《財務》費用報銷管理制度

在不斷進步的時代，制度對人們來説越來越重要，制度泛指以規則或運作模式，規範個體行動的一種社會結構。這些規則藴含着社會的價值，其運行表彰着一個社會的秩序。那麼制度的格式，你掌握了嗎？以下是小編為大家整理的《財務》費用報銷管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。

《財務》費用報銷管理制度1

為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

1、借款報銷的審批權限

1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審籤後，報公司財務部門審核，並送公司總經理批准，方能借款或報銷。凡有審籤權限的部門經理須在財務部門籤留字樣備案。

1.2員工出差預借差旅費應填寫“借款單”，並註明借款事由及行程，按規定程序報批後，到財務部門預借差旅費。

1.3員工出差返回後，填寫“費用報銷單”，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的.為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。

2.2出差住宿費報銷標準：（元/人/天）

技術部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。

2.4出差補助標準

外出員工每人每日補貼20元，6、7、8、9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客户吃飯，事先與公司聯繫後，給予30元/人的標準。

2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。

2.5員工出差交通報銷標準

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟卧、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟卧、硬卧、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批准、乘坐軟卧僅限正職；其餘員工乘坐火車硬卧、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批准。

2.5.2員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批准後，方可報銷。

2.5.3員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規定：

3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付。

3.2膳食費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

3.3交際費用由領導核定並填寫客餐報銷單，經總經理批准方可報銷。

3.4短途出差不享受住宿補助。

3.5長途出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

3.6員工出差返回後於一週內報銷，報銷時間為每週一及每五，未按規定時間報銷的，財務部門應於當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

3.7超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部門不予報銷。

3.8財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公

《財務》費用報銷管理制度2

一、報銷原始憑證必須是印有税務監製章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應該寫明公司全稱，內容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據（除財政局印發的非營利性單位收款收據外）一律不予報銷。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務部門作退回處理。

二、經手人按要求粘貼好各種報銷票據（除增值税發票不要粘貼外）後，準確填寫報銷金額（填上大小寫金額），註明票據張數，做到清晰無誤，不得塗改。

三、經手人所在部門負責人，核查單據所載內容是否屬實，並簽字確認。

四、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規定對各種報銷票據進行審核，審核其手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確。對不符合規定的報銷票據，應予退回。

五、在財務部負責人審核簽字後，由總經理（或授權副總）簽字批准。

七、報銷時間為每週一次，每月截止時間為每月28日（逢節假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間，期間不再辦理報銷業務（特殊情況除外）。具體時間節點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證，經總經理或授權副總批准簽字，星期四財務部報銷付款給各報銷人。

八、如總經理不在情況下，又有特殊情況急於報銷，授權副總和財務負責人確認情況下，先給予報銷，待總經理回來後給予補籤。