財政績效評價整改報告

在生活中，報告有着舉足輕重的地位，不同種類的報告具有不同的用途。那麼大家知道標準正式的報告格式嗎？以下是小編幫大家整理的財政績效評價整改報告，僅供參考，歡迎大家閲讀。

財政績效評價整改報告1

為進一步規範財政資金管理，強化財政支出績效理念，加強部門責任意識，切實提高財政資金使用效益，我局對20xx年度部分預算單位財政支出、項目及政策開展了績效評價工作。按照《四川省財政支出績效評價管理辦法》第三十八條“年度評價工作結束後，財政部門將績效評價工作開展情況及績效評價結果向同級人民政府報告，報請政府對評價結果進行通報。按要求向同級人大報告績效評價結果，接受人大監督”的規定，現將20xx年財政績效評價工作開展情況及評價結果報告如下。

一、工作開展情況

（一）拓展評價範圍，提升管理效能。採取單位自評全覆蓋+第三方機構現場評價的方式進行，在單位全面自評的基礎上，選取防汛與水資源非工程措施項目運行維護費、王崗坪鄉王崗坪景區項目徵地相關費用等13個項目開展項目支出重點評價（其中政策性項目支出2個），涵蓋民生保障、政府購買服務、資產等重點領域支出，涉及“四本預算”資金5319.65萬元，其中評價政策資金量1390.56萬元。將部門和單位預算收支全面納入預算績效管理，以預算資金管理為主線，衡量部門和單位整體及核心業務實施效果，選取縣文化體育和旅遊局、縣就業創業促進中心等13家單位開展部門整體支出重點績效評價，評價資金量20618.24萬元，以評促管引導部門建立健全內部績效管控機制，進一步加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現預算和績效管理一體化，促進部門整體支出管理效能提升。

（二）夯實評價基礎，提高評價效率。縣財政局印發《關於開展20xx年財政績效評價工作的通知》（石財績效〔20xx〕4號），明確評價範圍、對象等，指導單位提前做好績效評價自評工作，並撰寫自評報告，督促涉及重點績效評價的單位提前準備好相關資料，為重點績效評價的順利開展奠定基礎。

（三）規範流程管控，提升評價質量。一是為提高績效評價的客觀性、專業性、公正性和更好地推進我縣財政績效評價工作的深入開展，縣財政局通過競爭性磋商的方式選取第三方機構獨立開展現場績效評價，綜合考量人員資格、工作經驗、方案制定等，按評審排名選擇中標候選人。二是完善“財政部門+業務部門+第三方機構”評價聯動工作機制，及時與第三方機構溝通，銜接績效評價工作重點和工作要求，充分利用微信羣、QQ羣等載體，及時傳達相關工作信息，協調解決績效評價工作開展中遇到的問題，多環節重點把控，對評價結果分級審核，確保評價結果公正、客觀、準確，全面提升評價質量。

（四）完善指標設置，提升績效評價科學性。在共性績效指標體系的基礎上，分類別制定個性化的評價指標體系，設置整體、項目、政策和政府購買服務等8類績效評價指標體系，設定具體評價指標157個，切實強化評價指標體系和預算單位、項目之間的匹配度，提高評價報告的可信度。

二、工作成效

（一）強化預算績效管理意識。財政部門轉變績效評價理念，評價從數“量”向“質”轉變，嚴格把控績效評價報告質量，要求第三方機構在“績”“效”並重的基礎上，更加突出“效”的作用。單位對預算績效管理的理念更加深入，進一步增強預算績效管理工作主體責任意識，在牢固樹立績效理念的基礎上，落實舉措，改進管理，真正將有效的資金用到刀刃上，切實發揮資金的使用效益。

（二）規範財政資金管理。通過財政重點績效評價，進一步提高財政資金使用的合規性，對查出的資金使用管理不嚴格、會計核算不規範等問題25筆，涉及金額164.40萬元督促整改，規範資金管理使用，切實提高單位會計基礎工作水平，加強資金使用過程中的合規性管理。

（三）評價結果充分運用。一是嚴格執行“兩書一函”制度，對評價過程中發現的問題，實施“一對一”整改，“點對點”地將問題通知到單位，督促單位落實問題整改，及時報送整改情況，並確保整改到位，對暫時不能完成整改的，要明確整改時限，進一步壓緊壓實績效管理及問題整改主體責任。二是將評價結果積極應用於政策優化、改進管理、預算安排等方面，提高財政資金使用效益。對延續性項目，將評價結果作為2023年該項目預算申報依據，對一次性項目及部門整體支出，將評價結果與下一年度同類預算項目支出需求和單位公用經費掛鈎，強化結果導向約束，讓“花錢必問效，無效必問責”的理念深入人心。三是將評價結果與經濟責任審計掛鈎。縣財政局將20xx年財政重點績效評價結果抄送縣審計局，縣審計局將單位預算績效管理情況和評價結果納入對單位主要負責人的經濟責任審計範圍，進一步完善我縣預算績效管理工作考核激勵與問責機制，推進我縣績效管理工作做深做細做實。

三、評價結果

20xx年績效評價工作主要是對20xx年財政資金使用情況進行一個綜合評估，本年度重點績效評價資金總量為25937.89萬元，20xx重點績效評價資金來源均為縣級財政資金，資金到位率達到100%。從得分情況來看，此次重點績效評價結果較好，大部分資金能夠發揮應有的效益，但也發現績效目標設定未細化量化、資金核算不規範等問題共7類64個問題，在績效評價工作結束後，縣財政局賡即向各相關實施單位發出問題整改通知，督促各相關單位及時進行整改。

（一）項目支出績效評價結果。20xx年項目支出績效評價涉及資金5319.65萬元，實際支出5237.65萬元，結餘資金年終決算財政收回。從評價結果來看，11個項目評價結果最高分97.7分，平均得分93.96分。被評價項目總體績效目標基本明確，各單位資金支付範圍、支付標準、支付依據等合規合法，資金使用安全有效。相關單位財務管理制度健全，能夠認真執行財務管理制度，賬務處理、會計核算較為規範，但個別項目存在績效目標未細化量化，項目實施程序不規範，項目管理的規範性有待進一步提高等問題。

（二）政策支出績效評價結果。我縣將惠及民生的醫療、民政領域的2個政策性項目納入績效評價範圍，評價資金量共計1390.56萬元，實際支出1261.36萬元。在政策支出績效評價結果中平均得分97.2分。政策實施效果總體較好，項目能按照相關文件規定實施，政策執行規範，基本上達到了財政政策資金支出的績效目標，但也存在縣級配套部分預算測算的準確度有待進一步提高，配套資金大於實際支出，設定的滿意度的指標值可進一步提高等問題。

（三）部分部門整體支出績效評價結果。我縣部門整體支出績效自評實現全覆蓋，從中選取了11個縣級部門和2個鄉鎮開展現場績效評價，評價部門整體支出資金量20618.24萬元，資金到位率100%。從評價結果來看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部門整體支出績效評價總體情況較好，單位預算編制及時、準確，預算執行情況較好，財務管理制度較為健全，資金使用較為規範，能嚴格執行各項財經紀律等，但也存在預算編制的.準確性有待進一步提高，績效目標需要細化量化，會計核算的規範性需要進一步提高等問題。

四、主要問題

（一）預算編制不夠準確。部分單位預算編制精細度不夠，預算編制的準確性較低。

（二）項目目標未編制或未細化量化。部分單位未對項目績效目標細化，未分解為具體績效指標，無具體的績效指標值，績效目標編制簡單，編制的指標不明確，指標之間的關聯性有待進一步加強，影響績效評價的質量。

（三）項目資金管理規範性有待提高。部分單位項目資金未進行專賬核算，政府購買服務項目績效管理制度未建立等。

（四）會計基礎工作不夠規範。會計核算的規範性有待進一步提高，會計科目使用錯誤，審批手續不完善等。如部分單位將採購的辦公設備計入“辦公費”、購置的音響設備計入“商品和服務費”、體檢費列入“辦公費”等；出差未提前審批，公務接待清單中未見公函，出差審批單未見領導審批意見等。

（五）資產管理不規範。部分單位未對資產進行全面清查盤點或對盤點的資產未形成盤點記錄，未按月計提折舊，無形資產移交後未及時進行賬務處理，資產管理系統重複錄入資產等，導致資產賬卡不符、賬賬不符、賬實不符等。

（六）項目管理不規範。一是項目實施程序不規範。部分單位項目公開採購詢價時間晚於合同簽訂時間。二是項目完成時限超合同規定。某設備設施採購項目合同約定供應商交貨期限為合同簽訂生效後30日內，並在25日內全部完成安裝調試驗收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日，最終完成驗收日期為20xx年12月7日，項目交貨安裝存在延期情況。

（七）公車運行維護費超預算。某單位20xx年度公車運行維護費超預算支出2.78萬元。

五、整改建議

（一）加強預算績效管理，認真分析影響預算執行的因素，結合項目實際情況，做到預算編制的科學性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。

（二）完善績效目標內容，根據項目性質、內容等，合理設置績效目標，細化量化績效指標，強化指標之間的關聯性。

（三）加強項目資金分類管理，建立專賬，做到專項管理、專賬核算，確保專款專用。完善政府購買服務績效管理制度，拓寬績效管理的覆蓋面。

（四）加強會計基礎工作，嚴格按照《會計基礎工作規範》、《政府會計制度》相關規定，獲取真實、合法、有效的原始票據。嚴格執行單位內控管理制度，完善項目財務資料，規範經費報銷手續，規範賬務處理和會計核算業務，正確使用會計科目。

