財務管理制度（精選4篇）

在社會一步步向前發展的今天，制度的使用頻率逐漸增多，制度是指一定的規格或法令禮俗。到底應如何擬定製度呢？下面是小編整理的財務管理制度（精選4篇），僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　財務管理制度1

財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規和會計制度，敬崗愛業，不做有損公司的事。嚴格按照公司財務制度，做好本職工作。對待工作認真踏實，樹立服務意識。為了完善公司財務管理，綜合本公司的實際經營情況，經總經理批准特制訂本公司財務管理制度。

一、財務工作範圍

1、認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規，確保財務工作的合法性.

2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執行。

3、採取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。

4、編制和執行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門加強資金迴流，確保資金的有效供應。

5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節約費用，提高經濟效益。

6、、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，並利用財務資料進行各種經濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據。

7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。

8、及時核算和上繳各種税金。

9、會計檔案資料的收集整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。

10、加強本部門管理，進行內部培訓，提高本部門工作人員素質。

11、完成公司工作程序規定的其他工作，完成領導佈置的其他任務。

二、借款和各項費用開支標準和審批制度

1、出差借款：出差人員應先到財務部領取借款單，詳細填寫借款日期，資金性質，部門，出差地，出差天數及金額。經本部門主管簽字報總經理批准方可到財務借款。(無總經理簽字批准，財務不得辦理借款)。借款單交會計留存，待借款人歸還借款或報銷後，會計方可將借款單交還借款人。前次出差返回時間超過5天未報銷者不得再借款。本司暫無出差事宜，標準待定。

2、日常費用借款：各部門因辦理業務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(現金或支票)，部門，借款理由，所借金額，經本部門主管簽字報總經理批准方可到財務借款。(無總經理簽字批准，財務不得辦理借款。特殊情況需經總經理電話批准同意，方可辦理借款。但次日須補辦審批手續。)

3、購置固定資產借款：施工用具，生產設備單價在1000元以上，使用年限在1年以上者，辦公用品，單價在2000元以上者，屬固定資產。需填寫固定資產申購單，固定資產請款單報總經理批准後方可到財務辦理。購置固定資產必須要開具正式發票。

4、備用金借款：對於特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據實際情況核定，報總經理批准後執行。所有備用金借款當月報銷下月再借，每年年度終報帳時歸還結清。

5、其他臨時借款：如業務費，招待費，週轉資金等，審批程序同第1條。

6、因出差借款，出差人員回公司後五天內應按規定到財務部報帳，報帳後所欠金額三天內補齊，對於不辦理報銷手續且三天內不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。

7、所有借款均遵循前帳不清後帳不借的原則。

8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由總經理批准後方可借支。

三、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節約的原則。

2、日常支出時應儘量取得原始發票，對於不能取得原始發票的情況，需由對方出具收款證明及開具收據。

3、報銷時須由經手人填寫費用審批報銷單，原始發票付報銷單後面，寫明實際發生的費用事由，明細，金額，經手人簽字，報總經理審批簽字後到財務複核，方可報銷。報銷手續採取誰經手誰報銷。單筆報銷，不得多次合計報銷。

因銀行對庫存現金的控制，財務庫存現金不足時，先在財務登記報銷計劃，由財務通知報銷。

4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續，報銷時發票後面附有經庫房管理員簽字的入庫單，並經主管領導簽字，總經理審批簽字，到財務部複合方可報銷。

四、工資及考勤管理：

1、為便於及時計算工資，每月月底最後一天至下月的第一天，各部門將考勤表經職工簽字認可，報主管領導審核簽字，交財務計算工資，誤期各部門自行負責。

2、每月職工加班的要經主管領導審核簽字，報總經理審批簽字後交財務做加班工資表，未經審核審批的不得計付加班工資，隔月未報按放棄加班處理。

3、行政和保安主管保潔主管將已簽訂勞動合同的在職職工的名單發財務。每月人員進出變得應向財務報出清單，以便財務核對在職人員工資。如考勤表有職工考勤名單而無簽訂勞動合同，又沒有人員變動名單的，財務當月不計算工資，核對後補。

