財政項目資金績效報告

在經濟飛速發展的今天，我們都不可避免地要接觸到報告，不同的報告內容同樣也是不同的。在寫之前，可以先參考範文，下面是小編整理的財政項目資金績效報告，希望對大家有所幫助。

財政項目資金績效報告1

為確實做好20xx年度專項資金績效自評工作，提高財政資金使用效益，根據《宜章縣財政局關於開展縣級財政資金績效自評和績效監控工作的通知》(宜財績字〔20xx〕46號)文件精神，結合實際，我單位組織成立了績效評價工作小組，評價小組採取座談等方式聽取情況，檢查專項資金有關賬目，收集整理專項資金支出相關資料，並根據各部門(股室)報送的績效自評材料進行分析、總結，現將我單位專項資金績效自評結果報告如下：

一、專項概況

20xx年我單位狠抓重點工作，較好地完成了各項目標任務，取得了較好的社會效益。根據我單位的工作職能和職責、按照項目資金的使用內容和用途，本單位項目資金支出主要有2項：

1、港房屋協管經費。

2、保障性住房工作經費。

這2個項目是續建項目，資金來源為年初財政預算或年中財政預算追加。

二、專項資金使用及管理情況

我單位項目支出年初預算為22萬元，其中用於社區、居委會房屋協管的相關費用2萬元;用於保障性住房工作經費20萬元。

20xx年我單位項目支出決算為22萬元，具體如下：

1、房屋協管支出2萬元，主要用於社區、居委會房屋協管的相關費用。

2、保障性住房工作經費支出20萬元，主要用於主要用於保障性安居工作等方面支出。

項目所有開支均按照國有建設單位制度執行，資金的使用全部實行專賬管理，專款專用，嚴格把關，整個項目的運行完全按照我單位內部管理制度、縣委、縣政府及財政的有關規定執行。單位內部不定期進行抽查，嚴格人員作風，不存在違規違法的問題。各個項目資金使用與具體項目實施內容相符，績效總目標和階段性目標都已按照計劃完成，未逾期。

三、專項組織實施情況

我單位2個大專項工作均已完成當年計劃，完成了年度績效目標。所有項目的日常管理工作均按照我單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了較好的成效，效能得到了提高、獲得了社會公眾的好評100%。

四、專項績效情況分析

我單位20xx年2個大專項，從項目立項、資金落實、業務管理到財務管理、項目產出、項目效益，6項二級指標得分都很高，總分達到97分。

1、項目立項(12分)：項目的申請、設立過程符合相關要求，設定的績效目標合理，績效指標細化、明確、清晰、可衡量。

2、資金落實(8分)：資金落實到位情況良好

3、業務管理(9分)：管理制度健全、制度執行有效、項目質量可控。

4、財務管理(20分)：管理制度健全、資金使用合規、財務監控有效。

5、項目產出(29分)：項目完成率100%、完成及時率100%、質量達標率100%、成本節約率100%。

6、項目效益(19分)：項目實施對經濟效益、社會效益好，是發展民生、改善民生需要，使得區域內住房的保障，為區域內經濟創造了條件，生態效益都較好，可持續影響對當地經濟發揮更好效益、社會公眾的滿意度非常高。

五、基本經驗及主要做法

為做好項目實施的跟蹤檢查工作。我局定期不定期地對項目實施情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，對能實現預期績效目標的項目予以充分肯定，對進展緩慢，預期績效目標較差的項目，及時進行協調和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預期績效目標。

六、意見及建議

1、進一步健全和完善財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務管理方法。

2、按照財政支出績效管理的要求，建立科學的財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。

財政項目資金績效報告2

一、項目概況

（一）基本情況

1、簡要介紹該項目實施的背景、目的和意義。

2、説明項目主管部門（單位）在該項目管理中的職能。

3、項目立項、資金申報的依據。

4、資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、範圍與支持方式概況。

5、資金分配的原則及考慮因素，資金分配結果。

（二）項目績效目標。

1、項目主要內容。

2、項目應實現的具體績效目標，包括目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。

3、分析評價申報內容是否與實際相符，申報目標是否合理可行。

（三）項目自評步驟及方法

説明項目績效自評採用的組織實施步驟及方法。

二、項目資金到位及使用情況

（一）項目資金申報及批覆情況。

説明項目資金申報、批覆及預算調整等程序的相關情況。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）

1、資金計劃。

在説明該項目全省資金計劃的基礎上，分項目大類或市（州）分別説明各類資金計劃情況，包括中央、省、市（州）、縣（市、區）財政資金、項目單位配套、其他渠道資金（包括銀行貸款及其他資金等）。

2、資金到位。

彙總統計截止評價時點該項目全省資金到位情況。在此基礎上分項目大類或市（州）統計各類資金到位情況，包括中央、省、市（州）、縣（市、區）財政資金、項目單位配套及其他渠道資金等。將資金到位情況與資金計劃進行比對，並重點圍繞資金到位率、到位及時性及配套資金籌措能力等進行評價，對未到位或到位不及時的.情況作出分析説明。

3、資金使用。

彙總統計截止評價時點該項目全省資金支出情況。在此基礎上分項目大類或市（州）統計資金支出情況，並對資

金使用的安全性、規範性及有效性進行重點分析，包括資金支付範圍、支付標準、支付進度、支付依據等是否合規合法、是否與預算相符，並對自評中發現的相關問題進行分析説明。

（三）項目財務管理情況

總體評價各項目實施單位財務管理制度是否健全，是否嚴格執行財務管理制度，賬務處理是否及時，會計核算是否規範等。

三、項目實施及管理情況

結合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內容進行分析評價，並對自評中發現的問題分析説明。

（一）項目組織架構及實施流程。

（二）項目管理情況。

項目制度建設情況；結合項目特點，總體評價各項目實施單位執行相關法律法規及項目管理制度等情況。

（三）項目監管情況。

説明項目主管部門為加強項目管理所採取的監管手段、監管程序、監管工作開展情況及實現的效果等。

四、目標完成情況

（一）目標完成任務量

對照項目計劃完成目標，對截止評價時點的任務量完成情況進行比較，評價績效目標的實現程度。如未完成目標任務，應分析説明原因。

（二）目標完成質量

對照預定績效目標，評價項目完成質量。如未完成質量目標，應分析説明原因。

（三）目標完成進度

對照預定計劃進度説明項目實際完成進度。如未完成進度目標，應分析説明原因。

五、項目效果情況

對照預定績效目標，結合《指標表》中該項目效果指標，對項目實施所帶來的各類效益進行全面分析評價，如項目功能實現情況、經濟效益、社會效益、環保效益、政治效益、運行保障效果、受益羣體滿意度等多個方面。

六、評價結論及建議

（一）評價結論

結合項目自身特點、評價重點及管理辦法等要求，圍繞項目決

策、項目管理、目標完成、項目效果四個方面對項目進行總體評價。

（二）存在的問題

結合自評情況，分析項目實施過程中存在的困難、問題及原因。

（三）相關建議

針對項目自評中發現的問題，提出下一步改進完善的意見及有關政策性建議。

財政項目資金績效報告3

為貫徹落實黨中央、國務院關於全面實施預算績效管理的決策部署，深化財税體制改革，優化財政資源配置，提高公共服務質量，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，縣財政預算安排20xx年預算績效評價桂嘉提質改造工程219萬元。根據《桂陽縣財政局關於開展20xx年度財政資金部門整體支出和項目支出績效評價工作的通知》（桂財績〔20xx〕7號）有關要求，現將20xx年預算績效評價嘉提質改造工程績效自評如下：

一、專項資金基本情況

（一）專項資金概況

為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件精神，結合20xx年我縣財政績效評價工作計劃，該項目年初預算安排219萬元，實際指標下達548.25萬元。

（二）專項資金預期目標完成程度

（1）項目基本情況，桂嘉二期提質改造工程總里程19.46km，總投資額1157.481萬元，本項目工程建設內容主要為道路路面砼改油和道路延線亮化、綠化提升改造，以及大型村莊路段增設人行設施等。本項目採取BT模式建設，並授權我中心為業主單位，現項目已經於20xx年建成並交工驗收合格移交我中心管護，20xx年政府以回購方式支付給投資方：深圳市天富來投資管理有限公司，20xx年支付專項資金419萬元

（2）項目年度預算績效目標、績效指標設定情況，完成桂嘉二期提質改造工程，確保人們羣眾出行安全、暢通。成本59.48萬元/公里。通過對該項目專項資金的投入，財政資金使用效率逐步提高。

（三）專項資金使用管理情況

（1）資金計劃、到位及使用情況

該項目資金來源為20xx年財政預算資金419萬元，使用419萬元。

（2）項目資金管理情況。

項目嚴格執行本單位關於《專項資金使用管理暫行辦法》的通知（桂路字［20xx］39號）、《桂陽縣公路建設養護中心財務管理辦法》的通知（桂路字［20xx］28號）、《財政支出績效評價管理實施方案》的通知（桂路字［20xx］37號），對項目進行審核，附件發票完整齊全，符合本單位報賬審批程序，及時進行賬務核算。

二、專項資金主要績效

（一）主要產出指標完成情況

1.數量指標完成情況。

20xx年度績效完成了全部的桂嘉公路二期提質改造工程19.46km。

2.質量指標完成情況。

桂嘉二期提質改造工程達到公路有關設計規範標準。採用交通主管領導、縣公路建設養護中心、承包人、檢測單位、縣財政局、縣質量安全監督站共同驗收，根據考核及驗收程序，桂嘉二期提質改造工程質量經檢測達到合格標準。

3.時效指標完成情況。

桂嘉公路二期提質改造工程於20xx年9月30日前全部完成，達到原來預期目標。

4.成本指標完成情況。

（1）項目組織情況：20xx年8月21日，縣發改委以《關於桂嘉路二期改造工程項目可行性研究報告的批覆》（桂發改[20xx]135號）批覆了該項目的可行性研究報告，項目的規劃許可、環評批覆、林地許可、國土批覆等審批手續齊全。

該項目全長19.461公里，全線按城市次幹道路標準建設，雙向四車道，設計時速50公里/小時，路面寬15.6米，橋樑荷載等級為公路-Ⅱ級。瀝青砼路面，路面結構層12cm。其它技術指標按交通運輸部頒發的《公路工程技術標準》JTGB01-20xx和《城市道路設計規範》（CJJ37-90）執行。路面結構為5㎝厚AC-13(C)瀝青混凝土上面層+7釐米AC-20（C）瀝青混凝土下面層+1釐米瀝青表面封層、透層。資金來源為地方自籌。

（2）根據設計圖紙及財政預算控制指標，施工過程中嚴格控制變更程序，嚴格控制做到不超概。20xx年初預算專項資金為219萬元，資金使用成本在可控範圍，工程全部完工交（竣）驗收為合格。

（二）主要效益指標完成情況

1.經濟效益指標完成情況。從經濟效益評價，該項目的實施極大地改善當地我縣公路網的交通狀況通行能力。它的改造對於我縣、我市城市道路等級的提升、沿線資源的.開發和運輸，乃至我省南部地區的社會經濟發展有着十分重要的意義。

2.社會效益指標完成情況。從社會效益評價，該項目完成後，對改善實施地的交通安全狀況發揮了重要的作用，桂嘉公路二期提質改造工程桂陽至嘉禾公路（桂陽段）起點位於桂陽縣青平、元裏止於麻田村，與嘉禾交界，終點樁號為K19+471.17，全長19.471公里。該路是我縣通往嘉禾、寧遠、道縣交通大動脈，對拉動我縣經濟具有重大意義。

3.可持續影響指標完成情況。

項目的可持續性分析主要是對項目完成後，後續政策、資金人員機構安排管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析，工程的實施後極大地改善我縣通往嘉禾、寧遠、藍山的交通安全狀況和道路的安全通行能力，交通流量大於預期。

