關於建築施工企業財務管理制度範本

在社會一步步向前發展的今天，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。制度到底怎麼擬定才合適呢？以下是小編精心整理的關於建築施工企業財務管理制度範本，希望對大家有所幫助。

一、財務資金部部門職責及員工崗位職責

(一)財務資金部部門職責

1、負責管理公司各地區機關、各項目部財務會計工作。

2、負責建立公司內部資金、會計、財務與成本核算管理制度並督促運行。

3、負責管理公司資金調配，控制項目現金流量。制定公司各項目部收付款計劃，督促項目部按計劃進行資金安排。

4、負責公司税務工作，承辦各種税費的申報、繳納工作。負責外經證、税務資料的管理。

5、負責公司各類會計報表、財務決算、年度報表的彙總、編制工作，負責公司會計電算化工作。

6、負責編制公司各機關管理費用支出預算計劃，負責公司各機關日常經費支出報銷和核算工作。

7、負責公司籌資管理，辦理公司對外銀行信貸的申請、展期、歸還，負責各類保函、資信證明的開立、展期和撤銷。

8、負責公司清欠報表等資料的整理上報，配合做好公司清欠防欠工作。

9、負責公司審計稽查工作。

10、負責公司財務會計資料的整理歸檔管理工作。

11、完成公司領導交辦的其他工作。

(二)財務資金部經理崗位責任

1、協助總會計師全面管理財務工作，制定每年財務工作規劃,按月安排工作計劃，落實責任人，考核執行情況。

2、擬定公司內部財務管理規定，組織財會人員業務培訓學習。

3、半年組織一次公司財務工作大檢查，提出整改意見。

4、協助總會計師加強資金管理與安全教育，做好資金安全防範工作，每季度檢查、指導資金安全操作規程執行情況。

5、每季度檢查、落實税務發票管理和税政執行情況，及時解決存在的問題。

6、擬定公司會計核算規定,組織、檢查、指導公司各單位會計核算工作，及時解決會計核算中出現的問題。

7、編制總部及審核彙總分支機構年度機關費用支出計劃，審核總部地區職工借款與報銷憑證。

8、審核公司向上級及銀行、税務、工商等報送的各種報表，保證報表質量。

9、組織安排公司內部工程項目審計和專項審計,負責配合上級或外部審計機構搞好外部審計事項。

10、檢查、指導財務稽查工作，落實、解決稽查中發現的問題。

11、完成本崗位其他工作及總會和公司領導交辦的其他工作。

(三)財務資金部副經理崗位職責

1、在總會計師、財務資金部經理指導下管理公司資金、財務、審計、會計核算和成本管理工作。

2、按月安排工作計劃，落實責任人，考核執行情況。

3、組織財會人員業務培訓學習及財務工作大檢查。

4、協助財務資金部經理管理公司資金工作，加強銀企關係，做好融資工作。

5、負責公司清欠工作，組織長期拖欠工程款清欠回收。

6、審核各項目進度款、急用款、項目經費申請及總部地區職工借款和報銷憑證。

7、組織每兩月自、聯營項目資金例會，全面制定和落實各項目資金收支計劃，確保公司資金的`正常週轉。

8、負責督促、審核新開工項目資金策劃並指導項目資金策劃。

9、加強資金管理與安全教育，做好資金安全防範工作，每季度檢查、指導資金安全操作規程執行情況。

10、負責制定年度審計工作計劃和效能監察工作計劃和目標。

11、負責審計、稽查、審核審計稽查報告工作及跟蹤檢查、落實、解決稽查中發現的有關問題，定期形成稽查報告報公司總會計師。

12、檢查、指導各地區、項目税務管理工作，檢查、落實税務發票管理和税政執行情況，處理好税務會計核算，加強與税務機關的聯繫，防範税務風險。

13、制定年度本級機關費用支出計劃，按季組織召開實際支出和節超分析會，及時彙報計劃執行情況和控制措施。

14、組織檢查聯營項目對外支付款的執行情況、現金流量和債權債務的真實準確性。

15、分析、總結項目成本管理經驗和問題，提出改進建議，按月彙總項目成本表報部門經理和總會計師。

16、審核各期財務會計報表，確保報表質量。

17、制定年度審計稽查工作規劃,按月安排具體工作計劃，落實責任人。

18、按季度檢查、指導、考核工作計劃執行情況，向總會計師和總經理報送書面報告。

19、完成公司其他領導交辦的工作。

(四)主辦會計(總部)崗位職責

1、經常核對清理應收款、應付款等各賬户餘額。

2、編制機關賬套會計報表、及時上報企業快報並及時編報財務報表。

3、上報統計報表(綜合統計報表裏有關的財務報表)及有關固定資產統計表。

4、按年編報機關管理費支出計劃、審核並彙總所有賬套報表。

5、審核並彙總因上市需要所作的各種測試底稿、審定分析、總分包信息採集、及上市需要的其它報表。

6、在部門經理和主管副經理領導下組織檢查公司聯營項目會計核算和債權債務管理工作，及時發現問題並提出整改意見。

7、管理聯營項目工程款回收，防止聯營方擅自收款，審核聯營項目資金額度審批表的本期和累計應付款、已付款的真實性和準確性。

8、按月監督、檢查聯營方依審批表付款，防止聯營方轉移資金，規避債務風險。

9、按月編制各個聯營項目現金流量表和債務表，核實聯營項目會計員上報的月現金流量表、債權債務表的真實性，並彙總上報。

10、負責聯營項目的竣工財務結算與管理，負責聯營項目收款對帳與管理，確保公司債權回收。

11、負責公司聯營項目內外合同和結算書等資料的管理和裝訂，並彙編項目業主付款方式小冊和聯營項目以公司名義簽訂對外合同彙總表。

12、及時編制機關非現金、銀行業務記賬憑證。

13、負責組織核對公司內部往來和局往來以及現金流量往來。

14、按規定辦理公司固定資產業務、建立固定資產台賬、編報有關固定資產報表。

15、及時備份機關賬套，及時打印、裝訂機關賬套的會計憑證及賬簿,裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整。