五、財務部總賬會計崗位職責

1、負責登記各項經管的明細帳、分類賬和總賬。端正服務態度，做好服務工作。

2、全面瞭解、掌握國家有關財務和税務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規定，並正確執行。

3、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調節工作，彙總會計憑證，登記總帳。

4、對其他應收款、應收帳款及時催收清理，按公司規定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點。

5、每月編制會計報表，確保報表數字真實，計算正確，鈎稽關係清楚。

6、負責裝訂、管理會計檔案。

7、承辦公司領導交辦的其他工作。

六、財務部出納會計崗位職責

1、辦理現金收支和銀行結算業務，嚴格按照我國有關現金管理和銀行結算制度的規定，管好貨幣資金，不坐支現金，不以白條抵庫。

2、順序、及時地登記現金和銀行存款日記帳，保證數字清楚，內容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現金。

3、保管好庫存現金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。

4、所有費用報銷，借款等資金流動，應該嚴格實行審批制度，由總經理審批簽字後方可報銷或付款。端正服務態度，做好服務工作，對報銷人員報銷事宜等做好認真的解釋工作。

5、保管好印章，嚴格按規定用途使用印章。

6、嚴格管理空白收據和空白髮票，認真辦理領用手續，按規定簽發支票，對簽發空頭支票負責。

7、完成領導交付的其它工作。

七、帳簿管理

1、由於會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：現金日記帳、銀行存款日記帳。

2、、以上各帳簿由公司總賬會計進行記錄。

3、以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清楚，按月合計累計。

　　財務管理制度2

為了加強我校的財務管理工作，發揚艱苦奮鬥、勤儉節約的優良傳統和作風，嚴格財經紀律，特制訂《財務管理制度》,以規範我校的財務收支行為。

一、預算制度

1、每年12月份，學校制訂出第二年財務開支預算，每年春期開學和秋期開學，再視其收入，具體修訂預算表。

2、除常規開支以外的大額經費開支，應寫處書面報告交學校校長，在校長辦公會上研究同意後，才能納入預算內開支。

3、每年的開支，不得超出當年的收入。

4、不得私自開支經費。計劃外的開支，未經校長辦公會批准，不予以報銷。

二、統一審批制度

1、審批權限

（1）開支50元以下，由後勤主任審批；

（2）開支50元以上，200元以內，由分管財務的副校長審批；

（3）開支200元以上，500元以內，由校長負責審批；

（4）開支500元以上，10000元以內，由校長辦公會集體研究決定；

（5）開支10000以上者，原則上需經教代會表決通過。

2、審批程序

（1）500元以內的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由審批人簽字，最後由校長簽字報銷；

（2）500元以上的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由分管財務的副校長代表集體審批簽字，最後由校長審批後報銷。

（3）對不合理的開支和未經審批的開支，出納不得付款，會計不能入帳，並及時向學校領導反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。

三、各類費用報銷制度

1、會議費、活動費及招待費的管理

（1）學校舉行大型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公會研究同意並決定其總金額方能開支。

（2）對外活動的接待費，必須由校長同意，並定出接待標準（視其接待規格而定）、參陪人員、就餐地點後，方能就餐。就餐結束由經辦人當面結帳，並簽字（寫明事由、就餐人數，日期）。費用由出納員每月支付一次，並帶會附件，發票報銷時附件附後。先斬後奏者，一紀不予以報銷，由經辦人負責。

