信用社調查報告

在人們素養不斷提高的今天，報告的適用範圍越來越廣泛，報告具有成文事後性的特點。那麼報告應該怎麼寫才合適呢？以下是小編幫大家整理的信用社調查報告，歡迎大家分享。

信用社調查報告1

農村信用社紮根農村，服務“三農”，是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展，直接關係到農村產業結構調整的步伐、關係到農民增收，對於全面建設小康社會具有重要意義。XX年2月10～24日，筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原，農業人口367萬(佔全市總人口的83.9%)，農業以種植業為主，在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現:

當前農村信用社經營已出現轉機;如果能夠妥善處理一些深層次矛盾，農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。

一、農村信用社經營已出現轉機

XX年以來，在人民銀行的指導下，農村信用社以小額信貸為突破口，轉變經營觀念，調整經營思路，嚴格內部控制制度，強化風險防範，經過廣大員工的共同努力，其經營終於走出了低谷，呈現出良性發展的勢頭。

通過“一户一證、一次核定、隨用隨貸、餘額控制、週轉使用”的辦法，大力推廣小額農户信用貸款。到XX年12月底，全市農村信用社共發放農户小額貸款證(卡)16，379户，評定信用村49個，評定信用鎮1個，累計發放小額貸款105，169次，累計投放小額信用貸款24，381萬元，小額信用貸款餘額較年初增加18，239萬元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、餘額控制、週轉使用”的辦法，全面推行“農户聯保貸款”。在自願的基礎上，5～10家農户或個體私營户組成聯保小組，相互進行貸款擔保，大大降低了信用社貸款的風險，推動了信用社貸款的投放。XX年，全市已建立農户聯保小組25，000個，累計投放“小額農户聯保貸款”156，960次，共發放貸款10，833萬元。

大力開展“一聯、三送、兩促進”活動(即每個信貸員聯繫100家農户，為農民送資金、送技術、送信息，促進農民增收、促進信用社增效)。XX年，全市農村信用社共聯繫農户113，693户，為農户送資金26，563萬元、送信息84，569次，受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展，使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下，農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計，在許昌市XX年對農業的新增貸款中，農村信用社貸款所佔的比重高達99%!農村信用社的資金投入，加快了禹州市中藥材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示範區等“一園九區”的建設步伐，推動了當地產業結構的調整，增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大，但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上，降低了農村信用社新增貸款的風險，提高了貸款資產質量。據統計，許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有1%。即便出現信用風險，經過努力，其本息大部分還能最終收回，貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經濟效益的提高。1999年，全市96家信用社中(6個聯社、91個法人社)，共有71家信用社經營出現虧損，累計虧損9029萬元;盈利信用社只有25家，共盈利212萬元。但到XX年底，全市100家信用社(6家聯社、94家法人社)中已有74家實現了盈利，共盈利1041萬元，較1999年增加819萬元。而虧損信用社家數已下降到26家，虧損額也下降到2615萬元，較1999年減少6414萬元。預計XX年，全轄區贏利農村信用社將增加到82家，虧損信用社下降到18家。盈虧軋差後，全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到650萬，比上年減少約60%。

與此同時，隨着監管力度不斷加強，農村信用社的內部控制制度、風險防範制度也不斷趨於完善，風險意識、經營意識不斷加強，原來

那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以説，目前農村信用社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾

農村信用社經營出現轉機，決不意味着其未來的發展道路就是平坦的。當前，尚有一系列深層次矛盾在困擾着農村信用社的進一步發展，這些矛盾主要是:

(一)不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計，到XX年底，許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款190，630萬元，佔全部貸款餘額的51.49%。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準，也大大高於國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較複雜，主要有:與農業銀行脱離代管關係時，農業銀行有意識地轉嫁風險貸款;城市信用社、農村基金會併入信用社時，也把部分不良資產帶入了農村信用社;90年代初“上項目熱”和“開發區熱”時，農村信用社受地方行政干預，為了配合“大局”而發放貸款;企業惡意逃廢、懸空信用社貸款;以及經營不善等。不僅如此，為了抑制通貨膨脹，國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼，但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果，就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱，據統計，僅保值儲蓄一項，農村信用社就多增加利息支出7，198萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下，農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由於不能獲得投資回報，廣大農民不願意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限，難以大量投入，農村信用社的資本金得不到補充，法人治理結