滿意度指標完成情況。

該項目實施後，路面由原來的15m擴寬到24m，人行道兩側各增加到8m，路面結構由原來水泥混凝土路面改造成瀝青砼路面，行車舒適度、平穩性得到極大改善。道路的安全通行能力大大提高，經問卷調查羣眾滿意度達97%。

三、存在的問題

其他需要説明的問題

（1）該路改造屬於城市道路建設項目，建設資金缺口較大。

（2）人行道綠化植樹加強養護維護，雨、污水道、電力、井蓋等缺口需恢復，對於安全隱患路段，需設置安全警示標誌標牌及防護欄。

財政項目資金績效報告4

為提高財政資金使用效益，合理配置公共財政資源，根據市委、市政府關於全面推進預算績效管理的實施方案和《天津市市級財政項目支出績效評價管理辦法》（津財績效〔20xx〕12號）等文件要求，天津市財政局引入第三方專業機構成立了績效評價組，於20xx年9月-11月，對20xx年天津市寶坻區住房和建設委員會的“寶坻區20xx年老舊小區提升改造工程”項目開展了績效評價。該項目評價結果為83.98分，評價等級為“良”。有關情況如下。

一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

為進一步提升寶坻區舊樓區設施設備使用功能，改善居民居住條件和居住環境，根據《住房和城鄉建設部辦公廳國家發展改革委辦公廳財政部辦公廳關於做好20xx年老舊小區改造工作的通知》（建辦城函〔20xx〕243號）《天津市國民經濟和社會發展第十三個五年規劃》《天津市人民政府辦公廳關於進一步加強本市舊樓區提升改造後長效管理的意見》（津政辦規〔20xx〕15號）《關於印發寶坻區20xx年重點工程民心實事項目前期工程安排表的通知》（寶坻政發〔20xx〕2號）等，天津市寶坻區住房和建設委員會（以下簡稱“區住建委”）實施了寶坻區20xx年老舊小區提升改造工程，改善和解決寶坻城區中部分老舊小區設施及外觀老化的問題，提高居民生活品質。

2.主要內容

項目實施內容主要為綠地改車位及綠化補種，更換斷橋鋁合金門窗，外檐粉刷、樓道粉刷，完善小區大門、樓宇門、小區電子監控，維修屋面防水、路面重修、管網管線整理，維修小區及樓道照明設施等。本工程涉及地質家園、北海樓、中保財政樓、供電樓、華苑小區、福全裏、物資樓、中保水利樓、宏發樓、苑北路小區、中保樓小區、嶽園小區、新保樓小區共13個小區，涉及111棟樓宇，7200户居民，建築面積74.77萬平方米。

3.項目組織管理

本項目實施主體為區住建委，主要負責制定本轄區內老舊小區整治計劃，具體實施提升改造工程，加強對舊樓區整治工作的監督和檢查。

4.資金投入和使用情況

本項目批覆概算為63500.12萬元，其中，20xx年抗疫特別國債16005萬元，同時還涉及中央財政城鎮保障性安居工程補助資金4659萬元，中央基建投資資金8500萬元，寶坻區政府統籌資金34336.12萬元。本次績效評價將以20xx年抗疫特別國債為主的全部資金一併納入評價範圍。

20xx年抗疫特別國債資金應到位16005萬元，實際到位16005萬元，到位率100%；抗疫特別國債資金以外的資金包括中央財政城鎮保障性安居工程補助資金、中央基建投資資金和寶坻區政府統籌資金，共計應到位47495.12萬元，實際到位13159萬元，到位率27.71%。

本項目實際支出29164萬元，預算執行率為100%。

（二）項目績效目標

本項目制定的績效目標為進行寶坻區老舊小區改造提升，進一步改善羣眾居住條件。20xx年完成74.77萬平方米老舊小區改造計劃，改造7200户，改造樓棟111棟，改造小區13個。

二、績效評價情況

（一）績效評價方法

結合項目具體情況，本次績效評價採用成本效益分析法、比較法及因素分析法等方法，從項目決策、項目過程、項目產出以及項目效益四個方面開展評價，並對改造後的13個小區進行了現場評價，覆蓋率100%。

（二）績效評價結果

經過綜合評價，本項目得分83.98分，評價等級為“良”。其中，項目決策16分，項目過程20.5分，項目產出35.41分，項目效益13.07分，因本項目自評材料提交不及時扣1分。

評價結論：本項目績效目標基本明確，預算執行合理，項目產出質量、時效符合規定。但是項目決策方面存在部分測算費用高於合同價格的情況；過程方面存在抗疫特別國債資金以外的資金到位率不高，相關文件中對改造內容範圍不夠明確具體，工程未及時結算，設計合同尚未簽訂補充協議的情況；項目產出方面存在未進行檔案驗收的情況；項目效益方面存在安全隱患風險，生態效益還需要進一步提升，社區長效管理機制尚待健全。

三、項目產出及績效

（一）項目產出情況

本項目工作計劃實施率為100%，房屋修繕總體完成率為90.61%，室外工程總體完成率為92.39%，其他設施修繕總體完成率為92.2%；本項目質量等級達到規定的質量等級標準，實施過程中未發生過質量事故，驗收文件完整、合規、歸檔及時，但未進行檔案驗收；本項目未超出概算，各標段均及時完工，但共有11個標段發生變更，總體變更發生率為7.81%。

（二）項目實現的效益

1.社會效益-居民居住環境改善情況

本項目改造後收到了3個小區的錦旗，改造期間未發生過媒體負面報道、通報等情況。但是，發現13個小區均存在對講門未通電啟用、對講門長時間處於開放狀態等問題，易產生公共安全隱患。

2.生態效益-生態環境改善情況

本項目新設置垃圾桶1036個，滿足天津市垃圾分類的規定；但綠地率約為12.44%，綠地率偏低。

3.可持續影響-促進社區長效管理體系的形成

本項目實施完成後計劃由所在街道接收，截至20xx年9月30日，區住建委未提供相關合同，老舊小區改造的長效管理機制尚待健全。

4.服務對象滿意度

經調查，本項目主管部門總體滿意度為97.78%，居民總體滿意度為95.68%。

四、存在的主要問題

（一）預算測算費用過高，客觀性有待提高

評價組對比分析了合同、概算書中各標段工程費用，合同總金額為26279.37萬元，概算為59279.76萬元，概算測算的費用普遍高於合同價格。

以一期工程中地質家園為例，部分概算測算費用高於合同價，二期工程中新保樓小區也存在同樣的問題。工程量和單價的測算概算數據和合同數據差別懸殊。

（二）抗疫特別國債資金以外的資金到位率偏低

本項目批覆概算為63500.12萬元。20xx年抗疫特別國債16005萬元，均已到位；抗疫特別國債資金以外的資金應到位47495.12萬元，實際到位13159萬元，資金到位率偏低，為27.71%。

（三）《寶坻區老舊小區及遠年住房改造工作方案》改造範圍不細化，制度不健全

本項目實際施工範圍包含户內窗户更換，而工作方案中未明確既有建築節能改造的具體範圍，居民户內窗户更換是否在老舊小區改造範圍內有待商榷。

（四）項目實施過程中部分制度執行不規範

1.本項目設計合同的委託單位為天津市寶坻區房地產管理局，後期項目委託單位為區住建委，但委託單位發生變更後未簽訂補充協議。

2.項目實施單位未按照《天津市檔案管理條例》第十八條“各單位的建設工程、科學技術研究、技術改造和重要設備更新等項目進行驗收、鑑定前，應當由該項目主管部門的檔案機構對其檔案管理進行指導，並對檔案進行驗收”的規定，進行檔案驗收。

3.本項目共14個標段，竣工驗收時間分別為20xx年12月30日、20xx年12月31日。按照《基本建設財務規則》（中華人民共和國財政部令第81號）第二十八條“竣工價款結算一般應當在項目竣工驗收後2個月內完成，大型項目一般不得超過3個月”的規定，應在20xx年3月31日進行結算。但截至20xx年9月30日，本項目尚未開展結算工作。

4.本項目採光窗更換材質為斷橋鋁合金，與《天津市中心城區老舊小區及遠年住房改造工作導則》中規定的窗户材質（塑鋼窗）不一致。

（五）前期調研工作不充分，導致總體變更發生率大於5%

本項目共14個標段，其中有11個標段發生變更，總體變更發生率為7.81%。發生變更原因包括：業主不同意改造、業主要求增加改造內容、設計漏項、根據現場情況增加改造內容、工程量清單上的工程量不足等。

（六）可視化對講門利用率不高，易造成安全隱患

評價組通過對13個小區的實地踏勘，發現均存在對講門未通電啟用、對講門長時間處於開放狀態等問題，易產生公共安全隱患。

（七）城市生態環境改善效果有待提高

經過評價分析，本項目13個小區整體綠地率約為12.44%。參考其他省市經驗，如北京市老舊小區改造綠地率原則上不低於20%，《石家莊市城市園林綠化管理條例》中規定舊城改造區不得低於30%，該項目與北京、石家莊等的老舊小區綠地率相比差距較大。本項目在改造前對小區整體佈局和規劃設計的重視程度不夠，尤其是沒有增加綠化面積的考慮，老舊小區配套公共設施與小區綠化環境失衡。

（八）未按照規定進行長效管理

本項目13個小區仍處於保修期內，改造的小區中，公共設施及綠化、苗木等由施工單位進行保修。實施完成後計劃由所在街道接收，在小區管理區域內實施門崗執勤、巡視、清掃保潔、機動車停放秩序管理四方面內容。但是，區住建委未提供與上述內容相關的合同，並且未明確公共設施（路燈、監控、崗亭、道閘等）、綠化、苗木的管理、養護責任者，不符合《天津市人民政府辦公廳關於進一步加強本市舊樓區提升改造後長效管理的意見》（津政辦規〔20xx〕15號）要求，老舊小區改造的長效管理機制尚待健全。

（九）績效管理意識需進一步深化

區住建委自評材料實際提交時間為20xx年11月25日，自評材料提交時間不及時，績效管理意識需進一步深化。

五、相關建議

（一）加強預算績效管理，提高預算編制的精準性

針對本項目設計概算超出合同價格較高的問題，建議區住建委加強前期需求論證和可行性分析，明確現實需求，為科學編制預算和減少預算調整做好基礎工作，例如，應充分考慮市場價格因素，保證預算編制的精準性，確保每一筆資金使用的科學、合理。加強預算績效管理，保證預算額度與績效目標的匹配性，並符合行業造價水平。

（二）建議統籌好財政資金，重視配套資金到位情況

建議有關部門進一步提高落實配套資金足額到位的自覺性，嚴格落實財政資金，強化資金保障，促進項目建設資金使用效益的充分發揮。

（三）具體業務與改造範圍要匹配，提高資金使用規範性

建議有關部門儘快完善老舊小區改造範圍，尤其是明確居民户內窗户更換是否在老舊小區改造範圍內，避免出現資金使用不規範的情況。

（四）加強制度執行規範性，推動項目提質增效

根據《基本建設財務規則》（中華人民共和國財政部令第81號）的有關要求，本項目結算已超過規定期限，建議區住建委儘快開展項目結算工作。

（五）相關部門充分做好前期調研工作，減少工程變更

建議區住建委先行做好各老舊小區原始資料的查找整理工作，如有基礎資料不完善、與項目實際不符合的，應委託相關設計單位及時進行補測補繪。市政、電力、通訊、供水、燃氣等部門單位和有關街道應協助提供各老舊小區地下管網分佈圖，並對地上各類管線進行集中調查清理。

