賓館財務管理制度通用4篇

在我們平凡的日常裏，制度使用的頻率越來越高，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。制度到底怎麼擬定才合適呢？下面是小編收集整理的賓館財務管理制度，希望能夠幫助到大家。

賓館財務管理制度1

1、為了規範“XXX”酒樓的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

2、本制度適用於“XXX”餐飲連鎖有限公司。

3、酒樓的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，並接受董事會的檢查和監督。

4、酒樓應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。

5、酒樓財務部門應當履行財務管理的職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。

財務會計崗位職責

1、財務會計行政上歸屬酒樓總經理領導。

2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與酒樓經營管理工作。

3、按照國家税法規定按期報税，誠信納税，協調好企税關係。

4、加強酒樓財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。

5、堅持原則，嚴格按規定開支酒樓費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實、不合法的票據不予報銷；對於員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。

6、加強成本管理，嚴格控制採購成本和生產加工成本，有權對高於定價或不符合規定的.物資拒付貨款。

7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，並進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、説明清楚、分析得當、口徑一致。

8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業祕密。

9、有權對酒樓所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給酒樓造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。

10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和數據，但財務資料不能提出財務室。

11、妥善保管和按規定使用酒樓財務專用章。

12、接受股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。

賓館財務管理制度2

1、結合總經理室對賓館經濟活動的安排

計劃期內客源、貨源、內務價格等變化情況，並作出詳細分析和充分估計，以審定、編制財務計劃。

2、依據總經理審定的賓館財務計劃

按各部門的不同經營範圍、計劃期的多方面因素和歷史資料，參考部門年初的上報計劃，分攤賓館計劃指標，下達給各業務部門實施。

3、財務計劃分為年度、季度計劃：

（1）每年第三季度進行賓館財務內審，每年第四季度各部門向財務部提交用款計劃，經綜台平衡後，提出每二年的`財務收支計劃，報賓館總經理室和財務部。

（2）賓館財務部按標準的收支計劃，合理安排比例，下達定額指標給各部門。

（3）各業務部門根據上報賓館總經理審批後的季度計劃指標，結合本部門的具體情況，按月分攤季度任務指標作為本部門季內各月指標檢查尺度。

（4）賓館對各業務部門的計劃檢查按季進行，全年清算。

4、財務計劃內容：

（1）財務部應編制：

流動資金計劃、營業計劃、費用計劃、外匯收支計劃和利潤計劃、償還債務計劃及基建計劃、利潤分配計劃等。

（2）各部門應編制：

①銷售部及前台：客源計劃（包括外聯部分）、費用計劃、營業計劃和利潤計劃等。

②客房部：備品使用計劃（含耗用品）、費用計劃、設備維修更新及購置計劃等。

③餐飲部：營業計劃、利潤計劃、費用計劃、食品原材料及物品採購計劃、設備維修更新及購置計劃等。

④商場部：銷售計劃（分批發與零售）、商品進貨計劃（分進口商品和出口產品）、利潤計劃、費用計劃、外匯使用計劃、流動資金計劃、商場裝修計劃、設備維修及購置計劃、印刷品付印計劃和費用計劃等；

⑤西餐歌舞廳：營業計劃、利潤計劃、利潤計劃、費用計劃、食品原材料及商品採購計劃、耗用品購進計劃和設備養護計劃等；

⑥採購部：物料進貨計劃、工衣工鞋訂做計劃和加工訂貨計劃等；

⑦旅遊部：客源計劃、營業計劃、利潤計劃和費用計劃等；

⑧管家部：費用計劃、用品使用計劃、花瓶盆載及用品、用具購置計劃、清潔機具養護及更新計劃、花店經營計劃等；

⑨布草部：費用計劃、布草添置計劃和備品耗用計劃等；

⑩事務部：職工餐廳收支計劃和費用計劃等。

賓館財務管理制度3

1、 為了規範xx賓館的財務行為,加強財務管理,特制定本制度。

2、 xx賓館財務管理實行民主、公開的管理,每月公佈一次財務情況,每月一次結算。

3、 xx賓館的財務管理實行總經理負責制,總經理對全體股東負責。

4、 xx賓館日常財務管理的人員為總經理和經理,經理每日結算好賓館的收入和開支,並且及時報送總經理。

5、 賓館的收入按照四類進行統計即:現金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入。

6、 經理必須對每日收入逐筆核對,不能有錯落的情況發生。如有工作人員有意無意的錯落收入,導致收入沒有入賬,視為隱瞞收入、侵佔賓館資產處理,除依法收回收入外,具體當事人予以辭退。

7、 簽單房費必須有客户的簽字。客户簽單必須有總經理的`同意,或者是單位老客户。簽單由經理保存,及時到各單位收取。收取後交總經理。

8、 賓館的進貨由經理依據經營情況,及時制定進貨計劃,報告總經理,由總經理安排進貨。

9、 賓館銷售的各類貨物,必須是由賓館統一安排銷售的。嚴格杜絕銷售各類私貨。

10、賓館的開支發票必須有經理的簽字。

11、賓館的開支必須當月結算清楚,報股東大會審核批准。

12、每月7號為股東大會日,由全體股東審核當月收入和開支。如有特殊情況,可以提前或者順延。如果順延不能超過三天。

賓館財務管理制度4

1、要按年分季編報傢俱、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，報財務部審查並提出意見後報總經理批准。

2、傢俱、用具的.購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。傢俱、用具購進後，作出賬務處理，在“營業費用－低值易耗品”科目入賬。

3、領用傢俱、用具必須列表登記，領用部門或個人應負保管責任，同時必須做好日常修理工作。

4、修理傢俱、用具所用的開支，以“營業費用－修理費”列支。

5、傢俱、用具因磨損而失去使用價值時，經批准可辦理報廢。報廢的傢俱出售時，其售出殘值作“營業收入”處理。

6、丟失、毀損傢俱、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經理報告，轉報財務部審查後呈總經理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責賠償或部門賠償。賠償的價款作“營業外收入”處理。

7、傢俱、用具發生溢餘或短缺，應先按估價價值轉入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬户，查明原因，並分別不同情況審批後，轉入“壞賬損失”或“營業外收入”處理。