構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來，真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。 (二)管理缺乏靈活性，自主經營受到壓抑。對農村信用社而言，人民銀行目前承擔着監管者和託管者的雙重角色。做為監管者，人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內控制度和風險控制制度、檢查其經營的合規性和會計報表的真實性。作為託管者(行業主管部門)，人民銀行又指導農村信用社開展業務(如轉向發放小額信用貸款等)。但這兩種職能是相互衝突的。為了減輕監管方面的壓力，人民銀行就具有了抑制農村信用社活力的傾向。目前，農村信用社的編制乃至服務網點的調整，均須人民銀行層層審批，費時費力，不利於信用社根據經濟、社會發展的實際需要及時調整金融服務。就具體業務而言，許多特色農業(如花卉、藥材)的.生產週期超過1年，但小額信貸通常規定貸款期限不超過1年，難以完全適應農村產業結構調整的需要。

(三)縣域資金大量外流，經營環境需要進一步改善。國有商業銀行的退出，為農村信用社開展經營創造了良好的外部條件，但也帶來了資金大量流出的問題。由於收縮放款，國有商業銀行的縣級分支機構只得把大量閒置資金上存，再加上郵政儲蓄的吸存，就形成了縣域經濟資金大量外流的局面。據統計，近5年來，許昌下轄各縣(市)資金流出規模平均每年增加41，547萬元。特別是1999年以來，資金流出量每年都在增加，XX年和XX年的增量甚至達到7.9億元和6億元的高水平。由於資金大量外流，農村信用社的發展不得不嚴重依賴政策性貸款的支持。據統計，XX年全市農村信用社淨投放的農業貸款(56，312萬元)中，將近60%(32500萬元)為上級下發的政策性貸款。不僅如此，社會上還不同程度地存在有誠信觀念不強，信用體系不健全、企業變相逃廢債務乃至執法不嚴的問題，一些地方甚至出現了“贏了官司卻輸了錢”的現象。

(四)管理水平低，員工素質難以適應業務發展的需要。由於農村信用社的特殊性質，在計劃經濟時期，很少有正規大學的畢業生分配到農村信用社工作。當有可能通過“雙向擇業”引進所需人才的時候，農村信用社則因經濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業務發展所急需的人才。這樣就形成了農村信用社員工素質偏低的局面。據統計，許昌市轄區內6個信用聯社、100個法人社24，549名正式員工中，具有本科以上學歷的員工只有22人，具有大專學歷的員工僅有402人(其中有很大一部分屬於函授和自學性質，其專業方向與其所從事的工作無直接關係)。相關專業知識的缺乏和經濟實力的薄弱，直接制約了農村信用社對現代技術的採用。目前，農村信用社大部分還是手工操作，這不僅導致效率低下，還使先進的管理技術和風險控制方法難以得到應用，從而導致管理上出現盲區和潛在漏洞。

(五)規模小，創新能力差，服務水平落後。雖然信用社共同出資成立了縣信用聯社，並由信用聯社對各信用社行使管理職能，但農村信用社是基本的經營核算單位，更是獨立的企業法人。目前，農村信用社的經營範圍通常只覆蓋一個鄉(鎮)。過小的轄區、偏低的員工素質決定了各信用社乃至信用聯社的創新能力很差，難以適應急劇變化

的社會、經濟環境。因此，在防範金融風險、制定內部管理制度、確定操作規程、引入現代管理技術、乃至加強相互協調和合作等方面，信用社都嚴重依賴外部力量(如人民銀行等)的幫助和推動。目前，在人民銀行的指導下，農村信用社防範、控制信用風險的制度已經初步建立，但對於如何防範來自利率波動等方面的風險，農村信用社則沒有相應的整體化思路。另外，由於經營網點覆蓋範圍過小，農村信用社的匯兑業務必須通過層層代理才能實現。一筆匯兑業務，由農村信用社辦理，通常需要3天，而國有商業銀行當天甚至幾分鐘之內就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發難已成為制約其對公服務的突出因素。

三、對策性建議

當前，伴隨着金融組織結構和經營戰略的大調整，農村信用社正面臨着難得的發展機遇。但只有解決了上述深層次矛盾，農村信用社才能走上良性發展的道路，從而更好地服務於“三農”、服務於社員。