街道社區應有序開展老舊小區改造宣傳動員工作，充分尊重居民意願。要堅持問需於民、問計於民、共商共建，必要時可推行“一棟一策”，變“要我改”為“我要改”。

同時，建議建立老舊小區改造項目庫制度，列入改造計劃項目應有序進行實地勘查和科學論證，在論證的基礎上，選取細化改造方案優、羣眾改造意願強烈、“共同締造”基礎好的項目，按“成熟一個，實施一個”的原則啟動改造。

（六）加強項目使用效果考核，提高財政資金使用效率

雖然可視化門禁系統彌補了舊式樓宇對講的缺點，可以通過人臉識別的功能進行樓棟門開啟，但是老舊小區內居民老年住户居多，廣大老年人更熟悉傳統服務方式，不習慣使用可視化門禁的功能，導致樓門長期開啟，門禁系統形同虛設，無法達到預期效果，一定程度上造成了財政資金的浪費。建議項目完成後，主管部門或財政部門加強對項目成效和使用效果的考核，對於利用率低、後期未落實養管責任的內容不再列入改造範圍，或降低改造比例，提高財政資金使用效率。

（七）統籌好增設公共設施與小區綠化環境的矛盾，滿足居民對環境綠化的需求

老舊小區綠化是城市綠化環境重要組成部分，要統籌規劃公共設施建設與小區綠化環境改善，在增設停車場地的同時，同步開展綠色社區建設，加大“拆違還綠、見縫插綠、立體營綠、多元增綠”等改造力度。例如，小區室外停車場可採用嵌草磚進行佈置；觀賞性綠地可採用草本或灌木進行搭配佈置；在有條件的建築物外牆實施垂直綠化，滿足居民對環境綠化的需求。

（八）推動建立健全長效管理機制，引進物業全覆蓋

老舊小區的改造不僅僅是對小區相關設施進行改造，更重要的是對小區改造後的維護和管理。如果沒有長期維護和運營管理機制，改造後的效果難以長期保持，就會出現“改造—破壞—再改造”的現象，造成人力和資金的浪費。建議首先，做好小區居民思想工作，加強宣傳引導，提高老舊小區居民購買服務意識，瞭解小區居民對物業管理的看法和需求。其次，根據小區居民意願、支付能力和需求等實際情況引入物業公司提供專業服務，着力解決老舊小區公共設施、綠化養管等方面的難點問題，改善居民居住環境和生活品質，提高居民獲得感、幸福感和安全感。最後，成立小區業主委員會，政府提供平台讓居民充分協商，推行以居民共同參與為核心的共建共治共享長效管理機制，監督物業公司的管理行為，使改造後的老舊小區能夠長效有序管理。

（九）強化績效管理意識，提升績效管理水平

建議區住建委強化績效意識，以全面實施預算績效管理為關鍵點和突破口，在推進自評工作開展時，結合評價工作實際情況，推動項目實施過程中規範化、嚴格化，確保績效評價結果公正客觀，真實反映績效，如實反映問題，提高自我評價質量。健全完善評價機制，深入推進評價工作，提升整體績效管理水平。

六、其他需要説明的問題

（一）因本項目的結算工作尚未完成，經與區住建委溝通確認，將《施工進度及撥付錢數情況説明》的已完工程量作為本次產出數量指標評價的依據，不作為結算及其他審計工作的參考。

（二）本項目尚未結算、決算，無法確定項目總投資，經溝通確認，暫以“合同額+變更工程價款+工程建設其他費合同額”作為實際投資進行分析，不作為結算及其他審計工作的參考。

財政項目資金績效報告5

根據區政府重點工作安排和金安區民生工程要求，我中心對中市街道和三裏橋街道組織實施的20xx年老舊小區改造項目開展了自查自評績效評價，自評得分96分，分別從“投入、過程、產出、效果”四個方面進行。現將績效評價自評報告結果彙報如下：

一、項目基本情況

20xx年，我區原實施的安徽國防科技職業技術學院家屬區和皖西大市場住宅區，因規劃調整和業主認可度不高等原因，後經市同意進行了改造項目調整。後更改實施的老舊小區改造項目為三裏橋落星廟社區一建綜合樓項目和中市街道迎賓社區錦繡花園小區、九墩塘新村小區連片改造2個項目。

一建綜合樓建築面積0.7萬平方米，2棟，涉及49户，計劃總投資260萬元，實際中標金額2590306.2元，已於10月底完工。錦繡花園小區、九墩塘新村小區建築面積7.3萬平方米，16棟，涉及674户，計劃總投資1950萬元，實際中標金額18016642.97元，10月1日進場施工，現已完成施工合同量的100%。

二、項目主要成效

（一）關注以及改善民生的需要。20xx年完工的3個老舊小區項目，整體環境得到顯著提升、治安防控更有保障、消防設施齊全更安全，小區秩序井然提升，居民生活全方位得到了提升。以錦繡花園為例，改造前，小區路面坑坑窪窪，路燈缺失，停車位緊張，影響出行；私搭亂建侵佔消防通道，造成安全隱患；排水管線老化，堵塞嚴重，給業主生活帶來不便。經過對小區進行綜合整治，通過鋪裝瀝青路面、對建築外牆噴塗真石漆、重做屋頂防水、加裝路燈、增設機動車停車位和非機動車充電樁、設立智慧安防系統、進行綠化廣場景觀設計等方式，使小區面貌煥然一新，大力提升了居住品質。

(二)結合拆違拆臨，全面治理老舊“頑疾”。老舊小區因建成年代久遠，因歷史遺留等客觀因素致使一些無手續“車庫”、業主私自搭建儲藏室等問題較為突出，使得老舊小區“破上加爛”，如拆除則業主當事人以各種理由阻撓，嚴重影響小區整體居住環境。我中心按照文件要求在實施老舊小區改造前對業主擅自圈佔公共用地、毀綠種菜、侵佔消防通道、擅自搭建建築物和構築物等行為進行集中整治。其中錦繡花園小區及九墩塘小區在違法搭建專項拆除行動中，錦繡花園小區拆除違建93處，拆除面積2269.8平方米，拆除老虎窗422扇，雨棚1533個，花架567個，晾衣架400個，鐵門1個。九墩塘新村小區目前拆除違建25處，共計1580平方米，拆除老虎窗53扇，雨棚347個，花架295個，晾衣架107個，廢棄空調架7個。有效制止了擅自搭建及侵佔公共用地行為。

(三)結合物業管理，共同維護改造成果。老舊小區改造後及時把小區是否納入物業管理列入徵詢意見的問題之一，由小區大多數居民集體自主選擇，通過自主選擇確定物業管理公司及業主自治等方式，強化對已改造小區的後期管理工作，儘可能實現物業管理從無到有、從簡易到專業，建立長效管理機制，共同維護改造成果。

三、項目績效評價情況

績效評價指標設置：一級指標4個，二級指標12個，三級指標26個，總分值100分。一級指標分別為：1投入（15分），下設2個二級指標6個三級指標；2過程（25分），下設3個二級指標11個三級指標；3產出（35分），下設4個二級指標5個三級指標；4效果（25分），下設3個二級指標7個三級指標。現將相關得分情況自評如下:

1、投入（總分15分、評價得分15分）

（1）項目申報（5分）

①進行老舊小區整治改造事前摸排的（1分）

改造事前我中心組織中市街道和三裏橋街道分別深入三個老舊小區多次召開業主座談會、積極爭取業主代表對老舊小區改造方案建言獻策，動員街道、社區幹部通過張貼宣傳單、擺放宣傳台、散發宣傳紙等方式等方式向小區業主發放了“兩封信”，即《致小區廣大業主的一封信》、《金安區人民政府致全區人民的一封公開信》；“一張紙”，即《民生工程政策解讀明白紙》，共計700餘份。其中一建綜合樓30餘份，錦繡花園小區、九墩塘新村小區670餘份，入户宣傳率在80%以上，着力引導廣大居民共謀、共建、共管、共評、共享老舊小區改造。指導街道廣泛徵求廣大居民對老舊小區整治改造的意見，確保廣大居民對老舊小區改造的知情權、參與權、選擇權、管理權、監督權。

②根據摸排結果制定中長期工作規劃（2分）

20xx年金安區房產中心聯合各社區對金安區區城區老舊小區進行了摸底調查，結合各小區實際情況，將符合城鎮老舊小區改造項目的34個小區列入20xx-20xx年改造計劃，涉及户數8385户，涉及建築面積92.67萬㎡，計劃投資2.74億元。爭取20xx年將我區符合改造條件的老舊小區基本改造完成。

20xx年改造小區3個，分別是一建綜合樓、錦繡花園小區、九墩塘新村小區。一建綜合樓已完工，錦繡花園小區、九墩塘新村小區完成施工量的100%。

③制定項目年度計劃和實施方案（2分）

金安區政府制定了《20xx年老舊小區改造項目細化表》，我中心在細化表的基礎上，制定了項目年度計劃和實施方案，在具體項目實施過程中，嚴格按照合同工期要求，督促施工單位制定項目實施進度計劃，確保改造項目保質保量完成。

（2）資金管理（10分）

①按照財務管理要求，設置專賬核算，使用手續規範（4分）

我單位嚴格按照財務管理要求，在項目實施過程中，嚴格按照項目實施進度或合同約定及時支付各項工程費用。嚴格履行審批程序，確保使用手續規範。

②制定保障資金安全及規範資金管理的措施或辦法（4分）

根據《六安市人民政府辦公室關於六安城區老舊小區綜合改造整治工作的實施意見》（六政辦祕［20xx］80號）文精神，按照《金安區老舊小區改造項目資金管理辦法》相關精神，從資金管理、支付方式、支付申報、審批程序、結算、決算管理、審計管理、建設工程資料管理等方面進行了規範。

③適時組織開展了資金專項督查（2分）

區財政局開展專項督查，切實保障資金安全及規範使用。

2、過程（總分25分、評價得分24分）

（1）項目實施（10分）

①項目實施程序規範性（2分）

我中心嚴格按照程序，在工程實施之前編制老舊小區改造項目建議書報區發改委進行立項審批，由第三方潤澤項目代理公司編制項目可行性研究報告、初步設計和概算，報區發改委進行審批。在此基礎上，要求屬地街道嚴格按照相關法律法規對改造項目開展招投標程序。其中，錦繡花園小區、九墩塘新村小區順利在8月27號進行掛網招標，9月16號開標，10月1日進場施工，保證了項目的及時推進。

②實施過程監管到位（2分）

全市老舊小區改造項目按照規劃設計、開工、完工等三個時間節點進行排進度，細化到月到天。要求施工現場每週報送工作進度及下週工作計劃。

加強施工質量監管，聯合區住建局共同下發了《關於加強老舊小區改造工程質量安全管理的通知》（金住建〔20xx〕126號），落實各參建主體的責任，嚴格把控質量，對不合格的產品及時進行了清理。前期錦繡花園進場的防水材料因檢測有瑕疵，我中心督促中市街道對已使用的產品全部剷除並進行了清理，重新更換了合格產品，保證了施工質量。

③對項目進展情況及時監督管理、制定獎懲措施（2分）

今年，我中心先後邀請市、區老舊辦開展不定期實地督查12次，召開調度會10次，同時對督查結果及時通報，分析進度差欠原因，對未達到預期進度的項目實施街道發送工作提示函。在項目實施過程中，先後向三裏橋街道發出工作提示函3次，向中市街道發出工作提示函2次。