（五）加強行政事業性國有資產管理，定期或不定期地對單位資產進行清查盤點，新增資產及時入賬，建立資產卡片；處置資產及時進行賬務處理，提高行政事業性國有資產的安全性，確保賬卡相符、賬賬相符、賬實相符。

（六）強化規範項目管理。在項目實施過程中，加強各項工作的監督管理，強化項目進度過程把控。引進供應商或服務商時，應規範合同簽訂、審批及執行等工作流程。

（七）加強“三公”經費預算管理，提高公車運維費預算編制的準確性、科學性，嚴格控制公務用車運維費支出等。

六、下一步工作打算

（一）健全績效評價制度體系。繼續強化預算績效管理意識，提高各單位對預算績效管理工作重要性的認識。建立健全我縣預算績效管理制度機制，提高績效評價結果運用水平，促進預算績效管理工作更加規範有效。

（二）強化組織隊伍建設。一是培養本土化的預算績效管理專業人才隊伍，通過“請進來，走出去”的方式加強對預算單位績效管理知識與實操的培訓，立足於解決實際問題，提高我縣績效管理人員的專業性。二是加快績效管理人才庫的建設。組建本地績效管理專家庫，從教育、水利、農業、衞生、民政等領域，抽取有經驗的專業技術人才，參與我縣預算績效管理工作，充分發揮出不同領域、不同行業專家對預算績效管理的支撐作用，強化專家庫對全縣預算績效管理工作的智力支持。

（三）深入推進預算與績效管理融合。加快預算一體化中預算績效模塊的建設，建立事前績效評估、事中績效監控、事後績效評價的全過程、全方位、全覆蓋信息化系統，完善我縣績效項目庫、指標體系建設，通過信息系統獲取績效管理數據，加強預算績效分析研判，為績效管理工作提供技術支撐，以提高績效評價結果的科學性，促進績效信息公開共享。

財政績效評價整改報告2

一、項目基本情況

岳陽市老幹部活動中心大樓位於岳陽大道西222號，20xx年下半年建築峻工，共五層，建築面積約7640平方米，有保齡球、乒乓球、枱球、門球、健身房、棋牌室、電子閲覽室、報告廳等XX個功能項。建造峻工後，通過公開招投標形式，於20xx年4月至20xx年10月進行了裝飾裝修和設備設施添置。

二、項目資金使用及管理情況

岳陽市老幹部活動中心大樓裝飾裝修工程項目全部完工，工程項目已送財政局評審辦正中審計中，建設資金為市財政資金，20xx年度財政撥款95萬元。

三、項目組織實施情況

岳陽市老幹部活動中心大樓裝飾裝修工程項目由岳陽市發展和改革委員會批准建設（嶽發改社〔20xx〕481號），通過公開招投標，湖南中技項目管理有限公司為招標代理機構，湖南建工集團裝飾有限公司進行室內裝飾裝修，湖南佳通工程有限公司進行空調設備採購及安裝工程。

四、綜合評價情況及評價結論

20xx年3月局機關項目績效評價領導小組、項目績效評價工作組進行了現場績效評價，評價的主要內容有：

（一）核實數據。對20xx年1月至20xx年12月的岳陽市老幹部活動中心大樓裝飾裝修工程項目支出數據的準確性、真實性進行核實。

（二）查閲資料。查閲20xx年裝飾裝修工程項目資金預算安排、實際到位、資金管理、經費支出等相關文件資料和財務憑證。

（三）實地查看。現場查看實物資產等。

（四）歸納彙總。對提供的材料及自評報告，結合現場評價情況進行綜合分析、歸納彙總。

（五）評價組對各項評價指標進行分析討論。

（六）形成項目績效評價報告。

（七）評價結論為xxx。

五、項目主要績效情況分析

在局黨組的正確領導下,按照國家財務管理規定及機關財務管理制度，嚴格使用資金,成效明顯,主要體現在以下幾個方面：

（一）項目績效預期目標明確。

通過對岳陽市老幹部活動中心大樓的裝飾裝修工程項目建設，實現了為老幹部學習掌握黨的路線、方針、政策搭建平台，為老幹部開展娛樂、休閒、健身等老年人活動提供安全、舒適、寬鬆、優美的場所，不斷滿足老幹部精神文化生活需要，使老幹部老有所樂、老有所學、老有所為，始終保持“政治堅定、思想常新、理想永存”，在新形勢下發揮獨特優勢、展示時代風采。

（二）項目資金使用效益好。

通過對項目資金的嚴格管理與定期督查，確保了項目資金對工程建設的有力支撐與資金安全；雖然20xx年度市財政預算安排了項目資金100萬元，因工程正在審計決算中，所以20xx年該項目沒有支出數。（目前，工程項目總體資金只支付了67%，還有33%沒有支付）。

六、主要經驗及做法、存在問題和建議

我們對工程項目的投標籤約、施工準備、施工作業、竣工驗收等階段，在精準施策、科學管理、督查指導，實施過程控制的'同時，進行了歸納總結。

（一）主要經驗及做法。

一是加強組織領導。成立了由局長任組長、分管局領導任副組長、相關科室負責人為成員的工作領導小組，負責對工程項目的組織領導、統籌規劃、綜合協調和監督管理。

二是強化全程管控。通過用心編制方案，穩步推進落實，查漏補缺拾遺，確保工程平穩實施；通過事前、事中、事後質量控制，確保工程質量提升；通過紀檢監察室、財務審計的監督檢查，確保項目操作規範。三是注重安全為上。通過簽訂安全責任狀，營造安全氛圍，築牢安全防線，強化安全紀律，狠抓安全責任落實。

（二）存在問題。

無

（三）建議。

無

財政績效評價整改報告3

一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目立項背景

根據xx市婦女兒童發展規劃（xx—20xx年），xx市婦女兒童活動中心將以xx女子書院為陣地，通過開展系列活動及課程，弘揚中華優秀文化，豐富婦女業餘文化生活，提升藝術修養，弘揚匠人精神，增強居家幸福感，提升現代女性的綜合素質。

2.項目實施情況

xx年全年，“xx女子書院”累計舉辦20場手工製作花饃、香囊、刺繡、油畫、酒鑑等內容多樣的活動，服務全市婦女700多人次。

3.經費來源和使用情況

本項目年度預算6萬元，全部為財政撥款，本年實際支出6萬元。開支範圍主要為：培訓過程中所需的專用耗材及培訓老師勞務費、資料費、培訓設備租賃等。

（二）項目績效目標

二、績效評價工作情況

（一）績效評價設計過程

xx女子書院培訓項目由市婦女兒童活動中心組織實施，根據年初財政批覆的預算指標測算培訓的`班次人數和時間，通過前期廣泛徵求意見確定培訓內容等，提大學聯考評可行性、客觀性、全面性。

（二）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標體系、績效標準和評價方法等

根據財政部門有關文件要求，圍繞主要指標進行績效評價，設計關鍵指標。

1．績效評價原則

績效評價結合培訓工作實際情況，按照設定的績效目標，運用合理的評價方法、對照標準，進行客觀、公正地評價。

2．評價指標體系

指標主要根據財政部門設置的指標、績效評價管理制度及單位職能職責、發展規劃、年度工作計劃、年度績效目標制定，選取科學、靈活，具有可操作性，貼近實際。其中：

產出（一級指標）60分，分為4個分指標（二級指標）。

效果（一級指標）20分，分為1個分指標（二級指標）。

服務對象滿意度指標20分，分為1個分指標（二級指標）

3．績效標準

堅持客觀、符合實際原則，根據項目設置分值，評價打分。

4．評價方法

採用最直接比對方法，對比績效指標完成情況評分，在此基礎上進行評價

（三）證據收集方法

1．着重資料的蒐集，包括開展培訓的方案、培訓材料，培訓過程、成果展等照片；

2．學員回訪情況材料

（四）績效評價實施過程

評價工作由活動宣傳部、財務部負責。據項目績效目標進行，一是前期瞭解基本情況、設計指標體系；二是收集信息資料，三是數據分析、評價，形成報告。

三、績效分析及評價結論

（一）績效分析

1.投入

項目資金共6萬元，全部按時足額撥付到位，

2.過程

項目支出嚴格按相關規定處理，手續完備，及時收集有關資料並歸檔，確保項目實施規範化。

3.產出

xx年xx女子書院培訓項目共開展了20場培訓，受訓婦女人數700名。參加培訓的婦女掌握了所培訓的技能，經費支出成本控制在6萬元。

4.效果

xx年3月成立xx市“xx女子書院”，拓寬活動渠道，優化活動項目，積極打造的女性“美育”基地，通過開展系列活動及課程，弘揚中華優秀文化，提升現代女性綜合素質，今年以來，中心積極總結經驗，着力將中心目前的品牌活動打造成為可持續性、可訂製性、可優化性的活動。一是“xx女子書院”不斷豐富書院活動內容、創新書院活動形式，凸顯書院的品牌效應，走入各中小院校、市直機關單位開展職工培訓，面向社會提供訂單式優質服務

xx日報、xx晚報生活報等主流媒體以及今日頭條刊登了活動相關的信息。

5.績效目標完成情況分析。

（1）培訓人數績效目標為600人，實際培訓700人。

（2）培訓學員技能掌握率績效目標為100%，實際為100%。

（3）培訓時間績效目標為年內完成，實際完成時間為年內完成。

（4）經費控制目標為6萬元，實際支出為6萬元。

（5）學員抽樣滿意度目標為90%，實際為90%

（二）評價結論

1．評分結果：100分

2.主要結論

該項目工作與經費管理規範，按計劃完成，社會效益較好，項目可持續性強，服務對象總體較滿意。

四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法

xx市婦女兒童活動中心整合多方資源，xx女子書院還走出中心，將服務送到各行各業，滿足婦女的精神文化需求。通過狠抓活動質量，突出活動特色，以“xx女子書院”為活動載體，積極打造家庭教育示範基地的亮麗名片。根據全市婦女兒童羣眾以及家庭需求，充分整合優勢資源，豐富活動形式和內容，打造中心特色活動和課程，為建設美麗xx、提升xx女性“美”貢獻力量。