(一)明確農村信用社的商業化發展方向，適時推進對農村信用社的股份制改造。目前，我們仍把農村信用社定位為“由社員入股組成，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構”。但實際情況卻是:(1)從資本金構成看，由於農村信用社存在大量不良資產，農民和經濟實體並不願意入股信用社，農村信用社的資本金多來自政府投資和職工入股;(2)從監管角度看，農村信用社所適用的，也是商業銀行的監管標準(如資產負債比例管理、資本充足性分析、流動性分析、收益分析等);(3)從歷史經驗看，產生鉅額不良資產的一個重要原因，就是沒有遵循市場經濟規律，忽視了經濟核算的極端

重要性;(4)從國際經驗看，財務上的可持續性是小額信貸機構取得成功的重要前提之一。而所謂財務上的可持續性，就是指小額信貸機構的經營收入(包括政府補貼)在彌補經營成本之後還有適當盈餘。因此，應當明確農村信用社的商業化發展方向。在對其歷史負擔進行適當處理之後，通過股份制改造，把農村信用聯社改組為商業性的小型金融機構，同時取消各信用社的法人資格，變兩級法人為一級法人。

(二)採取措施，解除農村信用社沉重的歷史包袱。前面已經提到，農村信用社的歷史包袱和不良資產是多種原因造成的。據統計，在許昌市，僅支持“上項目熱”和“開發區熱”、城市信用社和基金會歸併、農行轉嫁所產生的不良貸款就達168，431萬元，佔不良貸款餘額的88.36%。對於國有銀行因政策、體制原因而形成的歷史包袱，國家已採取了剝離措施。在這種情況下，如果政府對農村信用社的政策性、體制性不良資產採取置之不理的態度，要求其自行消化，就會人為形成一個對農村信用社極不公平的外部環境。進一步講，完全靠擴大存貸款利差、用信用社的盈利消化這些歷史負擔，不僅需要較長時日(甚至還會出現信用社的微薄利潤不足以償付不良資產的鉅額利息，最終導致歷史欠賬越滾越大的現象)，而且其實質是把農村信用社的歷史包袱轉嫁到農民頭上，這和中央“多予、少取、放活”的方針是直接相悖的。

(三)為農村信用社的發展創造一個良好的外部環境。

(1)適當放寬對貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣，手續簡便，但其交易成本相對較高，適當提高貸款利率上浮界限，可以使小額信貸

在彌補經營成本之後，仍能保持一定的盈利，從而增強其自主發展的能力;

(2)多渠道拓寬信用社的資金來源。具體措施包括:使支農再貸款規模與資金流出量相掛鈎，建立起支農再貸款持續增長的機制;減免農村信用社的儲蓄利息税;允許農村信用社適當提高儲蓄存款利率;允許條件較好的農村信用社進入資金市場等;

(3)優惠的財政税收政策。具體包括:適當減免農村信用社的營業税和所得税，放寬對核銷貸款損失的限制等;

(4)適當增加農村信用社的經營自主權。在強化管理、嚴控風險的前提下，適當增加農村信用社在用人、網點設置方面的自主權;增加其在利率、貸款期限的自主權。

(四)成立省(市)級的行業協會，切實加強對農村信用社的業務指導，提升農村信用社的業務水平。新的行業協會將承擔人民銀行對農村信用社的業務指導職能，具體負責全省(市)範圍內農村信用社(或小型金融機構)的人員培訓和提高、與省(市)外乃至國外同行的交流、推廣新技術和新的管理方法、制定行業經營管理規範、政策調研和業務指導等事項。

(五)進一步淨化農村信用環境。要加快社會徵信體系建設;加快建立貸款擔保機構;加大打擊逃廢債務行為的力度，在全社會營造“守信光榮、欠貸可恥”的良好社會氛圍。

信用社調查報告2

新形勢下農村信用社內部審計質量評估的調查報告新形勢下內部審計質量評估較之於農村信用社意義重大。眾所周知，農村信用社穩定發展的根本是內部控制的完善性和有效性。內部控制在企業發展壯大過程中有着舉足輕重的作用，為保證企業內部控制的有效性，就需要不斷進行內部控制評估，使內部控制能夠得到持續改進和優化，以防範企業面臨的各類風險。

一、農村信用社內部審計質量評估現狀分析

（一）農村信用社內部審計現狀

1、農村信用社內部審計基本情況。

隨着農村信用社改革深入，審計工作呈現蓬勃發展，總體以真實性、合規性、風險性為審計主要目標。近年來更加註重審計項目與業務發展的關係、審計體系與內部控制體系的關係建設，取得了長足進步和發展。但審計範圍、人員配備和審計獨立性等方面受制於體制建設，其職能作用尚待進一步開發。總之，充分發揮農村信用社內部審計的職能作用，對於深化農村信用社風險管理，確保農村信用社經營穩健發展，意義十分巨大。

