位在行為規範等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。

8)完成領導交辦的其他各項工作。

收銀員:

1)按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據不同的收款方式打印銷售發票。

2)按要求將機制發票的存根聯和記賬聯整理裝訂，統一交財務保存對賬。

3)正確使用文明用語接待顧客，做到實收實付，耐心細緻的完成每筆交易。

4)負責門店內的銷售結款，準確點收購貨款項。確保收付現金和有價證券的真實性、合法性和準確性。

5)負責收款資金的安全，按時上繳款項，記錄完整、正確、清晰。

6)核對當日銷售票據日報，保證賬款相符，並將票據裝訂成冊。

7)本崗位在行為規範等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。

8)完成領導交辦的其他工作。

店面財務管理制度2

第一章總則

第一節為了規範我享我家門店財務管理，降低門店財務運營風險，特制訂本制度，本制度適用於上海我享我家家居用品有限公司所有直營店，本制度自簽發之日起執行。

第二章內容

第二節現金管理

①營業額必須與賬面金額一致，收銀員負責保管營業現款。如出現長短款現象，短款部分由責任人補足;長款部分必須全額上交公司，收銀員私藏現金長款，全額沒收外，處以長款額的兩倍罰款，如重複出現，開除處理。

②每日營業現款必須在次日上午10：00前全額存入指定帳户。無特殊原因，未及時全額存入指定帳户，一次扣罰店長績效考核分3分。

③營業現款不得直接用於購買物品，或私借他用。否則對當事人處以500元罰款，並賠償造成的損失。

④營業員需對營業額及商品資料保密。

第三節庫存管理

①專賣店入庫、調貨、銷售、退貨必須堅持“單隨物轉，當面點清，簽字確認，及時入賬，帳實相符”。貨品入庫由店長直接向倉庫下單，當面點清後簽字確認。調貨由調入專賣店開調貨單，當面點清後雙方簽字確認。退貨由店長直接開退貨單(並註明退貨單單號)，由倉庫簽字確認，方可入賬。

②贈品視同銷售，在價格欄中填“零”。

③商品外借必須經過分公司經理同意，填寫借條後方可外借，嚴禁商品私自外借，若私自給顧客簽單掛賬，經手人三日內負責收回貨款，否則自行承擔損失部分，另視金額大小處100-500元罰款。

④每月月底必須對店鋪進行一次全盤，出具盤倉報告。盤虧金額(按零售價計算)由店長全額賠償，並扣店長績效分5分。出現串號現象，按每個貨號扣店長績效分0.2分。

第四節報表提供

①店長每月3日前提供以下報表：

(1)回款明細表、

(2)存款明細表、

(3)盤倉調整表、

(4)贈品彙總表及與之對應的進出票據，銷售小票等。

各類報表必須由店長及經理簽字確認，一式二份，一份交至財務，一份門店存檔。銷售小票一式三聯，第一聯(白單)門店存檔，第二聯(紅單)客户留用，第三聯(黃單)財務存檔。銷售小票及進出票據需按類別和單號順序排列整齊，裝訂完整交至財務。

②不按公司要求建立各項賬簿表單的.，一項罰款50元，每次扣罰店長績效分10分。

③隨意塗改單據，賬簿，報表，字跡模糊不清，簽字不完整的，按每處5元罰款。

④要求月初3日前提交的報表，無特殊原因，無法及時完成的，按每份一天20元進行處罰，按天累計。

⑤進出票據，銷售小票，各類報表需按順序裝訂保管，未妥善保管而丟失的，一經發現，每張小票罰款5元，每份報表罰款20元。

第五節價格管理

①貨品銷售要嚴格根據公司簽發的零售價(或會員價)掛牌銷售，不得擅自提價、降價銷售。擅自提價，每次罰款50元。擅自折價，折價部分由責任人自行承擔。

②活動價格和時間必須由總經理簽發，門店必須按照簽發的價格在限定的時間內進行變價銷售。擅自延長活動時間進行變價銷售，差額部分由責任人補足。第六節開票管理

①門店開具增值税發票需提前在OA上填寫開票申請單(必須備註系統銷售單號及收款方式)。若第一次開具增值税專用發票需提供對方單位營業執照複印件，税務登記證副本複印件及開票資料。

②門店可填開普通發票，發票內容限定為：牀上用品、家紡日用品、或者直接開具產品明細。

第七節門店費用報銷

①門店電話費：每個門店每月可以報銷100元以內的電話費(包含小靈通電話費)，超過部分由店長承擔，店長及店員的手機費不予報銷。

②送貨運費：門店可以提供送貨服務，送貨時首選公司的送貨車，沒有送貨車的門店可以外叫車，每次外叫車必須在OA中提交用車審批單，由公司每月統一進行結算。

③開會與培訓差旅費：分公司開周例會、月度會議以及組織培訓等活動時，途中合理的公交車費可以報銷，打的費等均不予報銷，餐費由與會人員自行承擔。

第八節其它

①對於店內物品(除貨品外)由店長負責登記保管。損壞店內任何物品(包括貨品及貨品以外的任何物品)，可以維修的，責任人承擔費用;如無法使用，貨品按零售價賠償，除貨品以外的物品按照進價賠償。

②私自留人在店內住宿，一次處罰責任人200元，店長負連帶責任處罰100元。

杭州漢閣休閒家居有限公司

簽發日期：20xx年7月1日