（3）上級的各項收費，報銷發票時，要出具上級徵收費的文件或通知。

2、差旅費的管理

（1）教職工因公出差（含開會、學習、考察、參觀），由學校研究確定對象和人數（去城內辦事應提前報告學校以便統籌安排）後，方可出差，否則不予以報銷差旅費。

差旅費、住宿費、車船費按以下標準報銷：

出差地區車船費報

銷標準住宿費報銷標準生活費報銷標準備註

本區內裾實報銷30元以內8元在城區每天報銷交通費2元。

市內裾實報銷50元以內10元每天報銷交通費3元。

市外一般地區裾實報銷70元以內15元每天報銷交通費4元,火車限硬席、硬座，船三等倉以上，飛機由學校研究重嚴審批。

經濟特區裾實報銷90元以內20元

(2)一般不予以報銷包車發票，特殊情況（緊急事情）確實需要租車，經校長同意後，方可租車和報銷租車發票。

3、班費的管理

（1）各班班費，由學校統一在學校代管費中扣除，班主任不得私自收班費。

（2）班費只能用於各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。

（3）班費每期每人2元，由學校代管，班主任計劃開支，超支者不予以報銷，節餘者歸學校。

（4）班費開支發票，應先由該班班長簽字，再由班主任簽字，最後到審批者處簽字報銷。

4、課本費、資料費管理

（1）每學期訂購學生用書、教師用書、學生作業本、記錄本等，由教導主任負責，分管教學的副校長審查批准，用支票匯兑，訂數與支出相吻合（發票報銷按審批權限處理）。

（2）每學期訂購學生資料，由教導處負責，原則上各學科訂一套（如九年級、高三要多訂，必須經學校批准）。教導處在訂購資料時，先要徵求學科教師或年級教研組長同意後，再交學校集體研究審批（區教科所下發的單元檢測題除外）。

（3）凡訂購資料，一律由學校統一在代管費中扣出（如代管費不購用，由學校決定後，再由班主任收起來交學校總務處），任何人不得私自訂資料，更不能私自向學生收取資料費。

（4）訂購資料，如有回扣費，一律歸學校。發票報銷按“審批權限”處理。

5、辦公用品添置費的管理

（1）添置辦公用具、設備，由各部門、處室負責人向總務處申報（填寫申請購置表），總務處根據學校經費計劃權衡後，報審批權限相應的領導審批，再由總務處實施。先斬後奏者不予以報銷。

（2）辦公用品，一律由總務處統一購買。不得私自購置，否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊（實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處），再由有關部門、處室或有關人員領走。

6、其他費用

（1）教職工生病住院，學校組織人去看望，一般情況下，不超過50元，重病住外地醫院（涪陵區以為）不超過100元。

（2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內的祭禮（含花圈、火炮）。

（3）接待如需用煙、用水等，由校長指派出納員購買。

四、固定資產管理制度

1、要建立固定資產明細帳，定期清查，年終必須盤點，做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因，屬於人為損壞者，由當事人照價賠償。

2、對所有固定資產都落實責任承包制（使用者為責任承包人），人員變動時（學生使用部分每學期清理一次）進行清理，丟失、損壞照價陪償。

3、固定資產的報廢和變買，原價值在50元以內的由後勤主任把關處理，50元以上100元以內由管後勤的副校長把關處理，超過100元者，必須報學校研究同意，方能報廢或變買。

4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應徵得學校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯繫人和保管員有責任追回。

5、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學校負責統一整修，費用由學校承擔，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學校統一整修，費用由所有住户承擔。

6、新分來或調來我校的教職工，需用學校值宿室，由學校一次性投資修好水、電，門、窗，交給教職工使用。以後需要維修的均由教職工自行負責，如有人員變動，需由學校驗收後（如有損壞照價賠償），方能辦理變動手續。

7、學校公家樓舍等維修，由學校研究後實施。

五、民主理財制度

1、學校財務管理必須堅持民主管理的原則，成立以教職工代表為主，有關領導參加的民主管理領導小組。成員由教職工選舉產生，並由學校委派。

2、民主管理小組有權監督財務的實施情況，有權對資金的使用情況、預算執行情況和決算編制情況進行檢查，有權檢查現金、存款、固定資產和會計帳目。

3、民主管理小組參與學校重大開支的討論和決定。

六、會計報表制度

1、年初向學校報送收支預算表，年終要保送收支決算總表，並寫出預決算説明書。

2、每月向學校報送預算內和預算外資金的收支報表。

七、財務審計制度

1、定期審計。學校的財務，由學校民主管理小組在年中或年末進行定期審計，做到查漏補缺，糾正錯誤。對審計出的問題要嚴肅處理。每次審計結束後要及時寫出書面報告，向學校彙報情況，並將審計情況上牆公佈，接受職工監督。