（二）存在的問題

目前項目處於普受惠階段，僅滿足參訓人員的基礎需要，培訓內容的深度還不夠，項目的部分成果無法用指標形式表示。

（三）改進措施

下一步將根據需要設計課程，打造成有影響力的精品課程。

財政績效評價整改報告4

根據《巴中市財政局關於開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（巴財監績〔20xx〕4號）精神，我局20xx年市級財政支出重點績效評價項目為部門整體支出。按照市財政局《關於20xx年市級財政支出績效評價存在問題整改的通知》（巴財監績〔20xx〕6號）要求，我局及時對20xx年市級財政支出績效評價反饋問題進行整改，現將有關情況報告如下。

一、部門概況

（一）機構組成

市投資促進局是巴中市人民政府工作部門，為正縣級。內設辦公室、投促一科、投促二科、項目科、投資服務科、對外聯絡科等一室五科。

（二）機構職能

負責投資促進、利用外資等有關工作，統籌指導全市投資促進工作，指導外商投資促進和管理工作。參與推進我市與國（境）內外相關區域合作，承擔我市與國（境）內外相關區域投資促進活動的.有關具體工作，承擔我市與港澳地區經貿合作有關工作。參與擬訂全市投資促進工作的綜合評價體系並組織實施。參與為外來投資企業提供相關服務的工作，監督外來投資企業執行有關法律、法規、規章及合同、章程的情況。受市政府委託，代管市政府駐上海、重慶、深圳、西安辦事（聯絡）處。負責職責範圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。完成市委、市政府交辦的其他任務。

（三）人員編制

現有行政編制11 名、事業編制8名（人員參照公務員法管理），其中，局長1名，副局長3名；正科級領導職數6名，副科級領導職數4名；機關工勤編制1名。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。20xx年度財政撥款收入5866119.79元，其中：上年結轉865596.79元。人員經費收入2751323.00元、公用經費收入609000.00元、對個人和家庭的補助收入26200.00元、運轉類項目經費收入577379.13元、招商引資項目經費1902217.66元。

（二）部門財政資金支出情況。20xx年度財政撥款支出5220245.57元。主要用於以下方面: 人員經費支出2617024.00元、公用經費支出582828.76元、對個人和家庭的補助支出26200.00元、運轉類項目經費支出427442.5元、招商引資項目經費支出1566750.31元。

三、績效完成情況

20xx年，“屏對屏”“線連線”開展網絡招商活動12場次，舉行在線專題推介會8場，洽談項目120餘個，“雲端”簽約項目11個。借力20xx中外知名企業四川行、第八屆巴人文化藝術節等省市重大平台活動，舉辦系列投資推介活動，累計集中籤約項目169個、協議投資345.81億元。促成重慶岸嘉專業建材生產、居然之家家居城等30個重大產業項目簽約落地。承辦四川省服務業“4+6”產業項目集中開工巴中分會場暨巴中市20xx年第二季度重大項目集中開工儀式，集中開工項目146個，總投資446.1億元。

四、存在問題

（一）經費預算有待進一步細化。績效目標申報經費預算與實際執行數有一定差異。

（二）部門項目預算調整程度較高。年中調減預算30萬元（招商引資項目），項目預算調整變動率為18.59%。

五、整改措施

（一）進一步加強經費預算。細化做實績效目標預算申報，全力做到經費預算與實際執行數相符。

（二）切實加強財政資金全過程管控。針對常態化項目，加強與財政部門銜接，積極總結經驗，持續優化項目管理流程，加強項目支出管理，量入為出，強化業務培訓，提升財政資金使用效益。

財政績效評價整改報告5

為做好年度部門整體支出績效自我評價工作，強化績效理念，提高財政資金使用效益，根據《南江縣財政局關於開展20xx年政策和項目支出績效評價工作的通知》（南財績〔20xx〕5號）文件要求，我單位認真開展預算支出績效自評工作。現將自評情況報告如下：

一、項目概況

（一）項目基本情況

1.基本職能。負責建立貧困對象識別機制和管理辦法，指導全縣貧困對象精準識別工作；負責建立扶貧對象動態管理機制，指導全縣扶貧對象動態管理工作；負責建立貧困對象退出機制，指導全縣貧困對象退出工作；負責全縣脱貧攻堅檔案資料管理指導工作；負責國家、省、市扶貧信息系統管理維護工作；負責各級對脱貧攻堅監督、檢查、巡查等發現問題整改工作；負責全縣脱貧攻堅督導巡查考核工作；負責精準扶貧督查督辦工作；負責脱貧攻堅領導小組交辦的其它工作。

2.項目立項、資金申報的依據。脱貧攻堅牽頭專項工作經費為全縣脱貧攻堅工作順利完成提供了保障,經縣財政局編制的20xx年部門預算草案報縣委、縣政府研究後，已經縣十八屆人民代表大會第四次會議審議通過。

3.資金分配的原則及考慮因素。量入為出，結合實際，根據各項費用產生的頻率及數額大小在各項經濟科目中進行分配。

（二）項目績效目標

1.項目主要內容。堅持以脱貧攻堅統領經濟社會發展全局，以減貧任務為目標、以連片開發為載體、以持續增收為核心、以痕跡管理為路徑、決戰決勝脱貧攻堅。脱貧攻堅牽頭工作經費主要用於脱貧攻堅相關資料印刷複印費、脱貧攻堅相關業務培訓費、差旅費、脱貧攻堅領導小組會議、現場會及其他會議產生的會場租金等費用、脱貧攻堅相關政策及成果宣傳費以及迎接各級單位來南檢查或考察學習脱貧攻堅接待費用開支等。

2.項目具體實施情況。為了規範項目實施，有效、安全的使用和管理脱貧攻堅牽頭工作經費，確保全縣貧困户基本脱貧、貧困村基本退出，做到貧困村、貧困户結對幫扶全覆蓋，做到羣眾滿意度100%，將脱貧攻堅牽頭工作經費按公業務費管理辦法進行按月序時申報。我單位制定了《財務管理制度》，加強對該筆牽頭工作經費的實施、使用進行監督管理，確保專款專用，嚴禁任何截留、擠佔、挪用專項經費的行為。

3.項目資金申報相符性。脱貧攻堅牽頭專項經費申報內容與具體實施內容相符、申報目標合理可行。

二、項目資金申報及批覆情況

（一）項目資金申報及批覆情況

《南江縣財政局關於20xx年部門預算批覆有關事項的通知》（南財預〔20xx〕7號），下達我單位脱貧攻堅牽頭專項經費20萬元，《南江縣財政局關於預撥部門年初項目預算的通知》（南財預〔20xx〕11號），預撥我單位脱貧攻堅牽頭專項經費40萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況

1．資金計劃及到位。該筆專項經費經20xx年4月7日下達我單位後，按序時進度每月申報使用，資金到位率100%。

2．資金使用。脱貧攻堅牽頭專項經費60萬元，已全額使用，主要用於以下幾個方面：印製脱貧攻堅相關資料8萬元；脱貧攻堅相關會議、培訓費6萬元；脱貧攻堅宣傳費用6萬元；差旅費20萬元；上級相關部門檢查驗收、指導公務接待費用3萬元；電費3萬元；郵電費6萬元；維修維護費2萬元；辦公等其他費用6萬元。資金支付依據合規合法，與預算相符。

（三）項目財務管理情況

脱貧攻堅牽頭專項經費嚴格執行財經相關管理制度，財務處理及時，會計核算規範。其中差旅費嚴格按照《南江縣財政局關於印發<南江縣行政事業單位差旅費管理辦法>的通知》（南財發〔20xx〕5號）；會議費嚴格按照《南江縣財政局關於印發<南江縣黨政機關會議費管理辦法>的通知》（南財發〔20xx〕59號）執行；培訓費嚴格按照《南江縣財政局中共南江縣委組織部南江縣人力資源和社會勞動保障局關於印發<南江縣縣級機關培訓費管理辦法>的通知》（南財發〔20xx〕55號）執行；公務接待費嚴格按照《南江縣財政局南江縣機關事務管理局南江縣招商局關於印發<進步規範黨政機關國內公務接待、投資促進活動接待、外賓接待工作有關規定>的通知》（南財發〔20xx〕22號）執行。政府採購嚴格按照《南江縣人民政府辦公室關於轉發<四川省人民政府辦公廳關於印發四川省20xx-20xx年政府集中採購目錄及採購限額標準的通知>的通知》（南府辦函〔20xx〕20號）執行。

三、項目實施及管理情況

此項工作經費的下達對脱貧攻堅各項工作順利開展提供了有力的經費保障，為全縣脱貧質量與成色的提質增效起到了有力的助推作用，主要做了以下工作：

（一）發揮好參謀助手職能，當好脱貧攻堅“參謀部”