16、負責機關賬套往來相關函證工作。

17、完成公司領導交辦的其它工作。

(五)財務主管(分公司)崗位職責

1、在部門經理和主管副經理領導下管理地區機關會計核算工作，審核出納員填制憑證。及時編制機關非現金、銀行業務記賬憑證。

2、按公司制度審核本地區職工報銷憑證，經常核對清理應收款、應付款等各賬户餘額，按月核對內部往來賬。

3、管理分公司財務專用章等銀行印鑑章，嚴格按規定用途使用。

4、協助項目部收回本地區所有工程進度款和工程尾款，確保貨幣資金安全入賬。

5、審核、辦理自聯營工程對外付款業務，協助辦理聯營工程甲方對帳籤認單，按合同、制度辦理對外財務結算。

6、辦理和管理本地區税務外經證，辦理所在地區聯營項目税款申報、繳納業務。

7、按規定編報公司、税務等內外需要的各期財務報表，並按時上報總部審核。

8、按年編報機關管理費支出計劃，按季編報機關管理費實際支出節超分析表，及時彙報計劃執行情況。

9、按規定拷貝、打印與裝訂機關年度電算會計賬簿,裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整。

10、管理機關會計檔案及本地區各類合同、結算書、納税申報、對賬單等各種資料，保管項目移交的會計檔案。

11、負責檢查、指導和管理本地區各項目會計員的工作，協助部門經理和主管副經理全面管理本地區會計核算工作。

12、負責組織本地區月內部往來和現金流量往來，編制彙總表。

13、完成公司領導交辦的其它工作。

(六)會計管理崗位職責

1、協助資金主管經理管理公司資金工作。

2、負責日常項目進度款、項目急用款、項目經費審批表的整理並登記台帳。

3、負責應收帳款台帳資料收集和登記台帳。

4、負責督促各地區各項目內部往來的轉入帳工作，按時收取內部往來表並核對彙總。

5、負責督促項目上報月現金流量表和債務表和各地區資金月報，並彙總上報公司領導。

6、負責編制拖欠工程款清欠月報上報工作。

7、負責總部網銀行業務的審核工作，並督促各地出納員嚴格執行資金安全操作規定，確保資金安全。

8、協助組織兩月一次的資金會，負責資金會資料的收集、核對和編制。

9、辦理公司税務外經證，並管理總部納税資料。

10、負責管理公司項目內外合同、結算書等資料，並按要求和時間編制項目業主付款方式彙編上報。

11、在部門主管經理領導下管理公司各類銀行信貸業務，辦理銀行信用等級證書、各地區銀行信貸卡及年審和註冊資金驗資業務。

12、辦理融資貸款和銀行信用額度具體業務,按銀行規定填制和提供授信資料與擔保資料及辦理投標保函、履約保函、承兑匯票業務。

13、登記貸款、保函、保函保證金、承兑匯票台賬，按月與財務賬核對相符。

14、按規定編制各類保函、承兑匯票使用情況報表,報送公司領導及五局。

15、按規定報送銀行、工商、統計等對外需要的會計資料和報表。