2、專項審計。根據職工反映的問題，由民主管理小組對有關項目和有關人員進行專項審計，及時澄清事實，妥善解決問題。

3、離任審計。學校財會人員在離任進行工作交換時，在學校領導的監督下，向新任財會人員辦理移交手續，確保財務關係的連續性質。

八、財務公開制度

為了增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公佈（在校務公開欄中公佈）財務收支情況。

另：財經管理制度、資金管理制度、票據管理制度等按上級規定執行。

本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執行，如與上級文件精神有牴觸的地方，以上級文件精神為準。

　　財務管理制度3

一、會計崗位職責

1、貫徹執行國家頒佈的有關財務制度、嚴格按照《會計法》進行計賬、算賬、報賬，規定，嚴格財經紀律，做到手續完備、內容真實、數據準確、賬目清晰。

2、負責編制公司年度財務計劃；編制月、季、年度會計報表及有關説明，每月10日前向公司領導及時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況，並按季度進行財務分析。

3、責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產、低值易耗等財產物品進行盤點，做到賬帳相符，賬實相符，發現不符，必須查明情況及時彙報。

4、負責公司的資產管理和各項財產的登記、核對、抽查與調撥，按規定計算折舊費用，確保資產的資金來源。

5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。

6、完成上級領導交辦的其它工作任務。

二、出納崗位職責

1、負責現金及銀行轉賬票據的收付，不得積壓，按時將現金送存銀行。

2、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金按規定限額執行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業款。

3、根據會計人員簽章的收、付款憑證，按款項的審核批准制度辦理收付。

4、開據支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續，不符合規定者予以退回。

5、填制有關收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現金出納日記賬，保證賬款相符。

6、負責保管未簽發的支票，支票本及已簽發的`支票存根聯。

7、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發放。

8、結合公司的業務實際情況，每月彙總收付款憑證並將憑證交會計登記明細賬。

9、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行餘額調節表。

10、每月底將銀行存款餘額、營業收入及本月、本年累計額報告總經理及法人代表。

11、妥善保管保險櫃鑰匙，密碼不得泄露及外傳。

12、完成上級領導交辦的其他工作。

三、固定資產的管理規定

1、公司的固定資產，包括機器設備、車輛、傢俱、電器、其他設備等，其財務管理和計提折舊，由財務室負責。

2、每年年終必須進行一次固定資產盤點，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準確。對固定資產遺失、損壞的，要查明原因，明確責任，做出適當處理。

3、購置固定資產，必須有經批准的購置計劃；購置時，經領導批准，可借用限額支票在計劃範圍內使用。

4、購置的固定資產報銷時按財務制度審批程序進行。

四、印章使用的管理

1、公司印章包括公章、財務專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務專用章、法人代表章、合同章由財務室專人負責保管。

2、保管人員必須堅守職責，未經領導批准，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委託他人代管。

3、保持印章使用的嚴肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。

五、公司員工差旅費的規定

1、職工因公出差，按財政部有關文件規定，一律乘座火車，可購硬卧車票。如因特殊情況需乘飛機者，必須報總經理批准方可乘座，否則不予報銷。若需乘船可購四等艙船票。

2、在途補助。乘座火車和輪船每人每天按20元補貼，乘座長途汽車6小時及以上的，可按在途標準補貼20元。

3、員工每人每天按80元標準住宿，出差住宿按天數計算；副總經理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。