一是以規劃引領為抓手，科學管理項目。精準建立脱貧攻堅項目庫，將20xx-20xx年以來使用財政專項扶貧資金、彩票公益金、統籌整合使用財政涉農資金的項目和脱貧攻堅“户六有、村五有、鄉三有”“保基本”的項目全部納入《縣級脱貧攻堅項目庫》，入庫項目2.1萬餘個，項目資金88億元。精準清理扶貧領域項目，全縣清理20xx年以來實施的扶貧領域工程項目20類10106個，涉及項目資金779086.91萬元，發現4類項目123個省級問題，44類縣級問題,並督促問題按期銷號。精準使用扶貧項目資金，大力推進交通、水利、住房、社會保障等扶貧項目，20個扶貧專項累計完成投資226641.39萬元；大力統籌整合財政涉農資金，實現整合43260.38萬元，有效保障脱貧攻堅項目建設；

二是以成效鞏固為抓手，提升脱貧質量。精準採集核實核准建檔立卡數據，統一標準規則、統一核改進度、統一交叉校驗，確保問題數據集中整改銷號，實現全縣建檔立卡數據“賬賬相符、賬實相符”。嚴格落實“四個不摘”和“三個不脱”總體要求，繼續堅持“三三分類”攻堅機制，建立健全返貧監測預警和動態幫扶機制，制定《南江縣脱貧成效鞏固措施不嚴不實問題整改實施方案》，實現脱貧人口無返貧，邊緣人口無致貧。圍繞全縣鄉鎮行政區劃調整改革，靠前研判、科學提出改革期間脱貧攻堅工作的八條意見，實現重大改革期間脱貧攻堅隊伍不散、幫扶不斷、力度不減；

三是以要素保障為抓手，幫扶成效明顯。緊扣年度減貧目標任務，強化定點扶貧要素保障服務，實現幫扶效益雙贏。中國工商銀行、省市場監督管理局、路橋集團、衞生職業康復學院等中央、省、市、縣級部門（單位）全年投入定點扶貧資金1578.2萬元，浙江省縉雲縣撥付東西部扶貧協作扶貧資金3300萬元，香港各界扶貧促進會續撥扶貧項目資金710萬元。其中，中國工商銀行《由“發羊”到“借羊”，激發貧困户內生動力——四川省南江縣黃羊養殖產業扶貧案例》入選全球減貧優秀案例。東西部扶貧協作茭白、雷竹、勞務協作等10個扶貧項目帶貧益貧7616人，香港定點扶貧產南江黃羊、教育、衞生等7個扶貧項目惠及12398人，“四川巴中市攜手香港各界扶貧促進會共同做好南江縣定點扶貧工作探索香港各界內地扶貧路徑”被省委辦公廳《四川信息專報》（第197期）報中辦推廣。

（二）發揮好統籌協調職能，奏響脱貧攻堅“大合唱”

一是以優化流程為抓手，辦文提高質量。緊扣脱貧攻堅大局，突出以文輔政核心，着力在文稿的思想性、指導性上下功夫，在創造性、實效性上做文章，全年共起草調研報告10餘份、脱貧攻堅縣級領導講話、彙報、總結等材料40餘份9萬多字，南江縣“五堅持五強化”確保高標準高質量完成脱貧摘帽任務《四川省脱貧攻堅簡報（16期）》在全省推廣。嚴格執行《國家行政機關公文處理辦法》，規範收文登記、傳閲、交辦及發文審核、簽發、印刷等公文處理程序，繼續保持辦文質量。全年起草、印發縣脱貧攻堅領導小組及辦公室文件75份、領導小組會議紀要13期、脱貧攻堅規範性文件16個，同比減少46.6%；

二是以高效服務為抓手，辦會提升水平。嚴格執行《縣脱貧攻堅領導小組規則》《縣脱貧攻堅領導小組會議制度》等制度，持續推進會務制度化、規範化和科學化。全年籌備縣脱貧攻堅領導小組會議13次、主任辦公會3次、脱貧攻堅專題會和綜合性會議12次、全縣脱貧攻堅專題培訓會議4次，研究解決基礎設施補短、軟件資料規範、督查重點部署等8餘類200餘個問題。協調籌備好中央、省、市電視電話會議16次，接受各級各類脱貧攻堅考察調研30次；

三是以統籌協調為抓手，辦事增強能力。堅持“熱情、節儉、周到”的原則，嚴格執行後勤保障制度化、規範化、程序化管理，高質量完成上級領導、兄弟縣區（市）來南檢查、指導、考察、調研、觀摩、學習的工作籌備及接待服務，先後順利接受審計署駐成都特派辦對扶貧領域進行審計、華南財經大學第三方評估組縣“摘帽”省檢、河北大學第三方評估組縣“摘帽”國家抽檢；省工商局先後2次來我縣開展督導，省扶貧局1次來南督導暗訪；市級現場驗收和縣級自驗以及周邊縣區學習觀摩20次。充分發揮辦公室樞紐作用，牽頭做好22個專項部門省對縣過程考核，加強與縣級掛聯領導、戰區、幫扶部門、鄉鎮、駐村工作隊協調聯繫，實現高效溝通和無縫對接，為高效處理脱貧攻堅日常事務提供保障。

（三）發揮好督查指導職能，做好脱貧攻堅“聽診器”

一是以督導巡查為抓手，確保政策落地落實。圍繞階段性脱貧攻堅重點工作，開展業務指導抓點示範、多輪大規模培訓，採取常態督查和暗訪抽查相結合、重點督查和專項檢查相結合、督查巡查和過程考核相結合等方式，對5個戰區常態開展脱貧攻堅督導巡查考核工作。通過持續加大巡查力度，聯合督查減少頻次，提升督查巡查實效，及時發現問題，堅持清單反饋，壓實工作責任，傳導工作壓力。對發現的扶貧領域責任不清、工作不為、作風不實、措施不準等問題鎖定證據，線索移交。重新抽調13名同志，組建縣脱貧攻堅暗訪督查辦，由縣紀委進行管理，全方位、立體式、點穴式督查暗訪，倒逼工作落實。全年五大戰區全覆蓋督導巡查考核發現問題2316個，發督查通報、提示函、督辦函等114期，目前，問題全部整改到位；

二是以問題導向為抓手，確保問題清倉見底。對各級督導、檢查、巡視、暗訪和審計發現的問題，逐一梳理，建立台賬，明確責任單位和辦理時限，限期整改並及時督察督辦，定期通報，確保件件有着落，事事有迴音。開展“兩不愁三保障”回頭看大排查，全面整改建檔立卡貧困户1358個問題和552户非建檔立卡特殊困難户740個問題；脱貧成效鞏固措施不嚴不實8類14個方面294個問題；20xx年國家脱貧攻堅成效考核反饋發現的3個問題；國家審計署成都特派辦扶貧領域專項審計發現31個問題；

三是以作風整治為抓手，確保幹部務實清廉。研究制定《關於開展“紀律作風保障年”活動深入推進扶貧領域作風問題專項治理工作的通知》《關於精準扶貧“大走訪”活動中做好黨風廉政建設的通知》《關於開展衝刺縣脱貧“摘帽”作風問題專項監督檢查工作方案》，壓緊壓實工作責任，抓早抓小扶貧領域作風整治。嚴格落實力戒形式主義和進一步改進作風的要求，大力開展脱貧攻堅檔案資料刪繁就簡，切實減輕基層負擔，清理、取消扶貧領域目標責任書籤訂。嚴格執行通報、紅牌警告、誡勉談話、停職整頓、法紀處理“五類追責”機制，結合“清單制+責任制”，向問題鄉鎮和部門印發工作提示函和紅牌提醒書，同時落實縣督導巡查考核組全程跟蹤督辦，督促所有問題整改銷號、清倉見底。統籌鄉鎮紀委、片區紀工委、暗訪巡查組、督查巡查組建立問題線索移送機制，全年共移送問題線索2131個，督辦整改1835個，立案查處扶貧領域典型案件72件，黨紀政務處分72人，組織處理150人次，為如期實現高質量脱貧摘帽奠定了良好的紀律和作風保障。

四、目標及績效完成情況

脱貧攻堅牽頭工作經費60萬元經20xx年4月7日下達我單位後，按序時進度每月申報使用，資金到位率100%。主要用於以下幾個方面：脱貧攻堅工作經費主要用於脱貧攻堅相關資料印刷複印費、脱貧攻堅相關業務培訓費、差旅費、脱貧攻堅領導小組會議、現場會及其他會議產生的會場租金等費用、脱貧攻堅相關政策及成果宣傳費以及迎接上級相關部門單位來南檢查或考察學習脱貧攻堅相關費用開支等。

五、評價結論

通過對20xx年度脱貧攻堅牽頭工作經費的使用，實施績效進行了指標評價，該專項經費為全縣脱貧攻堅事業發展提供有效資金保障，受益羣眾滿意度達100%，評論結論為“好”。

六、存在的問題及建議

（一）存在的問題

績效目標編制有待進一步完善。項目單位編制的`績效目標缺乏數量指標和時效指標，完善績效目標的編制，在編制績效目標時對績效指標進行量化，設立清晰、具體可以衡量的績效指標，以便於進行績效考核。

（二）相關建議

做好項目實施的跟蹤檢查工作。定期不定期地對項目實施情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，對能實現預期績效目標的項目予以充分肯定，對進展緩慢，預期績效目標較差的項目，及時進行協調和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預期績效目標。一是進一步健全和完善財務管理制度及內部控制制度，創新管理手段，用新思路、新方法，改進完善財務管理方法。二是按照財政支出績效管理的要求，建立科學的財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理的水平和效率。三是加強部門預算整體績效管理的指導和培訓，增強提高績效管理業務人員績效管理能力、專業素質和思想水平。