④改造後的項目實施物業管理（4分）

改造完成後，三個小區分別同物業公司簽訂管理協議，約定權責，開展常態化管理維護。

（2）信息建設（10分）

①利用老舊小區整治改造管理信息系統，按時按要求將計劃項目、項目內容情況錄入管理信息系統，實時更新項目推進信息（3分）

利用老舊小區整治改造管理信息系統按具體要求將相關項目內容情況錄入管理信息系統，實時更新項目推進信息。

②利用管理信息系統對項目有效監督管理（2分）

充分利用老舊小區整治改造管理信息系統對項目進行有效監督管理，對照管理信息系統相關時間節點，及時督促建設單位對工程質量進度進行調整，確保按時完工。

③每月3日前更新管理系統信息，上報上一月項目月度數據（3分）

每月收集工程建設過程相關數據，按時完成系統信息更新，及時上報項目月度數據。

④及時編報項目簡報信息、經驗做法、主要成效（2分）

項目建設單位按照相關要求及時報送三個小區改造的相關進度、資金等數據，並通過簡報、總結匯報等形式，及時上報具體做法和成效。

（3）管理創新（5分）

①在項目設計、招標、督查巡查、驗收、物業管理、資金管理等方面推廣創新舉措（2分）

拓寬思路、籌措資金，建立政府、市場等多方籌措改造資金的機制，根據項目實施進度，按照資金撥付辦法及時撥付工程款。

一是財政資金支持，獲得中央老舊小區補助資金及安徽省老舊小區補助資金391萬元，發改委中央預算內資金691萬元。

二是充分發揮市場機制作用，通過購買服務、新增設施有償使用等方式，引導專業機構、社會資金參與老舊小區改造工作。中心引入上海懂鋰新能源科技有限公司建設電瓶車充電樁，無償建設，有償使用。

三是供水、供電、供氣、網絡通信、有線電視等設施、管線由專營單位出資改造。

②注重吸收居民參與全過程監督，推行跟蹤審計制度（2分）

在街道項目辦設立業主反映問題接待日，充分聽取自改造以來所產生的問題，業主的合理訴求，以便於施工方採取措施，制定方案，改進工作，儘快解決遺留問題。改造全程聽取居民意見，並邀請居民參與全程監督。由審計局派駐跟蹤審計單位，對項目全過程進行跟蹤審計。

③整治改造工作過程中總結經驗，在全省進行經驗交流或推廣的（1分）

3、產出（總分35分、評價得分35分）

（1）目標任務完成率（20分）

年度目標任務3個老舊小區已全部完工。

（2）項目時限達標率（5分）

三個老舊小區改造均於20xx年12月底前完工。

（3）項目質量達標率（5分）

三個老舊小區，涉及8萬平方米、住户居民723户全部竣工驗收合格。

（4）試點工作（5分）

擁有適老化項目，建築節能改造項目。

4、效果（總分25分、評價得分22分）

（1）社會滿意度（10分）

小區改造前徵詢羣眾意見，改造過程中及時邀請羣眾共同謀劃參與意見，暢通羣眾反饋訴求通道，同時做好公示，改造後召開居民大會協商小區長效管理模式。改造中無羣眾上訪或主流媒體負面報道。對轄區羣眾發放滿意度問卷，共發放問卷180份，收回180份，滿意180份，滿意度100%。

（2）社會效益（10分）

項目的實施，實現了雨污分流，提升了綠化水平，加強羣眾對於生態環保的主動意識；開展了完善類改造，如設置無障礙設施，修建機動車停車場、非機動車停車位、電動車充電樁物業用房等配套設施。

（3）新聞宣傳（2分）

項目在市級、區級媒體平台如直播六安、金安發佈、皖西日報開展經驗做法和實施效果等正面宣傳！

財政項目資金績效報告6

一、項目資金情況

20xx年度績效評價經費參照省級預算績效管理委託服務計費標準，結合本地實際，預算安排50萬元，實際支出76.8萬元，執行率154%。超預算的主要原因是20xx年重點評價項目同比增加了5個項目；評價項目總金額達11.07億元，同比增加9.88億元。

二、項目資金管理情況

嚴格執行預算資金管理有關制度，按照《預算績效管理委託第三方實施工作規程（試行）》（粵財績[20xx]4號）、《關於印發政府向社會力量購買服務實施暫行辦法的通知》（梅縣區府[20xx]29號）和政府採購規定，進行政府採購計劃備案和定點採購，嚴格履行採購合同和撥款程序，做到專款專用。

三、項目績效情況

（一）總體目標完成情況。重點評價項目9個，通過組織開展預算績效管理，在完善項目績效目標編制內容、完善項目資金管理、規範項目實施程序、評價結果應用等方面提出了32項相關政策建議。

（二）具體績效情況

1.產出數量：年初設定目標≤10宗，全年實際完成9宗。

2.產出質量：主要從項目資金、項目組織實施、項目績效方面，按工作要求完成績效評價，嚴格執行定點採購合同，驗收合格率達100%。

3.產出時效：已組織開展的9宗績效評價均在20xx年內按時完成。

4.產出成本：實際支出76.8萬元。

5、經濟效益：對評價等次為“中”的2個項目，建議參照粵財預[20xx]153號文件《關於印發<廣東省省級財政預算安排“四掛鈎”試行辦法>的通知》第五條績效評價結果掛鈎規定，按不低於20%的比例扣減對應項目預算額度。對專項績效評價發現的存在問題責成項目主管部門進行整改，促進預算單位提高預算績效管理水平，不斷提高資金使用績效。

四、總體評價

綜上所述，績效評價經費執行情況及實施效果總體良好。

存在短板主要是組織實施重點項目評價工作時間安排需進一步優化，績效結果的應用還需進一步提升。

財政項目資金績效報告7

一、績效目標分解下達情況

1.財政專項扶貧資金下達預算及項目情況。

20xx年下達桂東縣扶貧辦涉農整合資金共計530萬元，其中職業教育補助資金共430萬元、實用技術培訓資金50萬元，創業致富帶頭人培訓資金50萬元。

2.財政專項扶貧資金項目績效目標設定情況。

20xx年從項目庫桂扶領字〔20xx〕20號文件批覆下達桂東縣扶貧辦項目3個，其中包括職業教育補助、實用技術培訓，創業致富帶頭人培訓項目。

調整後的20xx年第一批統籌整合使用財政涉農資金項目計劃批覆文件桂扶領字〔20xx〕28號，下達桂東縣扶貧辦項目資金計劃300萬元，其中職業教育補助250萬元，實用技術培訓50萬元。20xx年第二批統籌整合使用財政涉農資金項目計劃批覆文件桂扶領字〔20xx〕29號，下達桂東縣扶貧辦職業教育補助180萬元，創業致富帶頭人培訓資金50萬元。

二、績效自評工作開展情況

包括自評工作開展範圍、對象、時間及方式等。

三、績效目標自評完成情況分析

以省市相關文件和鄉結合，上級文件制訂了當地的專項資金管理規定，項目實施情況已達到了規劃預期效果。

(一)資金投入情況分析。

1.項目資金到位情況分析。

20xx年財政專項扶貧資金到位530萬元，全部為財政涉農整合資金。

2.項目資金執行情況分析。

自桂東縣扶貧開發領導小組下文以後，所有資金都已經全部及時安排到位，並按項目建設要求和進度全部落實到位。截止目前實際總支出為336.3675萬元，結餘193.6325萬元。因為秋季學期雨露計劃補助項目正在審核公示階段，計劃在12月30日前將結餘資金全部支付到位。

3.項目資金管理情況分析。

嚴格按照相應的業務管理制度，規範各項經費的開支。資金使用規範，符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定;資金的撥付有完整的審批程序和手續;不存在截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準確、財務資料完整。

(二)績效目標完成情況分析。

1.效益指標完成情況分析。

我單位較好地完成了20xx年初設定的工作任務，各項項目得到有序開展。到年底完成全部項目的100%，資金撥付達到100%，完成項目驗收率達到100%。

2.滿意度指標完成情況分析。

自20xx年以來，我單位對全部項目實施和整體社會效益及滿意度等各項指標調查，基本情況是羣眾對項目實施滿意度達98%。項目社會效益和經濟效益明顯，達到了預期效果。

四、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

20xx年度秋季職業教育補助處於審核階段，暫未撥付到位，我們將在審核完成後及時撥付到位。

五、績效自評結果擬應用和公開情況

1、我單位根據專項績效評定指標對各項目量化評價，自評指標得分95分。

2、將項目支出後的實際狀況與項目申報的績效目標進行對比分析。按項目實際支出和項目申報績效目標進行對比分析自評得分100分，所有項目均與批覆下達相符。

六、基本經驗及主要做法

一是領導高度重視。專項資金預算下撥後，主要領導和分管領導高度重視，落實責任分工，確保項目順利進行。

二是管理愈加規範。制定了專項資金管理工作制度，明確了資金付款流程，統一了資金申請手續，做到了層層審核、層層負責、層層把關，付款中全部要求請款單位提供正規發票，沒用白條入賬現象。

七、存在的問題及原因

通過對近幾年項目總體情況分析和自查，發現存在以下問題：項目申報不精準，從而使項目資金結餘。

八、意見及建議

進一步健全和完善財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務管理方法，用制度管項目，用制度管資金，杜絕一切腐敗現象。

財政項目資金績效報告8

為加強預算績效管理，根據滄州市財政局預算績效管理工作安排，我們接受滄州市財政局委託對滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目實施了績效評價。評價按照規定程序，採用綜合評價方法，通過資料收集、現場核實、座談論證等環節進行，現將有關情況報告如下：

一、項目概況

滄州市城市管理綜合行政執法局建設了20xx年滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程。改造方案以《河北省老舊小區改造技術導則》為基礎上，突出美麗片區理念，小區內外環境同時整治，打造特色片區，傳承發揚片區文化。滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目改造小區涉及新華區和運河區共83個小區，項目工程分為18個標段。項目計劃總投資13062.29萬元，其中工程費用11680.75萬元，工程建設其他費用759.53萬元，預備費622.01萬元。建設內容包括修整、翻建小區道路，修整、規範杆管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衞設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，牆面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閒設施，修整樓道窗，綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房工程等。截至評價日，一標段至十七標段工程已完成竣工驗收但尚未完成結算審計，十八標段尚未完工。

二、績效評價指標分析情況

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目績效評價指標分為三級設置，一級指標是項目組織實施情況指標、資金使用及管理情況指標、效益指標、滿意度指標；二級指標是項目決策論證情況、招投標情況、調整及完工驗收情況、項目管理制度建設及管理水平情況、資金投入情況、資金撥付情況、資金管理制度及辦法的'制定及執行情況、經濟效益指標、社會效益指標、生態環境效益指標、可持續影響指標、服務對象滿意度指標；三級指標是項目開展之前是否進行可行性論證、是否有完整的招投標手續、對完工項目有專人驗收並有紙質報告、有項目管理制度並嚴格執行、資金使用方向是否符合資金管理辦法等相關規定、項目資金撥付程序是否合規、有資金管理制度並嚴格執行、對經濟發展是否明顯起到帶動作用、改造內容是否完善、是否改善民居環境、長期使用性、附近使用居民滿意度情況等。

（一）項目決策論證情況（指標值：10分，得分值：10分。）

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程於20xx年3月4日通過了滄州市人民政府（專題紀要[20xx]17號）會議紀要，於20xx年4月15日通過了《滄州市發展和改革委員會關於滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程可行性研究報告（代項目建議書）的批覆》（滄發改投資[20xx]225號），20xx年6月3日通過了《滄州市發展和改革委員會關於滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程初步設計的批覆》（滄發改投資[20xx]339號），20xx年6月19日通過了《滄州市自然資源和規劃局關於滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程規劃意見的函》（滄自然資規函字[20xx]144號），項目立項依據充分、項目申請及設立過程符合相關要求。

（二）招投標情況（指標值：10分，得分值：10分。）

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目改造小區涉及新華區和運河區共83個小區，項目工程分為18個標段，並分標段實行公開招標，確定施工單位，十八個標段分別出具了招標控制價評審結論。