4、住勤伙食補貼，每人每天20元標準。

5、市內交通補貼，每人每天10元標準。

6、公差人員報銷差旅費，必須在回公司五天內辦理報銷手續、繳還預借差旅費，否則作為挪用公款處理。

六、物資採購規定

1、各部門根據每年物資的消耗率、損耗率進行預測，於每年十二月中旬編制採購計劃和預算，報財務室審核。

2、計劃外採購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務室審核。

3、財務室對各部門採購計劃和預算進行審核，經審核的計劃交行政部門監督實施。

4、採購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必須向3家以上供應商摸底詢價，並簽定供貨協議。

5、計劃外和臨時少量急需品，需經總經理批准後，方可採購。

6、採購人員採購物資付款，價值在500元以上的，使用轉賬支票或委託銀行付款；價值在500元以下的，可以支付現金。

7、轉賬支票結賬一般由出納根據採購人提供的準確數字或單據填制轉賬支票。若由採購人領空白轉賬支票與對方結賬的，轉賬支票必須限額。

8、物資採購價值超過500元，賣方要求付現金的，必須由財務室審查，經批准後，方可付款。

七、公文及合同的管理規定

1、以公司名義向外發送的正式文件需經部門經理審閲，總經理簽發。

2、以公司名義對內、對外簽定的合同，統一由財務室負責辦理，並在辦理完畢後將原件分類存檔，以便隨時備查。

八、財務審批、報銷規定

1、公司各部門應根據工作需要，事先擬訂支出計劃，報總經理同意後，再由經辦人按規定辦理借支或報銷手續。

2、公司員工報銷，需下列審批程序：經辦人—部門經理簽字—總經理簽字—出納付款。

3、上述開支的必須支出，如果總經理不在，需經電話請示總經理同意後，方可予以支出，待總經理回到公司後再予補籤。

4、員工個人因私借款一律不予批准。

　　財務管理制度4

1、為加強理學會公共財務及經費的管理，特制定本制度。

2、會長、副會長不得兼任財務負責人。

3、理學會的經費主要由會費撥給，經費管理由財務組專人負責。

4、理學會的公共財產(即固定資產)。包括宣傳室的桌、椅、佈置品、宣傳板等各種器材、日常辦公用品、題庫和會刊等財產均由財務處統一登記管理。理學會的固定資產僅限於理學會工作和各項活動中使用，且不得損壞、丟失，否則追究有關人員的責任，情況嚴重者須按價賠償。會長換屆改選期間應做好交接工作。

5、理學會日常用品包括宣傳用品、辦公用品等的購買，須由各部門向會長或副會長申請，經會長或副會長簽字後方可購買，須經財務組組長核對、驗收、簽字後方可報銷。各部門若有特殊情況需購買物品，要爭的會長口頭同意。領取和借用物品必須履行相關手續，借用物品必須按時歸還，不得損壞。

6、各項活動要申請費用的，須做好活動經費預算，報理事會審批，活動經費由專人負責，活動結束後必須向會長、財務部上報經費使用情況，已備核查，超出預算100%者，多餘部分應寫報銷申請書，説明超支原因，方可報銷。

7、各部門舉行活動須向同學收費或拉贊助的，必須報財務組批准，指定專人負責財務，並向財務組上報具體情況，財務組有權對其進行核查。

8、小型開支經費低於十元的個人先墊，之後向財務組負責人申請報銷，報銷須及時，不要積壓，報銷要用正式發票（須蓋章），並寫明使用去向，經手人，否則不予報銷。

9、各組使用財務和經費時，必須實事求是，必須本着節約的原則，做到少花錢多辦事，辦實事。

10、理學會成員若出現財務問題，經舉報核實無誤，將被開除理學會，且報送校社聯財務部門，交與校團委處理。

11、祕書組每個月須主動監督、詢問財務副組長社團財務的開銷狀況及餘額。財務組組長在每次開銷後，在qq羣內公開；財務組副組長聯繫祕書組，給全體會員每一個月做一次短信開銷財務報告通知。每月底定我社的“財務透明日”。