七、20xx年績效評價中存在的問題整改情況

已逐步整改。一是部門預算績效管理的保障機制進一步進行了完善；二是部門預算績效評估體系也同步進行了完善；三是預算績效管理從業人員進行了自學培訓，專業素質稍有提高。

財政績效評價整改報告6

開遠市認真落實省委省政府紅河現場辦公會、省委第十一次黨代會及州委第九次黨代會精神，始終把鞏固脱貧攻堅成果放在重要位置，全面推進鄉村振興，努力實現我市農業高質高效、鄉村宜居宜業、農民富裕富足。

一、存在的問題

（一）資金到位率較低

開遠市鄉村振興局20xx年財政銜接推進鄉村振興補助資金項目，20xx年預算為26,000,000.00元，截至20xx年12月31日，實際到位25,039,272.00元，資金到位率為96.30%。

（二）績效目標編制不全面，考核指標有待完善。

部分指標設立與部門重點工作不相匹配；部分績效指標設定不夠完善、全面，未突出項目經費重點支出方向；部分指標、指標值設定不夠合理，可衡量性不足；部分三級指標設置不規範。

（三）資金預算、分配不合理。

根據《開遠市扶貧開發領導小組關於印發開遠市20xx年鞏固拓展脱貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接實施方案的通知》（開開組〔20xx〕2號）、開遠市人民政府扶貧開發辦公室20xx預算公開表、開遠市鄉村振興局20xx年項目資金使用情況表，20xx年小額信貸預算金額4,000,000.00元，但截至20xx年12月31日僅支出3,022,800.00元；健全防止返貧及致貧動態監測幫扶資金20xx預算金額2,000,000.00元，但截至20xx年12月31日僅支出435,300.00元；開遠市大抓電商促農增收產業鞏固拓展脱貧攻堅成果項目20xx年預算金額1,000,000.00元，但截至20xx年12月31日僅支出200,000.00元，存在類似實際支出金額遠小於預算金額情況，預算額度測算與實際相差較大；預算資金額度分配不合理，與實際不相適應。

二、整改措施

（一）嚴格執行預算目標，預算資金足額到位

整改措施：加強與財政局、項目實施單位對接，依據實際情況編制20xx年財政銜接推進鄉村振興補助資金項目實施方案，合理確定項目預算，及時關注項目執行進度、資金到位情況、資金使用情況。對項目進行跟蹤監管，確保項目及時開展、資金及時到位、資金有效使用，做到有問題及時發現，有發現及時調整。

整改時限：立行立改，長期堅持。

（二）編制科學的績效目標，完善考核指標

整改措施：根據項目實施方案以及項目實際工作內容，確保績效指標適用性，一是指向明確，績效目標要符合法律法規規定、國民經濟和社會發展規劃、部門（單位）職能及事業發展規劃等要求，並與該專項的特定政策目標、用途、使用範圍、預算支出內容等緊密相關；二是細化量化，績效目標從數量、質量、時效、成本以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度等方面進行細化，儘量進行定量表述，不能以量化形式表述的，採用定性表述；三是合理可行，績效目標以及為實現績效目標擬採取的措施要經過調查研究和科學論證，符合客觀實際，能夠在一定期限內如期實現；四是相應匹配，績效目標要與計劃期內的任務數或計劃數相對應，與預算確定的投資額或資金量相匹配。

整改時限：立行立改，長期堅持。

（三）合理分配項目資金

整改措施：嚴格按照《開遠市人民政府扶貧開發辦公室行政單位預算管理制度（試行）》及《開遠市財政銜接推進鄉村振興補助資金管理辦法》要求，對20xx年的項目充分估計，早準備，早計劃，早安排，用規定的程序編制部門預算，提高預算質量。一是認真做好編制前的準備工作，徹底查清單位的資產、資源狀況，認真測算支出範圍、開支標準，並分析近年來的財務收支狀況及預算執行情況；二是合理確定收入來源，根據歷年收入情況和下一年度收入增減變動因素，測算本部門取得的.各項收入來源；三是認真做好預算申報項目的前期準備工作，認真估算各項業務所需資金，切實提高項目申報質量；四是預算支出認真細化到項目的各項支出，根據項目發展的重要性、可行性，實施過程中所需的各項支出，充分反映項目所需資金，合理安排資金；五是認真編制政府採購預算，所有使用財政性資金及其他配套資金採購貨物、工程和服務的支出嚴格按照程序編制政府採購預算。

整改時限：立行立改，長期堅持。

三、整改結果

一是進一步與財政局加強對接，確保20xx年財政銜接推進鄉村振興補助資金項目預算更精準，資金到位率達100%。二是已督促項目實施單位對績效目標重新修改設置。三是進一步與鄉鎮、項目實施單位加強溝通，確保20xx年項目預算精準，資金分配合理。

四、下一步打算

加大我局財務人員和項目實施單位相關人員財政銜接資金項目績效評價的培訓，杜絕本次問題再發生。

財政績效評價整改報告7

一、項目基本情況

為了構建國家公共文化服務體系，建設我縣圖書館總分館模式，根據省文化主管部門及嶽市文體改[20xx]2號《關於20xx年度文化體制改革任務落實和動態監測的通知》文件的要求，我縣須建設以縣圖書館為總館，北景港鎮、三封寺鎮、梅田湖鎮、禹山鎮、東山鎮等5個單位為分館的總分館服務平台。

二、項目資金使用及管理情況

此項目由評審中心依照國家的有關法律、法規及相關文件，經工程量計算、核實，控制價為XX9.69萬元，由採購辦按程序辦理，縣財政列支179萬元列入20xx年預算。

三、項目組織實施情況

此項目先在縣紀委備案，由湖南省湘諮工程諮詢有限責任公司代理，分成四個包，在岳陽市公共資源交易中心公開招標。

四、綜合評價情況及評價結論

通過建立縣級圖書館總分館制，發揮縣級總館在縣域公共文化建設中的中樞作用，把優質公共文化服務延伸到基層農村，增加公共文化產品和服務供給，更好地滿足了廣大人民羣眾基本文化需求。根據目前縣圖書館總分館建設工作取得的'成效和專項資金使用情況，自評績效等級為“優”，分數為97分。

五、項目主要績效情況分析

經實地考核，各分館積極探索，均成立了工作領導小組，出台了具體後續工作方案，制定了各項管理制度，以“三個統籌、五個統一”為抓手，推進基層公共文化服務設施集約管理，提升基層文化服務效能，取得了初步成效。

六、建議

持續實施圖書館評估定級和“基層文化館站效能提升計劃”，扶持引導各鄉鎮推動建立健全基層公共文化服務設施的管理和使用制度，切實提升基層公共文化設施服務效能。

財政績效評價整改報告8

根據工作要求，現將20xx年度財政支出績效自評報告如下：

一、老舊小區改造補助資金

（一）績效目標分解下達情況

根據《保山市財政局保山市住房和城鄉建設局關於下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》（保財綜〔20xx〕11號）、《施甸縣財政局施甸縣住房和城鄉建設局關於下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》施財綜〔20xx〕5號文件下達縣住建局老舊小區改造資金81.00萬元，並同時分解下達了績效指標，資金已全部撥付完畢。

（二）績效指標完成情況分析。

1.產出指標：

（1）數量指標。改造面積1.8萬平方米、改造户數300户、改造樓棟數56棟、改造小區數19個；

（2）質量指標。工程質量符合標準；

（3）時效指標。開工項目完成率100%。

2.效益指標：社會效益指標。羣眾居住條件得到改善；

3.滿意度指標：老舊小區滿意度≥80%。

二、保障性住房租賃補貼

（一）績效目標分解下達情況

根據《保山市財政局提前下達20xx年中央保障性安居工程資金的通知》（保財綜〔20xx〕48號）、《施甸縣財政局關於下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的'通知》（施財綜〔20xx〕2號）下達縣住建局租賃補貼補助資金96萬元。共發放租賃補貼400户，資金已全部支付完畢。

（二）績效指標完成情況分析

1.產出指標：

（1）數量指標。共發放租賃補貼400户；

（2）質量指標。驗收合格率100%；

（3）時效指標。補貼發放目標完成率100%；

2.效益指標：已保家庭户數佔應保家庭户數比率100%；

3.滿意度指標：城鎮低收入住房困難家庭滿意度≥80%。

三、鄉村少年宮運轉補助資金

（一）績效目標分解下達情況

根據《保山市財政局關於下達20xx年省級專項彩票公益金第一批項目資金的通知》（保財綜〔20xx〕12號）、《施甸縣財政局關於下達20xx年省級專項彩票公益金第一批項目資金（鄉村學校少年宮運轉補助資金）通知》施財綜〔20xx〕6號，下達施甸縣20xx年省級專項彩票公益金資助鄉村學校少年宮項目12萬元，其中：擺榔民族國小3萬元、木老元鄉中心學校3萬元、舊城鄉中心學校3萬元、姚關鎮中心學校3萬元，並同時分解下達了績效指標，資金已全部撥付完畢。