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目申報績效目標為確保每個小區一區一策，完善基礎設施，改善居民居住環境，提高居民滿意度，方便居民出行。

（三）調整及完工驗收情況（指標值：10分，得分值：8分。）

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程修整、翻建小區道路，修整、規範杆管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衞設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，牆面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閒設施，修整樓道窗，綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房工程等，一至十七標段均已由建設單位、設計單位、施工圖審查機構、監理單位、施工單位聯合驗收完成，驗收結果：合格。但八標段與十標段驗收報告未簽署日期。

十八標段工程尚未完工，十八標段施工合同計劃開工日期為20xx年8月21日，計劃竣工日期為20xx年10月29日，計劃工期70天；後簽署補充協議，協議規定：由於居民對泵房建設地點存在爭議，造成工期拖延，竣工日期變更為20xx年12月31日。至現場勘察日由於部分居民對泵房建設地點仍存在爭議，導致十八標段仍未完工，已超出合同規定竣工日期，且補充協議未簽署日期，合同不規範。經詢問項目主管單位，截至評價日十八標段工程進度為電廠西院、電廠北院、交通局宿舍、中化小區已完工，一塑小區已完成基礎及設備採購。該指標扣2分。

（四）項目管理制度建設及管理水平情況（指標值10分，得分值：8分。）

為了確保滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程順利實施，市政府成立了分管副市長為組長的中心城區老舊小區整體改造提升領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室主任由市城管局局長擔任。但未制定每標段的管理制度，未制定每標段改造後預期效果，以及善後保障措施，如何協調施工方與居民的關係，發生糾紛如何妥善處理等。缺少項目管理制度，未將該項目落實到具體責任人。該指標扣2分。

（五）資金投入情況（指標值：10分，得分值：9分。）

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程共計83個小區，工程分為18個標段，一標段至十五標段為主體工程，十六標段至十八標段為其他工程。

主體工程建設內容主要包括：修整、翻建小區道路，修整、規範杆管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衞設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，牆面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閒設施，修整樓道窗等工程。其他工程建設內容主要包括：綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房等工程。

一標段包括：物華小區（5-7號樓），二建公寓，瑞景宿舍，新華區政府樓，縣聯社。

二標段包括：水倉宿舍舊樓，轉運站宿舍，省水利廳宿舍，市糧局宿舍，地糧局宿舍，縣糧局宿舍，水倉宿舍，水利局宿舍，水文局宿舍，水利局宿舍（1號樓）。

三標段包括：食品宿舍，變壓器廠宿舍，北環交通局小區，零擔樓，郵局宿舍西區，郵局宿舍北區，傳輸局宿舍，郵局宿舍南區。

四標段包括：白金廠宿舍，民族小區，交警支隊小區。

五標段包括：中化小區，三中宿舍，郵政小區。

六標段包括：通用小區，十中宿舍，文化樓宿舍，統建樓小區，網通宿舍，規劃局宿舍，國税小區。

七標段包括：老煙草小區，炮團小區，新煙草小區，中農公司宿舍。

八標段包括：京劇團舊樓，税務局宿舍，無線電樓，滄運小區，通用家屬院，技校宿舍。

九標段包括：一塑小區，東塑小區西院，飲食宿舍。

十標段包括：東塑小區東院，明珠居小區，公安小區。

十一標段包括：新生小區（六監獄宿舍），團結西區，化機宿舍，煙草宿舍。

十二標段包括：二塑宿舍，建材宿舍+回收公司宿舍，氣象小區，三塑南區，滄銀樓小區，農機公司宿舍+蔬菜公司宿舍，小王莊商品樓。

十三標段包括：電廠西院，電廠南院（10、11號樓），運輸二廠宿舍，電廠南院（7號樓），電廠南院（12、13號樓）。

十四標段包括：血站宿舍，規劃院宿舍，十四中宿舍，部隊公寓，8632部隊宿舍樓，警備區樓，戒毒所宿舍，縣農科所。

十五標段包括：十二中宿舍，水廠小區，東水場宿舍，南苑小區（以西），商居總彙小區B區，糧油宿舍，電廠北院。

十六標段包括：利農社區-縣社聯，永濟路東路社區-中化小區，隆華社區-炮團小區，益民社區-郵政小區，光明社區-電廠西院，明珠社區-東塑小區西院。

十七標段包括：縣直社區-物華小區5、6、7號樓，新開路社區-二建公寓，利農社區-縣聯社，站西社區-轉運站宿舍、市糧局宿舍、縣糧局宿舍、地糧局宿舍、水倉宿舍、水倉宿舍舊樓、水利局宿舍、水文局宿舍、食品宿舍、變壓器廠宿舍，建北社區-北環交通局小區、零擔樓，院東社區-郵局宿舍西區、北區、南區，小樹林社區-白金廠宿舍，民族路社區-民族小區，祁孟莊社區-交警支隊小區，永濟東路社區-中化小區，鐵路新村社區-三中宿舍，益民社區-郵政小區，迎賓社區-通用小區、十中宿舍、文化樓宿舍、統建樓小區、網通宿舍、規劃局宿舍、國税小區，隆華社區-老煙草小區、炮團小區、新煙草小區，配件北路社區-中農公司宿舍，南新村社區-税務局宿舍，趙莊西街社區-滄運小區，機牀廠社區-通用家屬院，化工社區-技校宿舍，明珠社區-一塑小區、東塑小區西院、飲食宿舍、東塑小區東院、明珠居小區，河西北街社區-公安小區、新生小區、團結西區、化機宿舍，公園社區-煙草宿舍，北環橋社區-氣象小區、三塑南區、滄銀樓小區，光明社區-小王莊商品樓、電廠西院、電廠南院（10、11號樓）運輸二廠宿舍、電廠南院（7號樓）、電廠南院（12、13號樓）、血站宿舍、規劃院宿舍，解放西路社區-十四中宿舍，光榮路社區-8632部隊宿舍、警備區樓，朝東社區-戒毒所宿舍，北門社區-十二中宿舍，花園社區-水廠小區、東水場宿舍、南苑小區（以西），光明社區-電廠北院。

十八標段包括：光明社區-電廠北院、電廠西院，永濟東路社區-中化小區，明珠社區-一塑小區，交通局北區。

一至十七標段已完成竣工驗收，但項目尚未完成結算審計，十八標段尚未完工。實施項目在整體上改善了居民居住環境，方便了居民出行，但項目小區內存在許多安全隱患，如小區內多年室外電線、網線高空懸掛，網線大多與燃氣管並行，有的直接捆在燃氣管道上，距離過近，安全隱患較大；未安裝充電樁，居民電動車輛充電不便利等問題。資金投入涉及內容不夠全面，該指標扣1分。

（六）資金撥付情況（指標值：10分，得分值：8分。）

截至20xx年12月31日，滄州市財政局共計撥付滄州市城市管理綜合行政執法局項目建設資金9425.8萬元，項目支出7247.7106萬元，退回財政資金528.0894萬元，調整專項債資金1650萬元至其他項目。具體如下：

1、滄州市財政局共計撥付滄州市城市管理綜合行政執法局項目建設資金9425.8萬元，明細如下：

滄州市財政局《關於撥付滄州市城管局專項債券資金的通知》滄市財債[20xx]70號文件，撥付5000萬元；滄州市財政局《關於提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的通知》滄市財綜[20xx]125號文件，撥付3700萬元；滄州市財政局《關於20xx年全省老舊小區改造獎勵資金的通知》滄市財城建[20xx]34號文件，撥付58萬元；滄州市財政局《關於下達20xx年省級老舊小區改造獎勵資金通知》滄市財教[20xx]19號文件，撥付667.8萬元。

2、滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目資金支出7247.7106萬元，明細如下：

（1）支付一標段施工費249萬元。

（2）支付二標段施工費612萬元。

（3）支付三標段施工費477萬元。

（4）支付四標段施工費244萬元。

（5）支付五標段施工費392萬元。

（6）支付六標段施工費459萬元。

（7）支付七標段施工費357萬元。

（8）支付八標段施工費319萬元。

（9）支付九標段施工費408萬元。

（10）支付十標段施工費280萬元。

（11）支付十一標段施工費619萬元。

（12）支付十二段施工費280萬元。

（13）支付十三段施工費490.8萬元。

（14）支付十四段施工費506萬元。

（15）支付十五段施工費468萬元。

（16）支付十六段施工費146萬元。

（17）支付十七段施工費256萬元。

（18）支付十八段施工費105萬元。

（19）支付項目可研費27.7萬元。

（20）支付項目測繪費24.7萬元。

（21）支付項目設計費259萬元。

（22）支付項目審圖費18.35萬元。

（23）支付項目造價諮詢費26.1822萬元。

（24）支付項目監理招標代理費2.1784萬元。

（25）支付項目一標段監理費97萬元。

（26）支付項目二標段監理費95萬元。

（27）支付項目施工招標代理費29.8萬元。

3、退回財政資金及調整情況：

截至20xx年12月31日，滄州市城市管理綜合行政執法局退回財政項目資金528.0894萬元；項目資金調整1650萬元，調整明細如下：

20xx年11月24日滄州市城市管理綜合行政執法局向滄州市人民政府提交《關於老舊小區改造政府專項債撥付的請示》，申請調整專項債資金，將原專項債資金5000萬元中3350萬元用於“滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程”，1650萬元調整至其他項目，其中：700萬元用於“滄州市中心城區老舊小區改造再提升弱電改造工程”，570萬元用於“滄州市中心城區老舊小區平房區小街巷改造工程”，380萬元用於“滄州市精品街道創建工程”，但專項債資金調整未見政府批覆文件。

該項指標調整專項債資金未見批覆文件，不符合程序，該指標扣2分。

（七）資金管理制度及辦法的制定及執行情況（指標值：10分，指標值：9分。）

滄州市城市管理綜合行政執法局編制了關於政府性投資項目資金管理結算辦法，嚴格按照合同約定支付，但存在調整專項債資金無批覆文件情況，資金調整手續不全，該指標扣1分。

（八）效益指標（指標值：20分，得分值：10分。）

1、經濟效益指標（指標值：5分，得分值：2分。）

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程完工後，居民通行道路得到改善，對促進經濟發展起到了一定的影響，但經實地考察及詢問對經濟發展的促進作用不明顯，例如：十標段公安小區道路較窄、較早出現裂痕情況，影響行車安全性與舒適性，對提升居民出行積極性改善較小，經濟效益指標扣3分。

2、社會效益指標（指標值：5分，得分值：3分。）

項目建設了修整、翻建小區道路，修整、規範杆管線設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車場，環衞設施更新改造，疏通地下管，牆面粉刷，樓道整治，改造提升綠化，配套休閒設施，修整樓道窗，二次加壓泵房等工程，但居民電動車輛充電不便利，老年人上下樓不方便並且小區居民提出裝電梯建議，電線、網線等與燃氣管距離過近，安全隱患較大等問題，改善內容不夠完善，社會效益指標扣2分。

3、生態環境效益指標（指標值：5分，得分值：4分。）

居民居住環境得到明顯改善，在硬化、排水、綠化、小區環境等方面得到全面提升，改善市民生活水平、提高人民幸福指數，但部分路面存在不平整，下雨積水，無休閒場所等情況，生態環境效益指標扣1分。