16、管理公司總部財務專用章等銀行印鑑章，登記使用台賬，嚴格按規定用途審批使用。

17、審核總部機關網上銀行付款和支票付款。

18、完成公司領導交辦的其它工作。

(七)出納崗位職責

1、填制所在地區貨幣資金收支憑證。

2、及時劃轉、傳遞內部單位往來款，按月核對內部往來的貨幣資金業務。

3、協助聯營項目會計核算員收取有關帳務的原始憑證。

4、裝訂會計憑證、銀行對賬單、收據發票等會計檔案資料。

5、複核支付機關職工報銷，按制度和審批程序辦理職工借款，督促職工及時衝賬或及時扣回職工借款，杜絕備用金借款壞帳。

6、按公司領導付款審批單，準確無誤辦理各項對外付款業務，確保網銀支付安全操作。

7、遵守公司資金集中管理規定,按收支兩條線原則執行。

8、按規定時間準確向總經理和總會報送資金旬報和月報。

9、辦理付款業務熱情主動，違背制度不能辦理時做解釋説明。

10、安全保管各種債券、股票證等有價證券、法人等印鑑章、空白收據發票及有價值物品，管好開户預留印鑑卡。

11、按規定限額安全管現金,定期盤點庫存，按月核對銀行對賬單，編制餘額調節表，確保帳實相符。

12、嚴格按照公司資金安全操作規程辦理收付款，做好貨幣資金安全保護，資金被劃、被凍結控制在制度範圍內。

13、完成公司領導交辦的其它工作。

(八)成本會計崗位職責

1、按會計制度建立項目會計核算賬套，及時收集項目經濟業務資料，編制會計記賬憑證。

2、按公司制度複核、辦理本項目職工報銷和對外支付款業務，按工程合同條款，及時催收、辦理工程進度款、結算款。

3、經常核對、清理應收款、應付款等各賬户餘額，按月核對內部往來賬，保證往來賬相符。

4、審核本項目材料收發憑證、勞務費及分包工程款結算單，辦理材料、勞務費及分包工程款財務結算，按規定核算和控制工程成本支出。

5、按月編報本項目工程成本分析表，保證數據完整、準確、及時。

6、按月組織本項目成本分析會，編寫成本分析報告，及時分析和反映工程成本中存在的問題，提出降低工程成本建議。

7、按規定編報本項目月度、季度、年度會計報表。

8、按月編報本項目現金流量表，保證完整、準確、及時。

9、按月打印與裝訂項目會計憑證，按規定拷貝、打印與裝訂年度電算會計賬簿，裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整。

10、管理項目各類合同、結算書、對賬單等各種經濟資料，將已竣工結算項目的會計賬套和會計檔案，及時辦理移交工作。

11、完成公司領導交辦的其他工作。

二、工作流程

1、請款人按要求時間、格式內容填制請款單。

2、以送達或傳真形式傳送請款單。

3、要求在時限內完成審核工作。

4、程序審核過程中遇審核人外出可跳躍審核，但須補審籤。

5、付款前必須經總經理審批簽字，或電話請示同意(但須補籤批)