2、制約農村信用社內部審計職能發揮的因素。

（1）體制建設落後。絕大多數基層單位設立了獨立的審計部門，但是審計部門以及人員的考核仍然與本單位經營業績和業務發展息息相關，審計部門缺乏獨立性，雖然在很多基層單位正在努力探索給予審計部門和審計人員單獨的考核辦法，甚至給予審計部門一定的“特權”，但是仍然無法擺脱其內部控制程序。主要原因是審計人員均是由從事本單位其他崗位的人員轉化而來，其人員關係往來、人情脈絡熟絡，即便在工作上獨立，情理上也難以保持其獨立性。

（2）審計方法落後。隨着科技化、信息化首都不斷的滲透到農村信用社的各個領域，農村信用社已逐步入全面的信息化。但是內部審計工作仍然採取現場審計為主，審計多采取內從紙介質的會計憑證、賬簿、報表等檔案資料中獲取數據和信息的方式。審計抽樣過於片面，概括性不清，得出數據不夠嚴謹。

（3）審計人員素質有待提高。一是部門審計人員基層鍛鍊時間短，對業務知識的瞭解不夠全面，而且缺乏必要的計算機、法律知識。二是培訓跟不上業務發展，從上到下采取分任務的方式開展審計項目，而不是採取根據實際需要開展，特別是項目任務重時就會忽略了對審計人員的業務培訓，使一些審計人員盲目上崗，審計效果差。三是業務部門重管理輕指導。基層單位業務部室因日常工作量較大，較少深入基層信用社調研、只是簡單的定製度、發文件，事後落實情況較少問津。

（二）農村信用社內部審計質量評估開展情況

1、尚未開展內部審計質量評估。

農村信用社作為地方性中小金融機構，目前還沒有正式開展內部審計質量評估工作，該工作仍然處於探索和試水階段。雖然從上級決策者來看，農村信用社內部對內部審計質量評估開展工作十分重視，並且組織了部分審計骨幹從事該工作的研究，並針對農村信用社內部實際開展了一系列的調查和實驗，包括不斷規範審計工作流程並實施內部審計報告審核制度，雖然與真正意義上的國際內部審計質量評估存在本質差距，但並沒有組織建設者們的熱情。

2、內部審計質量評估標準難統一。

農村信用社是一個極其附在的金融體系，從省聯社到縣（市）級聯社都存在獨立的法人，並且發展狀況不盡相同，如果採取統一的內部審計質量評估標準不盡合理。儘管省級聯社內部審計部門對縣（市）級聯社內部審計工作進行了多種形式的監督檢查，從定量和定性兩個方面儘可能的統一標準，但如果地區發展不平衡或者省級聯社本身制定的標準存在內容不全面、評估不科學的漏洞，那麼內部審計質量評估仍舊有很長的路要走。

3、軟件設施見識尚不夠完善。

一方面缺乏人才，農村信用社的定位是面向縣域經濟和農村市場，這就決定了長期以來農村信用社的人才戰略是適應農村市場的相對“低端”的人才類型，而這一類人雖然能夠在農村市場風聲水起，但對於具有國際範兒偏“洋火”的內部審計質量評估接受起來簡直是難於上青天。另一方面是信息化建設落後，農村信用社經歷了長期的複雜的改革和發展才取得今天的成就，雖然取得了一定成就，但在很多方面仍然非常落後，其中信息化建設就是其中一個方面，直接表現就是，絕大多數客户經理甚至是中層管理人員計算機水平非常有限，這就導致了許多好的軟件不能推廣、推廣了的項目不能好好利用，直接導致了內部審計質量評估的被動性。

二、當前農村信用社內部審計質量評估存在的難點及對策

（一）農村信用社內部審計質量評估存在的難點

1、內部意識方面。

內部審計質量評估的難以保持獨立性，農村信用社較多管理層對內部審計工作的認識未轉變，不能將審計部門作為獨立行使職責的部門，而是視作本單位設置的附屬部門，單位的管理人員長期的重經營輕管理，將更多的精力投放在業務增長和效益推進上，管理層對內部審計工作的改革和創新絲毫不在意。而被審計單位更是得過且過，採取一切應對手段甚至動用人情關係公關，絲毫認識不到審計質量評估的重要意義，暮光短淺，只顧當時利益。