4、可持續影響指標（指標值：5分，得分值：1分。）

項目存在新建公示欄出現丟失、毀損情況，新刷牆面出現損毀情況，路面塌陷，垃圾箱不再原地或壞損狀況等，部分項目長期使用性不強，可持續影響指標扣4分。

綜上所述，效益指標共計扣10分。

（九）服務對象滿意度指標（指標值：10分，得分值：8.3分。）

現場發放問卷60份，分別對5項內容進項調查，分為滿意、不滿意兩項，其中完全評價50份，不滿意評價10份，滿意度8.3，扣1.7分。

三、項目綜合評價等級和評價結論

項目評價組在收集、彙總、整理、分析有關資料的基礎上，結合項目被評價單位自評報告、羣眾滿意度調查等，瞭解項目完成程度、組織管理等情況和專項資金的收支、使用和財務管理情況，依據設定的評價指標逐項打分，彙總得出綜合評分，形成以下評價結論：

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程，立項依據充分，整體目標明確。滄州市城市管理綜合行政執法局在項目前期和建設過程中，制定了資金管理辦法，並按照國家、省、市有關規定進行項目建設管理。市財政資金撥付符合規定的審批程序，項目實施單位對資金的撥付、賬務處理均符合相關財務管理規定。但存在部分工程施工進度未按相關約定執行、部分工程資料不完善等情況。

滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程建設項目績效評價綜合得分80.3分，評價等級定為良。績效級別根據綜合評分分為優、良、中、差四個等級：得分90-100分（含90分）為優，得分80-90分（含80分）為良，得分60-80分（含60分）為中，得分60分以下為差。

四、存在問題及有關建議

（一）存在問題

1、簽署合同不規範：項目存在部分工程竣工驗收報告及合同補充協議未簽署日期的情況。

2、未按中標合同要求施工。項目存在十八標段工程未按合同約定工期完工情況。

3、項目建設內容不全面、質量不達標。項目內容不夠完善，施工質量有待提高，經實地勘察發現多處新刷牆面出現損毀、新鋪設地磚塌陷、粉刷油漆不到位、公示欄出現遺失、損壞等情況。

4、項目小區存在多年未拆除的室外電線、網線等，多與燃氣管道距離過近，高層住户私拉電線等，安全隱患較大。

（二）建議

1、在項目管理上，應檢查各項檔案資料的完整性並及時補充完整。

2、在項目實施過程中應嚴格按照合同約定工期完工，存在滯後情況及時補充相關條款。

3、建議加強監督管理，努力提升工程質量，加強對項目的後期維護，完善改造內容。

4、建議將處理無用網線、電線，使其遠離燃氣管等危險物品，降低居民生活安全隱患等問題納入改造內容。

財政項目資金績效報告9

一、項目的公益性和建設必要性

1、項目的公益性

隨着經濟、政治高速發展，人民羣眾日益增長的精神文化需求引起了各方面的注意，精神文化建設已經成為政府機關工作的重點，文化展館是開展羣眾文化活動，給羣眾提供文娛活動的場所。文化展館的建設更是精神文化建設的重要組成部分，是推廣社會主義精神文明建設的重要途徑。

2、項目的必要性

為了加強精神文明建設，展示歷史文化及經濟發展成果，為人民提供優質的文化活動中心及公共配套設施，決定進行綜合文化展館的建設工程。主要建設包括人防廣場建設工程、展館智能化設計、展廳布展以及展館裝修四部分內容。項目的建設有利於節約土地資源和公共設施投資，對推動公共文化事業建設，滿足公眾文化需求，促進經濟和社會發展，將發揮重要作用。

二、項目經濟社會效益

1、經濟效益分析

本項目為綜合文化展館建設工程，建成後可以有效地帶動文化教育、旅遊、會展服務的發展，可產生較好的經紀效益。

2、社會效益分析

展覽館是人類文明發展進程中的展示窗口，具有國際化的基本特徵。我國的展覽館事業歷來受到黨和政府的高度重視。

（1）本項目適應經濟社會發展趨勢的需要。近年來，經濟發展勢頭強勁，帶動了社會各項事業的發展，各單位各行業對內對外往來不斷擴大和增多，舉辦各種對內、對外展銷會、交易會、人才招聘會、文化藝術交流等活動將日益增多。

（2）項目投入使用，可以通過展覽，加強對外宣傳。綜合文化展館的建設，一方面以此為平台，將會吸引國內外眾多商家和單位及團體來縣舉辦各種展銷會、交易會、文化藝術展覽會、技術交流會、學術研討會、產品論證會等，同時也拉動了地方服務業經濟。另一方面，以此為平台更好地展示日新月異的城市發展。

（3）完善了城市功能。展覽館建成後，填補了沒有展示場所的空白，在滿足展覽的功能基礎上，還可以兼顧舉辦各種展銷會，交易會，人才招聘會等，還可以開展文化藝術交流活動，完善了城市的功能。

財政項目資金績效報告10

一、績效目標分解下達情況

20xx年中央抗疫特別國債下達張貴莊街中心城區海綿城市提升改造工程項目240萬元。

其中包括張貴莊中心城區海綿城市提升改造工程項目施工合同費用為154.1萬元、招標代理費2.82萬元、造價諮詢費2.08萬元、實施方案代可研編制費5萬元、設計費36萬元、測繪費40萬元，共240萬元。

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

20xx年張貴莊中心城區海綿城市提升改造工程項目到位240萬元，全部為抗疫特別國債。

自240萬抗疫特別國債撥付至我街道後，所有資金皆在10月24日前已經全部及時撥付到位，並按項目建設要求和進度全部落實到位。截至目前實際總支出為240萬元，結餘0萬元。

嚴格按照相應的管理制度，規範各項經費的開支。資金使用規範，符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定；資金的撥付有完整的審批程序和手續；不存在截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準確、財務資料完整。

（二）總體績效目標完成情況分析。

目標1：完成項目建設，滿足海綿城市建設要求。

目標2：符合工程施工質量驗收相關要求，按時投入使用。

結合工程項目實際情況設立績效目標，目標設定客觀實際，嚴格落實質量、保證進度、確保社會效益、提高受益羣體滿意度。

截至目前我街道較好地完成了20xx年的工作任務，各項項目得到有序開展。到年底完成全部項目目標的100%，完成項目驗收率達到100%。

（三）績效指標完成情況分析。

1、產出指標完成情況分析。

（1）數量指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目於20xx年11月26日已竣工驗收並投入使用，張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目總用地面積為1.10平方公里，工程包括道路海綿改造工程包括道路兩側生態樹池、截污掛籃等海綿提升工程；建築與小區雨落管斷接、線性排水溝、雨水桶、下凹式綠地、植被恢復、透水停車位等海綿提升工程；東麗公園透水鋪裝、植草溝、雨水花園、海綿宣傳設施東麗廣場雨水花園、景觀提升等海綿提升工程。已達成數量指標中改造面積及改造數量要求。

（2）質量指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目嚴格按照圖紙施工，設計功能實現率≥95%。該工程於20xx年11月26日已竣工驗收並投入使用，竣工驗收合格率≥95%。

（3）時效指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目開工時間20xx年10月1日，20xx年11月15日施工完畢，在施工合同約定時間內完成施工，項目按計劃開工率≥95%、工程進度達標率≥95%，項目按計劃完工率≥95%。

（4）成本指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目施工合同費用為291.8927萬元、招標代理費2.82萬元、造價諮詢費2.08萬元、實施方案代可研編制費5萬元、監理費7.35萬元、設計費45萬元、測繪費40萬元，單位維修成本為394.1427萬元。

2.效益指標完成情況分析。

（1）經濟效益指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目概算為476萬元，實際維修成本約為394.1427萬元，概算執行率≥95%。

（2）社會效益指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目完成後服務於9個建築和社區、7條道路、1個公園、1個廣場，項目收益人數≥3萬人。

3、滿意度指標指標完成情況分析。

通過項目的實施，可以有效的解決雨天積水、道路泥濘等問題，方便小區居民生活，優化社區生活環境，使張貴莊街排水防澇能力得到進一步提升，城市面貌和人居環境得到明顯改善，服務對象滿意度指標受益羣體滿意度≥95%。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

無此情況。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

績效自評結果將作為今後轉移支付預算申請、安排、分配的重要依據。對績效自評發現的問題進行認真整改，並在一定範圍內公開績效自評結果。

五、其他需要説明的問題

無需要説明的問題。

財政項目資金績效報告11

一、項目概況

（一）項目簡介

中樞鎮20xx年非4類重點對象實施危房改造23户，拆除重建9户，修繕加固14户。

（二）項目績效目標

1.項目績效總目標

完成23户非4類重點對象危房改造，達到安全穩固，遮風避雨，合格通過驗收。

2.項目績效階段性目標

20xx年內完成23户危房改造任務

二、績效評價指標分析情況

（一）項目資金收支管理分析

1.項目資金到位情況（375，000元）

20xx年5月29日（5月10#憑證）縣財政局（扶貧資金專户）劃撥瀘開組〔20xx〕27號20xx年中樞鎮提升人居環境房屋改造項目資金375，000元。

2.項目資金使用情況分析（319，808.65元）

20xx年完成非4類重點對象危房改造23户，拆除重建9户，按照人均2萬元，不超過4萬元（或建房總造價）的標準進行補助，應兑付補助資金26.5萬元，已兑付補助資金19.5萬元；修繕加固14户，按照竣工結算工程進行補助，應兑付補助資金213518.32元，已兑付補助資金124808.65元，總計應兑付補助資金478518.3元，已兑付補助資金319808.65元，尚缺口資金103518.3元。

（1）20xx年9月5日（9月2#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境危房改造資金40，000元；

（2）20xx年9月12日（9月7#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境改造資金94，011.17元；

（3）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號（胡炳忠）20xx年提升人居環境拆除重建補助款40，000元；

（4）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號（胡秉貴）20xx年提升人居環境拆除重建補助款40，000元；

（5）20xx年9月29日（9月14#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號人居環境提升改造資金20，000元；

（6）20xx年11月21日（11月8#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境改造資金40，000萬元；

（7）20xx年12月13日（12月10#憑證）支付提升人居環境改造資金45，797.48元；

（8）截止20xx年3月17日止結餘55，191.35元。

3.項目資金管理情況分析

加大力度夯實會計核算基礎，確保財務數據精準。財政部門要進一步規範權責發生制核算，除國庫集中支付年終結餘外，一律不得按權責發生制列支整合資金，嚴禁違規採取“以撥代支”方式虛列支出。預算單位要嚴格執行《會計法》《會計基礎工作規範》《政府會計準則——基本準則》及具體準則、《政府會計制度——行政事業單位會計科目和報表》及其銜接補充規定等法規制度，夯實單位會計核算工作基礎，按項目專項核算整合資金，及時、全面、完整、真實反映資金收支情況，確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符。

縣財政局負責彙總全縣財政涉農資金台賬工作。縣財政局、縣扶貧辦、項目實施鄉鎮和相關部門要做好會計核算及對賬工作，並建立項目及資金台賬，完整、準確、及時統計和反映財政涉農資金的來源、支出及監管情況，確保資金賬簿、原始憑證、表冊、文件、領導批示等痕跡資料完整真實。

項目實施單位項目報賬管理責任。由鄉鎮直接實施的項目，實行鄉級報賬制管理，並按照“誰實施、誰主管、誰負責”的原則，對項目的規劃設計、實施過程的監督管理、檢查驗收、資金報賬、風險責任承擔等負責；由縣級行業部門直接實施的項目，在項目實施部門直接管理、報賬。

項目招投標。嚴格按照項目建設程序及政府採購、招投標等相關規定執行。

實施項目的鄉鎮、縣級部門應加快項目實施進度，做到資金到項目、管理到項目、核算到項目、責任到項目，提高資金使用效益。

全面推行公開公示制度。財政涉農資金的政策文件、管理制度、資金分配和工作進度等信息，要及時向社會公開，接受羣眾和社會的監督。縣扶貧部門、項目實施單位應嚴格按照（紅開組〔20xx〕7號）文件執行並認真做好事前、事中、事後的監管。