（二）績效指標完成情況分析

1.產出指標：

（1）質量指標。項目進度≥100%；

（2）時效指標。年度開展計劃活動100%。

2.效益指標：

（1）社會效益指標。受益於該項目的青少年人數100%；

（2）可持續影響指標。項目建成後可持續使用時間≥3年。

3.滿意度指標：受益服務對象（家長和學生）對該項目的滿意度達98%。

自評結果將作為下一步申報項目及申請各級資金的依據。自評結果將在門户網站進行公開。

財政績效評價整改報告9

為深入貫徹落實《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》《中共貴州省委貴州省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》，進一步規範預算支出績效管理，增強預算支出績效評價的`科學性、規範性，強化支出責任提高財政資金使用效益，根據德江縣財政局關於印發《德江縣預算部門預算績效運行監控管理實施辦法》的通知（德財績〔20xx〕7號）精神，我局組織對20xx年部門預算支出績效管理工作進行了全面綜合評價，總體評價是：財政資金預算配置合理合規，預算執行嚴格有序、預算管理規範可控，資金效益合乎預期。

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、單位職能職責

德江縣財政局是主管全縣財政收支、財税政策、實施財政監督、參與國民經濟進行宏觀調控的職能部門，其主要職責是：

（1）組織貫徹執行國家財税方針政策，擬定和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作。

（2）起草財政、財務、會計管理的規範性文件，制定和執行財政、財務、會計管理的制度及方法。

（3）編制本縣年度預（決）算草案並組織執行，管理本縣各項財政收入和預算外資金、財政專户，管理有關政府性基金，確定本縣財政税收收入計劃。

（4）根據國家有關政策規定，做好本縣財政非經營性國有資產、財務、會計的管理和監督工作等。

2、機構設置、人員情況

20xx年機構改革後，本單位由辦公室、預算股、國庫股、行政財務管理股、事業財務管理股、社會績效管理股、綜合計劃股、工資管理股、國有資產管理股、政府採購股、經濟建設管理股、等11個機構，以及事業機構6個，包括德江縣國庫支付中心、德江縣社會保障資金管理中心、德江縣基層財政服務中心、德江縣財政信息中心、德江縣金融和債務統計中心、德江縣投資評審中心組成。

核定編制87名（其中工勤4名），實有在職幹部職工73人，離退休人員18人。

二、20xx年預算績效執行情況

（一）德江縣財政局20xx度收入支出總體情況

德江縣財政局20xx年度收支總計861.13萬元，與20xx年相比，減少491.15萬元，降低36.32%。主要原因是：支持農村金融發展項目專項資金本年未安排支出。

（二）德江縣財政局20xx年度收入情況

本年收入合計861.13萬元，其中：財政撥款收入855.50萬元，佔99.35%；上級補助收入0.00萬元，佔0.00%；事業收入0.00萬元，佔0.00%；經營收入0.00萬元，佔0.00%；附屬單位繳款0.00萬元，佔0.00%；其他收入5.63萬元，佔0.65%。上年結轉資金12萬元。

（三）德江縣財政局20xx年度支出情況

本年支出合計873.13萬元，其中：基本支出761.81萬元，佔87.25%；項目支出111.32萬元，佔12.75%；上繳上級支出0.00萬元，佔0.00%；經營支出0.00萬元，佔0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，佔0.00%。

（四）德江縣財政局20xx年度財政撥款收入支出總體情況

德江縣財政局20xx年度財政撥款收支決算總計873.13萬元。與20xx年相比，減少513.49萬元。減少37.03%。主要原因：一是支持農村金融發展項目專項資金本年未安排支出；二是20xx年度受疫情影響，經濟繼續下行，一般公共預算財政撥款支出相關費用減少。以上兩點綜合後總體減少513.49萬元，減少37.03%。

1．20xx年財政撥款基本支出756.18萬元

其中：人員經費709.60萬元，主要包括：（基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、退休費、撫卹金、生活補助、獎勵金、住房公積金等）；公用經費46.58萬元，主要包括：（辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置等）。

我局嚴格控制公務接待,20xx年“三公”經費8.1萬元，同比下降6.9%。其中：公務接待費0.23萬元、增加0.03萬元，下降63.75%；公務用車購置及運行費用7.87萬元，比上年減少0.63萬元，下降7.41%；因公出國（境）費0萬元。

2．20xx項目支出116.95萬元，是德江縣財政局為完成特定財政財務管理工作任務而發生的支出，包括：

（1）財政網絡維護，主要用於保障財政專網網絡通暢，包括財政專網租賃、短信平台信息費、全縣網絡區間租賃。

（2）縣級金財工程，主要用於確保全縣“金財工程”平台的正常運行，包括平台軟件維護、機房設備維護、機房到期設備替換。

（3）國庫集中支付電子化改革建設，主要用於實現預算單位、財政、代理銀行、人民銀行全方位、全業務流程的電子化管理，逐步形成安全高效的電子化支付體系。

（4）上級特定項目專項支出及專項工作經費。

（5）國有資產使用管理經費，主要用於對行政事業單位國有資產使用管理工作。

三、資產管理情況

20xx年度德江縣財政局新增及報廢處置資產已錄入到行政事業資產動態管理系統，編報了20xx年行政事業單位資產報表。德江縣財政局的資產嚴格按照行政事業單位固定資產管理制度管理，確定專人負責固定資產的日常管理，包括資產的配置、登記、統計、維護、保管等，固定資產管理人員相對穩定。

四、部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，我單位組織對20xx年度一般公共預算項目支出開展了績效自評工作。共計11個項目進行了績效自評，涉及資金116.95萬元，自評覆蓋率達到100%。

財政績效評價整改報告10

一、基本情況

xxxx年6月省財政廳對我省xxxx-xxxx度民族工作經費專項資金和民貿民品貸款貼息補助資金開展了績效評價，分別選取了6個地區作為民族工作經費實地抽樣績效評價點、17個地區作為民貿民品貸款貼息補助實地抽樣績效評價點，指出民族工作經費資金管理使用存在四個方面8個問題、民貿民品貸款貼息補助存在四個方面的問題。針對本次績效檢查中發現的問題和提出的要求，我委高度重視，壓實責任、全面整改，紮實推進整改工作。

二、加強組織領導，確保整改工作落實到位

(一)重視問題，提高認識。檢查組反饋指出的問題，實事求是、客觀公正、符合實際，所提出的意見建議中肯且針對性、指導性、可操作性強，全省民宗委系統高度重視這些問題，從思想和行動上提高對整改工作的認識。

(二)加強領導，明確責任。為切實加強對問題整改工作的領導，我委成立了兩項資金整改工作專班，組長由委分管領導擔任，並作為責任領導，副組長由規財處和經發處負責人擔任，成員由有關處室同志組成。明確把落實整改內容作為工作的重點，對涉及的整改項目做出了科學部署，以確保取得實效。

(三)迅即部署，強化措施。根據績效評價報告中指出兩項資金使用管理方面的問題，進行了全面梳理分析，制定了績效評價發現問題整改工作方案，壓實整改責任，逐項落實整改問題，確保整改有措施、完成有時限。

(四)加強督辦，注重實效。按照責任分工，督促委本級各資金使用處室、市(州)縣抓好落實，下發了《省民宗委關於做好xxxx年重點績效評價發現問題整改工作的通知》和《省民宗委關於落實民貿民品政策有關事項的通知》，要求各級民宗部門逐條對照檢查，逐件研究整改，確保問題整改到位、按時完成。

(五)建章立制，注重長效。把建立和完善規章制度作為整改落實構建長效機制的關鍵環節，我委結合實際制定了系列資金管理規章制度，並指導各級民宗工作部門結合本地實際制定相關管理辦法，形成了全省各級民宗工作部門較為完整的資金分配、監督檢查、績效評價等制度，推進了資金管理制度化、規範化、科學化。

三、堅持問題導向，逐條逐項落實整改

我委針對檢查組反饋的問題，按照“事事有迴音，件件有落實”的要求，結合實際，強化整改措施，整改工作有序、有力，取得了初步成效。

(一)民族工作經費專項資金問題整改

1、管理制度方面問題整改。我委會同省財政廳對原《貴州省民族工作專項經費管理辦法》進行了修訂，並於xxxx年12月12日印發。

2.資金管理方面問題

(1)列支基本支出問題整改。指導各級民宗工作部門完成資金清退，並嚴格貫徹落實好民族工作經費的使用範圍和規定，按照預算規定的支出用途使用資金。

(2)預算執行進度較慢問題整改。一是指導各級民宗部門對涉及資金進行進一步摸查，梳理實施項目和無法實施項目情況，根據結存資金情況提出處理意見。二是督促指導各級民宗部門加強與本級政府和財政等部門的彙報、溝通協調，爭取未到位資金落地，啟動項目實施。三是督促各級民宗部門科學做好項目論證並建立項目庫，避免項目資金到位後無法實施問題。四是督促各級民宗部門加快項目實施進度，爭取年內完成資金撥付。

3.部分預算資金分配依據不充分問題整改。xxxx年12月我委會同省財政廳對黔財行〔20xx〕24號民族經費管理辦法進行了修訂，在民族工作經費使用範圍中對上述項目的使用做了進一步明確。

4、項目管理方面

(1)少部分項目實施緩慢、取消實施或未實施問題整改。一是指導各級民宗部門對涉及項目進行梳理，進一步摸清未完成項目、未實施項目情況，根據項目情況提出整改意見。二是督促指導各級民宗部門加強與本級政府和財政等部門的彙報、溝通協調，爭取未到位資金落地，啟動項目實施。三是督促各級民宗部門科學做好項目論證並建立項目庫，避免項目資金到位後無法實施問題，或實施條件變化取消實施等問題。四是督促各級民宗部門加快項目實施進度，爭取年內完成未及時完成項目，對已完成未驗收或撥付的項目，要加快驗收報賬進度，完善有關資料，儘快撥付資金，及時完成項目會計核算。五是指導各級民宗部門嚴格貫徹落實好民族工作經費的使用範圍和規定，不允許從項目經費中列支基本支出。