12、關於財務的其他管理內容，必須遵守社聯的《財務管理辦法》。（詳見附件）

13、本制度從公佈之日起施行，解釋權歸理學會財務組。

附件一：財務管理中的幾點注意點

附件二：淮海工學院學生社團聯合會會財務管理辦法

理學會

附件一：財務管理中的幾點注意點（在活動中仍需繼續總結經驗）

1.每次活動有經費開銷時，比如説：長期活動，對於斷斷續續的小型開支經費，財務組須確定一個人作為經手人，然後由其做好開支記錄，等活動結束後統一到財務組開銷，以確保活動能高效、流暢地舉行。原則上，報銷時間不得積壓超過五天。

2.對於超過5元的經費開銷，經手人須向店主索要發票；少於5元的可以只收收據。但無論是發票或是收據必須有店家的親自蓋章。

3.每次活動後，財務組須及時保存關於活動開支的word文檔和手寫稿各一份，以便會長、社聯、會員檢查。

附件二：淮海工學院學生社團聯合會會財務管理辦法

第一條淮海工學院學生社團聯合會實行資金統一監管、調撥的財務制度。學生社團聯合會全部資金（包括團委撥款、活動收入、贊助資金等），由主席團統一管理，所有支出款項由主席團統一調撥。

第二條設立學生社團聯合會備用金總帳。所有帳目、現金及報銷憑證由主席團委派專人登記、保存。

第三條各部門所需日常辦公經費由祕書長統一劃撥，從備用金列支。

第四條各部門申請專項活動經費應提前五天向主席團提交書面預算報告，經主席團批准後從備用金列支。

第五條備用金列支滿1000元，辦公室憑有效報銷憑證（發票）交祕書長統一報銷。發票背面或正面應註明詳細用途、經手人、開支日期。日常工作中不報銷出租車費、通訊費及工作餐費。

第六條各部門通過舉辦活動的勞務收入交辦公室統一管理，勞務收入可用於舉辦社團聯合會機關內部活動。勞務收入設專門賬户，資金使用需經主席團會議批准。

第七條公關部對外籌集的社會團體捐助資金和企業贊助資金只能用於舉辦社團活動。提供捐助和贊助的社會團體、企業應填寫《捐助、贊助資金登記表》。

第八條院團委劃撥的辦公傢俱、設備等資產由辦公室統一造冊登記、統一管理和使用。未經主席團批准，不得擅自轉借、挪用。幹部換屆改選期間應做好交接工作。

第九條各會員社團辦公經費和活動經費原則上自籌。各會員社團經費來源主要有：團委撥款、掛靠部門撥款、社團成員勞務收入、會費收入、社會團體捐助和企業贊助。

第十條各會員社團經費獨立核算，社團聯合會定期審計、統一監管。

（一）各會員社團應設立資金總帳。所有帳目、現金及報銷憑證由專人登記、保存。

（二）各會員社團負責人不得兼任財務負責人。

（三）各會員社團可以對外籌集社會團體捐助資金和企業贊助資金，提供捐助和贊助的社會團體、企業應填寫《捐助、贊助資金登記表》。捐助、贊助資金只能用於舉辦社團活動，列支辦公經費。

（四）各會員社團每學期只能收取會費一次，會費收取標準經社團聯合會財務部核准後方可收取，會費總額的80%須用於舉辦社團內部活動，辦公經費支出不得超過會費總額的20%。

（五）團委或掛靠部門的撥款資金憑有效報銷憑證（發票）報銷。發票背面或正面應註明詳細用途、經手人、開支日期。不報銷出租車費、通訊費及工作餐費。

（六）各會員社團自管資金（會費、勞務收入、捐助和贊助資金）憑有效報銷憑證（發票或收據）記入自管資金賬目。發票（收據）背面或正面應註明詳細用途、經手人、開支日期。

（七）各會員社團自管資金（會費、勞務收入、捐助和贊助資金）收支賬目每學期期末向全體成員公佈，接受監督。

（八）社團聯合會財務部不定期審計各會員社團財務收支情況，並向社團成員公佈審計結果。

（九）院團委或掛靠單位劃撥的辦公傢俱、設備等資產由各會員社團統一造冊登記、統一管理和使用。不得擅自轉借、挪用。負責人換屆改選期間應做好交接工作。