除上級部門特殊規定外，財政專項扶貧資金縣級當年結餘結轉率應控制在8%以內，其他財政涉農資金應控制在20%以內。結轉結餘資金超過範圍的責任劃分為：

年度預算執行中形成的扶貧資金結餘結轉，因規化滯後導致資金結餘結轉，由規劃牽頭部門承擔責任。

因項目不成熟或未按期完工導致資金結餘結轉，由項目實施部門承擔責任;因資金下達不及時導致資金結餘結轉，由資金管理部門承擔責任;因項目驗收不及時導致資金結餘結轉，由驗收牽頭部門承擔責任;因未收回部門已上報的項目淨結餘資金導致資金結餘結轉，由資金管理部門承擔責任;因報賬不及時或不按規定申請報賬的，導致資金結餘結轉，由項目報賬部門承擔責任;因不及時督促或受理報賬，導致資金結餘結轉，由項目報賬部門承擔責任;因審批不及時導致資金結餘結轉，由項目審批部門承擔責任;除不可抗力外，其他情況導致資金結餘結轉，一律由項目主管部門承擔責任。

縣紀委監委、縣委組織部、縣審計局、縣財政局、縣扶貧辦及項目主管部門要把納入統籌整合範圍的財政涉農資金作為監管重點，開展經常性和專項性監督檢查，針對發現的情況和問題，及時提出意見和建議，督促有關部門和鄉鎮及時整改。駐村工作隊、村委會也應參與財政涉農資金和項目的管理監督。在監督管理方面，各相關部門應努力創新監管方式，積極探索開展第三方獨立監督，構建多元化資金監管機制。

對擠佔、截留、挪用、貪污財政涉農資金的，一經查實，由相關職能部門立即責令改正，追回資金，並依照國家相關法律、法規、規章制度追究相關單位和人員的責任。

（二）項目管理情況分析

中樞鎮成立危房改造領導小組，有專人負責，各村也指定專人負責此項工作。該項目首先由農户進行申請，村委會進行審核，進行公示，報鄉鎮審批公示，報縣住建局，由縣技術指導組對申報房屋進行鑑定，出具鑑定報告，確定改造方案；再進行改造，竣工後組織驗收，出現問題的限時整改，驗收合格後完善相關材料，兑付補助資金。

（三）項目績效情況分析

1.項目成本（預算）控制情況

根據縣住建部門鑑定出具的方案，達到安全穩固的不再納入改造補助，C級危房原則上進行修繕加固，D級能通過修繕加固達到安全住房的進行修繕加固，修繕加固成本過高的進行拆除重建，按照住建部門規定的建築面積嚴格控制，拆除重建按照人均2萬元，最高不超過6萬元和建房成本進行補助，修繕加固按照住建部門出具的方案進行改造，初步預算1.5萬元/户，待竣工收方結算後按照結算進行補助。

2.項目完成質量

23户改造户已全部竣工，合格通過驗收。

3.項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

截止20xx年12月底，納入改造的23户已全部竣工，合格通過驗收，完成預期目標。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

通過項目的實施，保障危房户住房達到安全穩固、遮風避雨，為脱貧退出提供保障，進一步提升村莊人居環境，改善村容村貌。

三、綜合評價情況及評價結論

該項目在規定的時間範圍內，全部按期竣工，100%通過縣鎮組織的初步驗收，驗收合格

四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

項目補助採取農户自願申請，村組審核公示，逐級上報審批，行業部門鑑定，按照方案進行改造，竣工及時驗收，收集相關材料，做好一户一檔案材料，存在補助資金劃撥兑付不及時的問題。

五、其他需説明的問題

無

財政項目資金績效報告12

一、項目概況

（一）項目基本情況

xx年優撫資金包括義務兵優待金33.118萬元，大學生入伍獎勵2.7萬元，優撫慰問工作經費1.5萬元，優撫“春節”期間雙擁經費1.8萬元，共計：39.118萬元。其中義務兵優待金及大學生入伍獎勵，每年6月申報，7月發放，是根據民政部門反饋的xx年和xx年新兵入伍徵兵名單人數進行申報，其標準為1.142萬元/人，xx年高校新生在此基礎上增加0.3萬元/人，專科生增加0.4萬元/人，二本大學生增加0.5萬元/人。

（二）項目績效目標

義務兵優待金的提高及優撫慰問項目的開展有助於提高入伍積極性，增強當兵光榮的榮譽感，進一步增進全民國防觀念和優屬意識。xx年計劃發放家屬優待金29人（其中：xx年新兵家屬15人，xx年新兵家屬14人），並在“八一”、“春節”期間開展雙擁座談及優撫慰問等工作。

（三）項目資金申報相符性。

xx年優撫資金用於重大節日走訪慰問轄區內優撫人員，八一建軍前兑付義務兵優待金。義務兵優待金及優撫工作經費具體實施內容與項目申報相符，申報目標合理可行。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計劃、到位及使用情況。

1.資金計劃及到位。

優撫經費均由財政全額撥款，義務兵優待金35.818萬元（其中：優待金33.118萬元，大學生入伍獎勵2.7萬元），於xx年7月10日全部到位，並於18日通過直接支付的方式，直髮到29名義務兵家屬賬户上。優撫工作經費1.5萬元於xx年7月10日到位，優撫“春節”期間雙擁經費1.8萬元於xx年3月到位，用於民政開展雙擁座談、優撫慰問等工作。資金到位及時，到位率100%。

2.資金使用。

優撫資金主要用於義務兵優待金的發放、雙擁座談，優撫慰問等。截止目前，優撫資金收入共計：39.118萬元，已使用39.048萬元。資金使用率達99.8%，其中：義務兵優待金髮放29人，每人標準：1.142萬元，共計33.118萬元；大學生入伍獎勵發放7人，其中：高校新人2人，專科生4人，二本大學生1人，標準分別是0.3萬元/人，0.4萬元/人及0.5萬元/人，共計2.7萬元；“八一”優撫慰問1.96萬元；“春節”走訪慰問0.5萬元，劃撥村（社區）雙擁座談0.77萬元，支付標準、支付範圍、支付依據合規合法。

（二）項目財務管理情況。

嚴格對項目資金進行監管，確保了項目資金專款專用，安全到位。民政辦統籌優撫資金的使用，並由分管領導審核把關，經主要領導審批後報出納支取，當月會計及時按實際發生情況進行賬務處理和會計核算。

三、項目績效情況

（一）項目完成情況。

對照項目計劃目標，該優撫項目已按照計劃完成目標，且完成質量較好，所有項目已按預定計劃進度完成，達到預期效果。家屬優待金已全數發放到29名家屬賬上，雙擁座談順利召開，優撫慰問穩步推進。

（二）項目效益情況。

xx年優撫資金項目確保了我鎮優屬工作的順利開展，調動了參軍入伍的積極性及一人當兵全家光榮的榮譽感，展現了對退伍軍人，革命烈士等優撫羣體的關心和關愛，維護了涉軍羣體的穩定。

四、問題及建議

由於民政局在節日期間會向我鎮民政辦劃撥雙擁慰問金，導致民政辦在經費支出時有所混淆。加上雙擁慰問工作往往時間緊、任務重，鎮民政辦往往在未跟財政所溝通的情況下用民政結餘資金墊付，進行了慰問工作，導致大平台的雙擁慰問資金有所結餘。今後，我鎮將加強資金對接，在資金支付前把好財務關，規範資金的使用和支付。

財政項目資金績效報告13

一、項目基本情況

（一）績效目標情況。

20xx年我局以服務羣眾為宗旨，公共文化服務能力顯著增強。一是公共文化陣地持續優化。紅色交通紀念館、秋林鎮紅星村村史館等一批公共文化陣地建成開放，文化館完成升級打造，圖書館升級打造有序推進。博物館創建為梓州歷史文化科普基地和社區教育基地。實施鄉村文化振興“百千萬”工程，成功創建縣級示範村鎮25個、市級示範村鎮2個；“三館”數字化建設初見成效，疫情期間為羣眾提供各種在線服務。二是應急廣播體系建設完成。全縣數字應急廣播體系建設“三年任務、一年完成”，全縣建成縣應急廣播平台1個、鄉鎮前端33個、村（社區）前端462個、應急廣播接收終端7478套、縣鎮村視頻調度會議系統496套、城區防洪應急廣播40套，通達率、長響率均提高到95%以上。三是羣眾文化活動豐富多彩。深挖本土歷史文化和紅色資源，創作音樂故事劇《紅色交通站—紅蝴蝶》、音詩舞《啟航.烈烈忠魂》等精品力作近10個。結合建黨100週年、黨史教育等，開展文藝活動40餘場。在“國際博物館日”“中國旅遊日”策劃文物宣傳、文藝展演、旅遊推介等系列活動，參與羣眾萬餘人。開辦書畫研修班和“5.12汶川特大地震親歷者大型口述史—聽親歷者講述”臨展，舉辦黨史知識競賽、“學黨史·讀經典”等系列活動，吸引觀眾近5萬人次。支持羣眾文藝團體、戲曲團隊發展，引導羣眾自我表現、自我服務。

（二）資金安排情況。主要表述政策（項目）資金安排、分解下達預算情況。

20xx年全系統項目資金共計22056.9483 萬元，其中縣級安排項目20397.1783萬元，爭取中央、省、市項目資金1659.77 萬元。預算下達到全系統各個單位資金情況：機關20943.3483萬元；文化館110.6萬元；圖書館63萬元；文物管理所940萬元。其中機關項目資金17478.4萬元主要用於印象涪江美麗島旅遊康養綜合開發項目和西部寫生基地道路建設。

二、績效目標完成情況分析

（一）預算執行進度情況分析。主要分析政策（項目）資金預算執行情況，以及預算管理情況。

20xx年項目嚴格按照預算實施，20xx年整個系統全年完成項目預算21356萬元，佔預算96.8%，全系統有700萬元沒有完成預算，其中文物管理所500萬元、機關200萬元沒有完成預算，主要原因一是項目正在實施中，不具備撥款條件。

（二）總體績效目標完成情況分析。對照總體目標分析全年完成情況

20xx年工作圍繞年初制定的目標和計劃執行，職工工資各種補貼按月執行，不存在拖欠職工工資補貼等情況，文化站、文化館、圖書館、博物館等免費開放、應急廣播體系建設等民生工程按項目進度執行，其他特定項目除上級資金預算下達較晚無法實現，其他的及時按進度執行，所有支出都很好地完成了目標計劃。

20xx年我局一是以夯牢基礎為目的，文旅融合發展相得益彰。鄉村旅遊發展推動有力。編制《三台縣“兩江一湖”鄉村旅遊總體規劃》和北壩、樂安《鄉村旅遊修建性詳細規劃》。創建梓州杜甫草堂、紅花園脱貧攻堅等省級研學基地2家，培育具備研學課程設計及活動執行的承辦機構2家。舉辦春季賞花季等鄉村文旅系列活動2個。組織經營業主到明月村考察學習，文旅能人蔘加省級培訓1期，6位文旅能人進入省庫。研學基地建設有序推進。制定打造1個特色品牌和構建“1356N”基地建設規劃戰略目標，構建“一營多基”“3+2”（3天在營地，2天到基地開展研學教育活動）的研學教育體系，形成營地引領、基地協同的研學教育模式，在東南西北中5個片區打造10條精品線路，提升全縣研學旅行的知名度和影響力。文旅運營推介提質增效。利用《川報觀察》《學習強國》、“文旅三台”微信公眾號等平台推介宣傳三台文旅100餘次。組織各類文旅產品參加陝甘川寧旅遊博覽會等推介活動6次。圍繞“成渝雙城經濟圈建設”戰略，與重慶北碚區等對接打造巴蜀文化旅遊走廊。積極參加樂山旅博會、成都寬窄巷子旅遊專題推介會活動，編印《三台旅遊畫冊》，提升縣域文旅影響力。