5、績效管理方面

(1)績效目標管理不到位問題整改。我委績效目標圍繞主要工作進行編制，涵蓋了數量、質量、時效、社會效益、服務對象滿意度等主要指標，對年度重要工作均有具體指標體現，但鑑於民族工作多為事務性工作，指標設置中確實存在無法定量只能定性的描述，我委將進一步挖掘梳理既體現工作要點又更加適合評價衡量的績效目標。

(2)未開展績效自評問題整改。我委督促各級民宗部門認真開展自查，被抽查州縣及時完成績效自評工作，未被抽查到的要認真自查、梳理問題，加強項目績效管理工作。

(二)民貿民品貸款貼息補助資金問題整改

1、強化制度建設，及時出台專項資金管理辦法。一是出台管理辦法。制定出台《貴州省民族貿易和民族特需商品生產貸款貼息專項資金管理辦法》，就資金預算編制、設立績效目標、分配撥付、項目監管、績效評價等方面，理順各級財政、民宗、人行、承貸機構之間的關係，釐清部門間的職能職責，強化分工合作，既各司其職，又緊密配合。近期將印發管理辦法。二是完善機制制度。建議具備條件的地方政府結合實際建立貸款風險補償機制、財政擔保機制和政府獎勵制度，激勵商業銀行等金融機構支持民貿民品企業發展，在條件允許的情況下適度放寬小微型民貿民品企業的貸款准入條件。

2、加強監督管理，形成齊抓共管的良好局面。一是加強溝通聯動。加強各部門之間要溝通協調，強化信息共享，民族工作部門要及時將貸款申請審核意見書抄送財政部門，人行當地分支機構要及時將貼息審核意見抄送財政部門、民族工作部門;財政部門下達、撥付、兑現貼息資金後及時抄送民族工作部門。二是加強績效管理。各級財政部門、民族工作部門、中國人民銀行當地分支機構每年要對民貿民品優惠利率貸款貼息資金管理使用情況進行檢查;按規定每年開展績效自評工作並出具績效自評報告。

3、抓好貫徹落實，強化政策具體操作執行力度。一是注重提高時效性。及時開展貼息資金清算和撥付，及時兑現貼息資金，切實讓民貿民品企業享受到優惠政策的好處。二是嚴格貼息資金兑現程序。糾正各地將貼息資金直接撥付至民貿民品企業、對企業採取“先收後返”的貼息方式等不合規的情況，規範貼息渠道和程序，完善資金撥付兑現審批手續。三是實行動態管理。針對貼息補助企業覆蓋率過低的`情況，採取動態監管方式，對已命名的但不再經銷少數民族特需品、生產生活必需品或收購民族地區農副產品的企業適時清理，對以後不再生產民族特需商品的民品企業，適時清理、調整。同時，加大對民貿民品貸款貼息優惠政策的宣傳力度，提高政策知曉率，擴大覆蓋面。

4、積極指導企業，按時報送有關材料。一是按時報送基礎檔案。按照規定，每年3月份前，民貿民品企業基礎檔案需要及時更新報送。二是定期報送生產供應情況。按文件要求，督促少數民族特需商品定點企業按規定定期向項目主管部門報送少數民族特需商品生產供應等相關情況。三是規範年度審計報告。針對部分縣(市、區、特區)存在項目資料不合規、不完整、未提供等情況，已認定的民貿民品企業有流動貸款需求的，要及時出具年度審計報告，報告中需要按要求提及載明“經銷少數民族特需品、生產生活必需品以及收購(加工銷售)民族地區農副產品銷售額佔該法人企業全部銷售額比例”事項。

四、鞏固深化整改成果，持續加大整改力度

經過整改，雖然取得了階段性較為顯著的成效，但對照檢查組提出的整改要求，仍然還需要持續強化整改認識，持續壓實整改責任，產生實在效果。

(一)強化問題意識，持續抓好整改。堅持整改目標不變，整改力度不減，進一步抓好後續工作。對已完成的整改任務，適時組織“回頭看”，鞏固整改成果，防止問題反彈;對還沒有完全徹底解決的問題，嚴格按照整改方案，加強督促檢查，確保按時整改到位;對需要較長時間整改的事項，堅持一抓到底，堅決完成整改，務求取得實效。

(二)鞏固整改成果，建立長效機制。以制度建設固化問題整改成果，舉一反三，對我委制定的各類經費管理辦法進行修改完善，以持續有力的督促檢查，傳導執紀壓力，確保各項規章制度落地生根，見到實效。

(三)深化整改成果，加強資金監管。進一步加強資金監管指導，總結績效檢查中發現的問題，以問題為導向強化各級民宗部門項目資金負責人和管理人員培訓指導，督促各級民宗部門加強項目資金事前事中事後監管，切實履行各級職責，確保管好用好財政專項扶貧資金，使有限的資金髮揮最大效益。

財政績效評價整改報告11

一、問題整改情況

（一）資金管理方面

1．存在問題：專項資金使用不規範。

整改落實情況：進一步加強財務管理，嚴格按照經費預算性質使用資金，不擅自改變資金用途，切實做到專款專用，提高資金使用效益。

2．存在問題：資產處置不及時。

整改落實情況：嚴格按照資產管理辦法，開展單位資產定期清查，提前對需要處置的資產進行安排，對符合報廢條件的資產及時按程序報廢，對已達報廢年限，但仍可繼續使用的資產進行重新調配使用。

3．存在問題：新購置資產使用率不高。

整改落實情況：績效評價中提到的打印機問題，我廳在大數據局配發的適配國產化電腦到位後立即分配了該批新購打印機，已在xxxx年9月領用完畢，現已正常使用。

4．存在問題：資產信息有誤。

整改落實情況：我廳委託資產清查公司，查找問題原因，及時更正了錯誤的資產信息，確保賬實相符。

5．存在問題：預算編制不精準，未考慮司法警官學校遷建工程支出。

整改落實情況：加強對廳機關各處室和下屬單位預算申報指導，提高預算編制精準度。xxxx年7月1日我廳召開了部門預算培訓會，對各處室和所屬二級單位主要負責人和具體經驗辦進行預算編制培訓及預算績效管理培訓，反覆強調牢固樹立“過緊日子”思想和“花錢需問效，無效必問責”原則，結合近年經費支出情況、績效目標完成情況，充分考慮申報項目的合理性、必要性，對確定納入年度工作的`項目要根據工作實際進行精準測算，將所有收入及支出均納入預算編制，完整反映單位收入情況。

6．存在問題：預算編制中存在資金設置不足，與實際偏離較大的情況。

整改落實情況：我廳對於超預算或結轉結餘大的項目，及時查找問題原因，提出糾正措施，對於確因工作發生變化的，本着實事求是的原則，及時調整預算。

（二）項目管理方面

7．存在問題：司法警官學校在建工程轉固不及時，遷建工程存在未及時按準則轉為固定資產。

整改落實情況：省司法警官學校在xxxx年3月已完成在建工程轉為固定資產，同時我廳加強了對竣工項目的結（決）算管理，要求在規定時限內完成結（決）算工作，並根據竣工財務結（決）算及時辦理固定資產轉入工作等具體要求。

8．存在問題：司法廳本級項目竣工結（決）算不及時。

整改落實情況：我廳在xxxx年6月已完成工程結算審計和竣工財務決算審計，並轉入固定資產。

（三）績效管理方面

9．存在問題：績效指標值設置不清晰。

整改落實情況：持續規範預算支出績效目標管理，根據單位事業發展規劃、年度工作重點制定預算績效管理計劃，科學合理編制預算績效目標。

10．存在問題：績效指標值細化量化不足。

整改落實情況：對績效指標值設置進行了指導培訓，要求績效指標設置逐步從定性向定量深化，避免指標“不清晰、不可衡量、不便考核”的情況。要求各業務處室在編報20xx年預算時，嚴格按年度工作計劃編制績效，並提供測算依據。在績效運行時發生偏差及時進行調整。

11．存在問題：部分績效目標自評結果質量不高。

整改落實情況：要求各業務處室及所屬二級單位嚴格按照績效自評工作要求，本着實事求是原則，根據項目年度實際完成情況開展項目自評，並提交印證材料，如未提供相應材料，視為未完成，按比例扣分。從而達到提高績效目標自評質量的目的，為下步績效管理工作積累更多經驗。

二、下一步工作思路

全面實施預算績效管理是黨中央、國務院作出的重大戰略部署，是政府治理和預算管理的深刻變革。今後工作中，我廳將切實履行預算績效管理主體責任，按照中央、省關於預算績效管理相關文件要求，堅持完善預算績效管理制度，合理規劃預算績效管理計劃並嚴格實施。同時我廳將加強人員培訓，持續強化過“緊日子”思想和“花錢必問效，無效要問責”的資金使用原則，全面樹立績效理念，變“被動接受”為“主動實施”，加強預算績效管理，提升效績管理工作水平，不斷提高財政資金使用效益。

財政績效評價整改報告12

根據《關於開展20xx年度項目和部門整體支出預算執行情況績效自評工作的通知》（徐財績[20xx]2號）要求，我單位及時佈置自評，由自評工作小組，明確分工，落實責任，認真開展自評自查工作，經查閲、核實有關賬務及項目等執行情況，填寫自評表格，形成本評價報告。現將20xx年度徐聞縣財政局整體支出自我績效評價報告如下：