2、外部環境方面。

一方面缺乏長期開展的動力，內部審計質量評估目前在我國沒有強制性要求開展，企業只是根據自身需求選擇性開展，多數企業開展項目前首先論證成本，而作為業務發展並不是很超前且創新性不夠強大的農村信用社來説更加缺乏推動力。另一方面農村信用社做為金融企業，不僅對股東和職工負責，更重要的是要為地方經濟發展負責，為整個社會的金融認知和金融進步承擔社會責任，各基層單位一邊絞盡腦汁制定對策在激烈金融競爭中佔據一席之地又一邊制定這沉重的任務指標使全體員工在壓力中艱難跋涉，所有的經歷全部用在發展業務和收益上，很難拿出十足的經歷發展內部審計質量評估項目。

（二）解決內部審計質量評估問題的對策

對農村信用社基層單位內部審計工作質量的評估，建議採用內部自我評估方式，即由省級聯社內部審計部門組織有關人員，採用科學合理的方法，對轄屬範圍內所有基層單位內部審計工作從定量和定性兩個方面進行綜合評估。

1、大力宣傳內部審計質量評估的作用及優點。

農村信用社開展內部審計質量評估，主要原因有兩點，一是監督審計職能，使審計工作能夠更好的防範業務風險。二是更好的整合審計資源，加強審計成果的合理運用。基於以上兩點，由省級聯社集中開展內部審計質量評估，一方面省級聯社在開展外部質量評估中會積累豐富的經驗，有能力對各基層單位開展強有效果的`內部審計質量進行評估。另一方面目前各基層單位內部審計工作採用外部評估方式的條件並不成熟，盲目使用外部評估可能會起到相反的作用。運用省級聯社開展的相對“外部”的評估方式，給予適當的緩衝時間，更有利於其向外部評估方式順利過渡。

2、優化內部審計質量評估手段。

一是優化財務評估指標。財務指標是衡量農村信用社業務管理的出發點和歸宿，但內部審計工作的服務質量更多體現為一種長期效應或隱性效性，無法直接衡量和準確度量。因此，財務評估指標應主要考核內部審計部門的工作是否緊緊圍繞整體工作重心、是否服務於戰略目標的實現、是否為防範風險和改善運營等發揮了源頭控制作用。二是完善客户反饋。客户評估指標主要反映客户對內部審計工作質量的評價。決策方可通過問卷調查、採訪等方式，組織相關人員進行無記名方式考核。考核包含對內部審計工作的期望、認可以及對風險的關注程度、內部審計建議和意見被採納的比例等。指標值越高，單位內部審計質量越高；指標值越低，其內部審計質量越低。三是跟進業務流程評估指標。審計業務流程反映了內部審計業務開展及項目管理的規範程度。業務流程評估指標具體涵蓋內部審計部門對審計流程是否進行再造、流程改進的次數、實際工作是否按審計流程執行、從審計工作結束到出具審計報告的天數等。四是注重學習與成長評估指標。內部審計人員的學習和成長能力最終決定內部審計部門的可持續發展。基層單位應該注重內部審計人員的教育程度、職稱人數比例、持內部審計證和國際註冊內部審計師人數比例、培訓費用增長率等。通過設置學習與成長指標，督促各單位配置政治素養高、專業勝任能力強的人員充實到內部審計工作崗位。

信用社調查報告3

根據市聯社的要求，我縣聯社對縣內20户農户進行了生產項目、資金需求、授信用信等方面的調查，調查結果分述如下。

一、調查的基本情況

（一）農户的組織形式

在參加調查的20户農户中，有5户是養魚協會或養雞合作社的會員，其餘的15户都是一般農户。據這5户協會會員反映，協會在提供技術支持、購買藥品、銷售等方面起了較明顯的作用，克服了單户農户生產抗風險能力弱和銷售渠道窄等種種弊端，極大程度的解決了農户的技術、銷售等多方面問題，確保了農户收入的實現。

（二）農户的生產項目和資金需求狀況

農户的生產項目中，有5户從事農業傳統生產養殖，其中的大部分農户目前在種植養殖方面是沒有資金需求的，但是在去年或前年在種植養殖方面有過少量的資金需求，只有1户在過去和目前都存在其它方面資金需求，主要是用於修房。目前存在養殖方面的資金需求自有1户，主要是為了投資奶牛養殖。