二是是以保護傳承為使命，文化遺產利用亮點紛呈。文物保護不斷加強。推進實施重點文物保護項目4個，在國家文物局新增立項2個、申報專項資金項目3個。查處2起在潼川古城牆保護範圍內違規建設。組織公示重點文物管理使用單位消防責任人、直接責任人，開展安全隱患“大排查、大整改”行動。開展野外搶救性保護4次，協助完成全縣石窟寺調查、涪江流域郪王城遺址考古調查等項目。開展“革命文物展覽展示”問題排查，完成縣域內紅色資源普查。邀請省級專家進行館藏品鑑定，新增珍貴文物124件（其中二級文物9件、三級文物115件）。非遺傳承得到鞏固。以“創意天府、動感綿碚、遇見梓州”為主題組織首屆川渝文創設計大賽，評選獎項118名。組織非遺傳承人和項目參加省市非遺展示展覽活動，潼川豆豉、剪紙等非遺項目在科博會、國際非遺節精彩展示。組織非遺傳承人申報省級、市級非遺傳承人。全年非遺傳承人入選全省文旅能人3名、突出貢獻能人1名。宣傳普及方式多樣。製播“三台文物有話説”專題節目，在三台電視台、三台文旅等平台展播。舉辦“小小講解員培訓班”公益課程。在“5.18國際博物館日”、送戲下鄉等活動中，發放資料、現場講解，多角度、多形式、多途徑講解文物及背後的故事。與綿陽、遂寧等市、縣博物館開展館際交流，組織藏品參與“四川宋代窖藏文物精品展”。

三是以日常監管為抓手，文旅市場監管穩定有序。市場監管常態化。督促落實安全生產屬地、部門、業主的具體責任。健全多部門聯動機制，開展安全隱患大排查、大整治、大提升行動，建立安全隱患數據庫。組織星級酒店、文保單位、公共文化場所等重點場所完善應急預案、開展消防演練。加強安全培訓，狠抓防汛減災防範工作，紮實開展“安全生產月”、假日文化旅遊市場安全等專項檢查，守牢文化和旅遊安全防線。關鍵環節精細化。加強重要時段、重點點位安全生產監管，全年無安全生產責任事故。嚴守疫情防控紅線，落實疫情防控措施，組織文旅市場疫情防控工作會3次，全縣範圍內開展文旅行業疫情防控拉網式檢查兩輪。“四不兩直”開展安全檢查10次，檢查星級酒店、A級景區等60餘次。聯合市場監管、環保等部門落實魯班水庫水環境整治，組織開展常態化督查。

（三）績效指標完成情況分析。包括項目完成數量、質量、時效、成本等情況，資金結餘情況，違規記錄等，對照項目計劃完成目標，對截止評價時點的任務量完成、質量標準、進度計劃、成本控制目標的實現程度進行評價，並進行分析説明。

我局按照上級要求，全年目標建設績效目標設定清晰準確，圓滿完成了各項項目績效目標任務，目標完成率100%。

（四）項目效益分析。

根據項目建設預期目標績效指標按時圓滿完成，項目支出控制在預算範圍內，沒有超額支出，服務對象滿意度達到90%以上。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

20xx年未完成項目主要是文物管理所文物保護項目、機關文化旅遊資金，未完成主要原因主要是項目正在實施中，不具備撥款條件，今後工作中督促加快項目實施進度。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

20xx年我局項目支出嚴格按照年初預算執行，經評價，該項目總體完成情況良好，資金績效目標明確，預算編制合理，項目和資金管理較為落實，整體項目效果良好。

五、其他需要説明的問題

無

財政項目資金績效報告14

我縣對20xx年度基層醫療衞生機構基本藥物資金進行了績效評價，現就項目開展和項目績效情況報告如下：

一、項目基本情況

（一）項目單位基本概況

20xx年，縣衞健局認真貫徹執行黨和國家關於衞生計生工作方針、政策與法律、法規以及縣委、縣政府關於衞生計生方面的決策部署，擬訂了全縣衞生計生事業發展目標、規劃、年度計劃並組織實施；負責本部門依法行政工作，落實行政執法責任制，統籌規劃全縣衞生計生服務資源配置，指導全縣各地衞生計生工作開展。衞生健康局機關實際在職人員96人，長期聘用人員6人，臨時人員2人，離退休人員82人。機關設內設機構具體是：辦公室、人事股、愛國衞生工作股、財務股、體制改革和藥物政策股、疾病預防控制與婦幼職業健康股、醫政醫管股、中醫藥管理股、基層衞生健康股、科技教育股、法規與綜合監督股、老齡健康股、人口監測與家庭發展股、規劃發展與信息化股、無償獻血管理股、系統分工委辦、衞生健康信息中心、衞生健康事務中心，縣計劃生育協會機關歸口縣衞生健康局管理。20xx年在新冠肺炎依然嚴重形勢下，衞生健康各項工作取得較好的成績，圓滿完成各項工作任務。

（二）項目實施依據

按照國家、省、市、有關文件精神,以及《桂陽縣財政局關於下達20xx年基層醫療衞生機構、村衞生室實施基本藥物制度中省財政補助資金的通知》等文件，對衞生院、村衞生室基本藥物補助工作進行安排。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

通過績效評價，瞭解我縣鄉鎮衞生院、村衞生室基本藥物資金使用情況及取得的效果，基本藥物實施情況，總結項目資金管理的經驗，發現項目資金管理中存在的問題，為提高資金的使用效益，加強財政支出的規範化管理，健全和完善支出項目和資金使用管理辦法，完善預算編制、加強績效目標管理和績效考核工作提供重要的參考依據，以及提出相關的建議和應採取的措施等。

（二）績效評價原則、評價方法

1、績效評價原則

根據縣財政局《關於開展20xx年度項目專項資金績效評價的通知》文件精神，結合項目特點，遵循以下評價原則：相關性原則、重要性原則、可比性原則、經濟性原則、系統性原則。使績效評價能反映資金使用所產生的社會效益、經濟效益和可持續影響等。

2、績效評價方法

根據省衞健委對項目工作的要求，為加強對衞生院、村衞生室基本藥物資金的管理和效果評價，我縣對項目資金工作開展的目標設定情況、目標完成情況、組織管理水平、所取得的效益、資金落實情況、資金支出情況等方面進行了綜合分析和評價，收集政策範圍內發放對象相關信息，採取定性和定量分析評價方法，形成客觀有效的自我評價。

三、項目資金使用和管理情況

（一）資金到位情況：

1、20xx年財政安排鄉鎮衞生院基本藥物補助及綜合補助6769.26萬元，其中中央、省資金到949.7萬元，縣本級5500萬元，其中藥物配套資金1200萬元。

2、20xx年財政到位村衞生室基藥補助資金319.56萬元，其中中央305.2萬元，縣本級14.36萬元。

（二）資金使用情況：

1、20xx年鄉鎮衞生院日常基本運轉使用上級藥物補助資金及本級綜合補助資金6449.7萬元。

2、2020年實際發放村衞生室基藥補助資金319.56萬元，共357個行政村衞生室。

項目專項資金管理情況：

根據《會計法》、《預算法》、《事業單位財務規則》等相關法律法規和財政部及省財政廳有關財務規章的規定，制定了資金支出管理的相關制度，明確了相應原則和要求，開支範圍、程序、辦法及標準、審批權限等。

四、項目執行情況和績效目標情況

基本藥物補助資金按照項目資金管理辦法的要求，由財政按進度安排經費，全年分3次安排撥付鄉鎮衞生院基本藥物和本級財政綜合補助資金。對衞生室藥物補助資金，通過衞生院對村衞生室考核後，縣財政給予安排，衞生院通過報賬方式，由衞生計生會計核算中心將各衞生室基本藥物補助資金通過代發銀行轉賬支付到各衞生室鄉村醫生手中。全年沒有發現截留、挪用、擠佔、虛列資金等現象。

具體執行：

1、為有序推進基層醫療衞生機構實施國家基本藥物制度，縣衞健局與鄉鎮衞生院簽訂了目標管理責任狀，將鄉鎮衞生院、村衞生室實施基本藥物制度工作納入對衞生院綜合績效考核，並組織了專項考核。加強村衞生室實施基本藥物制度管理，印發了《桂陽縣村衞生室實施國家基本藥物制度績效考核辦法》（桂衞發[2018]62號），要求鄉鎮衞生院對村衞生室實施國家基本藥物制度督導和考核。20xx年鄉鎮衞生院基本藥物年度進購3450萬元，全年銷售3330萬元。

2、集中舉辦了全縣鄉村醫生培訓班，對全縣農村衞生工作，尤其是基本公共衞生服務和國家基本藥物制度制工作進行了全面布暑和動員，

3、制訂並下發績效考核文件。制定和下發了村衞生室基本公共衞生服務、國家基本藥物制度等2項績效考核辦法和基本公共衞生、基本藥物、醫療服務等3個績效考核細則與相關文件，進一步強化和完善了鄉村一體化管理，規範鄉村醫療衞生機構基本藥物制度實施和基本醫療、公共衞生服務行為。

4、加大績效考核力度。全年衞健局實行上、下半年各一次的對衞生院綜合績效考核，衞生院實行對衞生室每季度一次的督導考核。資金與考核結果掛鈎，嚴格按照績效考核結果撥付相關補助經費，經費的補助，保障了鄉鎮衞生院的基本支出正常運轉，充分調動了鄉村醫生積極性。

績效效益：鄉鎮衞生院、村衞生室實施國家基本藥物制度，實行藥品零差率銷售，一定程度上減輕了廣大農民羣眾“看病貴”問題，讓廣大人民羣眾真正感受到新醫改帶來的實惠。

五、項目績效評價及結論

評價：20xx年衞生院、衞生室實施國家基本藥物制度，實行藥品零差率銷售，一定程度上減輕了廣大農民羣眾“看病貴”問題，讓廣大人民羣眾真正感受到新醫改帶來的實惠。

結論：根據專項資金績效評價指標和標準，各項指標綜合自評得分92分，項目績效支出為“優秀”。

六、存在的主要問題和改進措施

基藥配送到位率偏低，羣眾用藥較困難。

財政項目資金績效報告15

一、項目概況

承擔20xx年財政性投資項目的工程預（結）算審核工作，為20xx年度向社會公開聘請15家第三方諮詢公司及部門14位專業技術人員支付服務費，購買辦公用品、升級辦公軟件。

二、資金使用與績效情況

（一）總體目標完成情況

根據《20xx年度梅州市梅縣區財政性資金建設投資項目工程預結算造價審核服務資格採購項目》及《梅縣區財字[20xx]36號 計酬管理規定20xx年修訂》規定，支付第三方諮詢公司審核服務費454.37萬元，審核人員績效工資109.85萬元，辦公用品、軟件購買升級費用11.18萬元。

（二）具體績效情況

20xx年1月1日至20xx年12月31日審定358宗，送審金額35.43億元，審定金額32.66億元，核減2.77億元，核減率7.82%，其中預算173宗，送審金額23.79億元，審定金額21.81億元，核減1.98億元，核減率8.32%，結算185宗，送審金額11.63億元，審定金額10.85億元，核減0.78億元，核減率6.71%。

三、存在問題

審核資料不完善，存在比較多的項目漏設計或預算缺項，造成來回函件回覆時間增加。

加強對第三方諮詢公司的監督管理，提高審核質量。

總體評價

充分利用預算資金，擴充了審核力量，提高了審核質量效率、更好地為財政資金基本建設工程資金把關。