一、單位基本情況

（一）單位情況。

徐聞縣財政局成立時間為xx58年1月，屬行政單位；本單位共有23個內設機構，分別是：

（1）辦公室

（2）法規税政股

（3）預算股

（4）國庫股

（5）綜合規劃股

（6）行政政法股

（7）教科文股

（8）農業股

（9）工貿發展股

（10）經濟建設股

（11）金融與政府債務管理股

（12）社會保障股

（13）會計股

（14）監督檢查辦公室

（15）績效評價股

（16）政府採購監管股

（17）人事股

（18）預算外資金管理中心

（19）工程預決算審核中心

（20）國庫支付中心

（21）農村財務管理辦公室

（22）資產管理中心

（23）鎮財縣管中心。

（二）人員情況。

截止20xx年12月31日，本單位人員編制231人,實有在職人員181人，離退休人117人，外聘臨時工人數41人。

（三）工作職能。

（一）貫徹執行國家和上級財政部門有關財政、税收的法律、法規、規章和方針政策。組織擬定財政行政事業單位資產管理、資產評估、財務會計等方面規範文件並監督實施。

（二）執行中央地方、國家與企業的分配政策，運用財税政策實施宏觀調控，綜合平衡社會財力和推進基本公共服務均等化。

（三）編制年度縣級預算草案並組織執行，受縣人民政府委託，向縣人民代表大會報告縣級和全縣預算執行情況，向縣人大常委會報告決算。制定全縣財政和預算收入計劃。負責各項財政收支的管理。

（四）指導、監督農村財務管理工作。對企業財務制度進行監督和管理。對代理記賬機構及其從事代理記賬業務情況的監督檢查。

（五）負責縣級非税收入專户及各項政府性基金及財務票據、財政預算內行政機構的管理，參與監督住房保障和住房公積金的管理。對財政票據領用資格審核核准。財政票據的領用審核、核銷等。

（六）監督、執行、統一規定行政事業單位開支標準，負責建立和實施國庫集中收付制度。負責縣級財政資金調度和財政總預算會計工作。管理縣級財政社會保障支出，組織實施對社會保障資金使用的財政監督。執行社會保障資金財務制度，基本建設財務制度，設計企業財務制度和農村財務制度。

（七）擬訂行政事業單位資產的產權管理制度，負責行政事業單位資產的監管。制定財政支出績效評價指標體系及評價標準。組織實施財政支出績效評價、公共資源統計分析及評價。組織開展企業、行政事業單位等會計決算報表彙總和分析。

（八）參與財政性資金項目安排總量研究。組織調度財政性基本建設資金。參與財政性資金投資項目的工程概算審核。承擔財政性資金投資項目工程預算、結算和竣工財務決算審核工作。參與制定對縣級財政性資金基本建設重點項目委派財務總監的管理制度。負責制定代建項目財務管理制度，參與工程造價管理，制定政府採購政策制度並監督管理。

（九）貫徹執行會計法規和制度。依法指導和監管註冊會計師考試的有關業務。

（十）監督財税方針，政策、法規和財會制度的執行情況，檢查、處理、反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。

（十一）負責擬定全縣政府性債務管理制度並組織實施。負責全縣政府性債務管理工作。承擔涉外、地方金融財政政策措施的擬訂和執行工作。擬訂PPP模式的相關制度。負責地方金融機構財務監管核金融企業國有資產管理工作。負責國債兑付和地方政府債券轉貸，還本付息相關工作。

（十二）管理資產評估行業，指導和監督評估機構和評估師的業務，辦理監管範圍內設計國有產權權益的資產評估項目立項確認。

（十三）根據縣政府授權，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》和《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律、法規以及縣政府有關規定履行出資人職責。

（十四）貫徹落實黨的人才發展政策，履行人才工作相關職責。

（十五）完成縣委、縣政府和上級財政部門交辦的其他任務。

二、自評工作情況

（一）評價小組情況。

根據《徐聞縣財政局關於徐聞縣推進全面實施預算績效管理工作的通知》（徐財教[20xx]6號）要求，為更好地開展財政支出績效評價工作，我局成立了財政支出績效評價工作領導小組。績效評價工作小組負責本單位預算績效評價工作的組織、協調、督促和檢查工作。相關業務股室及下屬單位負責年度部門預算整體支出及項目資金支出績效評價工作，績效評價工作小組負責複核部門預算整體支出和項目資金績效評價工作。

（二）自評工作情況。

為切實做好部門預算整體支出及項目資金支出績效評價工作，進一步明確職責，規範程序。本局遵循“統一組織、分工協作、相互配合”的原則，合理劃分業務股室和下屬單位工作職責，組織指導協調全局績效自評工作，相關業務股室和下屬單位根據工作總體安排和要求，負責落實工作。依據《部門整體支出績效評價評分表》，本單位自評得分82.5分，績效評價等級為“良”。

（三）自評材料報送時間及質量。

本單位對所報送自評材料真實性、完整性、一致性、規範性負責。

（四）自評材料報送及公開一致情況。

本單位所報送的自評報告、數據表、評分表是否與公開的自評報告、數據表、評分表一致。

三、預算編制情況

（一）目標設置

1.績效目標申報情況。當年績效目標申報部門整體支出項目1個，金額96.09萬元，實際到位金額96.09萬元。

2.整體支出績效目標。

（1）績效總目標。保障全局230人正常辦公、生活秩序、保障各股室各項目的.基本運轉需求、確保全局各部門能正常開展工作

（2）階段性（當年）績效目標。保障全局230人正常辦公、生活秩序、保障各股室各項目的基本運轉需求、確保全局各部門能正常開展工作。

（二）預算編制合理性。

本單位根據人員基數、部門業務量、往年預算數和預算編制要求和標準，合理測算基本支出預算和項目支出預算，形成20xx年度部門整體支出預算。

（三）預算編制規範性。

本單位預算編制符合財政當年度有關預算編制的原則，符合專項資金預算編制和項目庫管理要求。

（一）支出管理情況。

1.整體支出完成率。本單位上年結餘結轉數7.09，本年實際收入數15539.41萬元（含全縣性公積金收入），實際支出15318.05萬元（含全縣性公積金支出），整體支出完成率98.53%。本年度結餘228.45萬元。結餘主要原因：人員基本工資和津貼補貼預算結餘，年末國庫收回。

2.財務合規性。本單位部門整體支出績效自評報告依據本單位登記完整、核對無誤的賬簿記錄和其他有關會計核算資料形成，本單位部門整體預算的執行符合政府會計準則、相關會計制度的要求，如實反映政府部門的財務狀況、運行情況等有關信息。

（二）信息公開。

1.自評信息公開。單位已按績效自評規定的時間和內容在門户網站。

2.預決算信息公開。我局按照《預算法》和政府信息公開有關規定在本單位門户網站已公開20xx預算信息；公開的文件標題是：20xx年徐聞縣財政局部門預算。20xx年決算信息未公開，未公開原因：待財政部門批覆20xx年決算後再作公開。

3.績效目標公開。本單位按照績效目標批覆的有關規定在門户網站公開批覆後的績效目標，所公開的績效目標內容與批覆一致。

四、預算管理情況

（一）項目管理。

1.項目實施程序。

2.項目實施程序。年度實施項目5個，其中屬於政府採購項目xx個、國庫集中支付項目xx個，合同管理制項目xx個。項目實施程序規範，驗收手續完整。

（二）資產管理。

1.資產管理安全性。本單位嚴格遵守國家法律法規及內部制定的財務規章制度，資產管理制度健全，賬務處理規範，資產的購置、調撥、驗收、領用、登記手續完備，資產的使用狀況和國有資產收益安全完整。

2.固定資產利用率。

（三）經費管理。

1.“三公經費”控制率。

徐聞縣財政局20xx年度“三公”經費財政撥款支出決算為10.88萬元，完成預算30.7萬元的35.44%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的100%；公務用車購置及運行費支出決算為6.71萬元，完成預算25.2萬元的26.63%（其中：公務用車購置支出決算為0萬元，完成預算0萬元的100%；公務用車運行費支出決算為6.71萬元，完成預算25.2萬元的26.63%）；公務接待費支出決算為4.17萬元，完成預算5.5萬元的75.82%。20xx年度“三公”經費支出決算小於預算數的主要情況：認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

2.“公用經費”控制率。

20xx年本部門機關運行經費支出207.23萬元，比上年決算數減少294.71萬元，下降58.71%。主要增減變動情況是：認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、水電費、物業管理費、因公出國（境）經費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費以及其他費用等經費開支。

（四）在職人員控制率。

本單位人員編制共231名，當年年末單位實際在職人數181人、在職人員控制率78.35%，在人員編制控制上未有超編現象。

五、整體績效

1、產出指標-成本指標：不超預算。

2、產出指標-質量指標：100%足額發放人員經費。

3、效益指標-社會效益：保障各項工作順利開展。

4、效益指標-可持續影響：持續提升公共服務效能。

六、存在問題

預期目標設置與實際執行有偏差。預算編制前根據年度內單位可預見的工作任務，確定了單位年度預算目標，細化了預算指標，但是實際支付過程中，受各方面因素影響，未能嚴格按照預算指標執行。

七、今後改進措施

加強對財政預算資金管理方面制度的學習，嚴格遵循“先有預算、後有支出”的原則，不斷提高各業務股室和下屬單位的業務工作能力，進一步強化各股室和下屬單位對財政預算支出績效目標申報管理意識。