另外有5户是從事規模養殖業，主要生產魚苗、水花或雞。這5户的資金需求主要是在養殖方面，希望擴大養殖規模。

調查的農户中有4户是在煤廠上班，同時從事少量的種植養殖活動。在養殖方面有資金需求的有3户，其中有2户是計劃投資奶牛養殖，另一户打算擴大羊的養殖規模。另一户主要在其它方面有資金需求，主要想投入鉛礦廠。

未從事農業生產養殖的農户有6户，包括開片石廠、鉛礦廠、鞋材加工廠以及從事運輸業的。這些農户在其它方面都存在較大的'資金需求，希望增加投入，擴大其生產經營規模。

總之，從農户經營項目、資金需求來看，一般從事傳統農業養殖種植的農户，在種植養殖方面的資金需求比較小或基本沒有，只在修房等其它方面存在着資金需求。調查發現，沒有從事規模化種植的農户，從事規模化養殖的農户在擴大養殖規模方面存在較大的資金需求。在工廠上班兼顧農業養殖種植的農户的資金需求主要集中在養殖方面，也有極少數在投入廠礦方面存在資金需求。另外，從事副業的農户在資金需求方面較大，普遍存在投入經營項目的資金需求。

（三）資金需求額與授信額

從事傳統農業養殖種植的農户，在種植養殖方面的資金需求較少並且額度較小，一般在3000-5000之間，只在修房等其它方面存在着資金需求，這方面的資金需求相對大些，大多集中在10000左右。調查發現，沒有從事規模化種植的農户，而從事規模化養殖的農户在擴大養殖規模方面存在較大的資金需求，資金需求視其自有資金和養殖規模從幾萬到幾百萬不等，需求額在5-10萬的佔大部分，僅2户的資金需求額在200萬左右，而這兩户的自有資金投入是100多萬。在工廠上班兼顧農業養殖種植的農户的資金需求主要集中在養殖方面，在養殖方面的需求主要集中在7-10萬元，也有極少數在投入廠礦方面存在資金需求，其資金需求在10萬元左右。另外，從事副業的農户在資金需求方面較大，普遍存在投入經營項目的資金需求，這方面的需求從6、7萬到20、30萬不等，需求額6-10萬的佔部分，需求額20多萬的僅有一户。

作為信用村的村民，信用社對農户的授信額一般是3萬元，只有一户是1萬元。調查發現，從事農業傳統生產養殖以外的農户普遍覺得授信額相對較小，不能滿足其全部資金需求。

（四）農户用信和資金缺口情況

從農户用信額來看，只有從事傳統農業的農户用信頻率和額度較小，其餘的農户的用信都比較頻繁，額度上基本都為2-3萬元。農户資金充足，目前不需要貸款的有3户；農户用信後資金充足的有4户；農户用信後仍然存在資金缺口的有13户。

二、總結

通過此次調查，發現在農户授信方面存在的普遍問題：對從事傳統農業的農户而言，信用社的授信金額已能足夠滿足其資金需求；但對其他農户來説，信用社的授信額度遠遠不能滿足其全部資金需求。

信用社調查報告4

襄樊銀監局：棗陽市農村信用社位於棗陽市xx鎮朝陽路，現因業務發展需要，擬遷址於xx鎮漢孟路，具體情況報告如下：

一、農村信用社現狀：農村信用社現設有1個大社營業室、4個信用分社，幹部職工39人。截止20xx年6月底，信用社各項存款11064萬元，各項貸款8621萬元，總收入185萬元，實現利潤14萬元。

信用社營業室始建於1998年，由於當時的業務規模較小，經濟條件有限，營業和辦公場所比較狹窄，設施落後，其中營業面積僅35平方米，辦公面積20平方米。

特別是信貸業務難於實現前台辦理，貸户辦理有關貸款手續都在信用社院內二樓辦理，人員來往復雜，很不利於信用社安全管理。

信用社現有辦公地點由於當時徵地面積小，辦公區和職工生活區也無法隔開，不利於工作和生活管理。信用社所在的xx鎮朝陽路原是xx鎮重要的商業區，近年來，隨着xx鎮大力發展國道經濟，民營經濟大户和重要商業區都逐漸遷移到316國道（即漢孟路）兩邊，朝陽路已逐漸暮落成背街小巷，原在信用社開户的民營經濟户都感到辦理業務路程較遠，十分不便。

二、遷址的`可行性報告：經調查，農村信用社擬遷新址具備以下可行性條件。

1、交通便利。新址位於xx鎮漢孟路，緊臨316國道，交通十分便利，接觸面很廣，既有利於客户辦理各項業務，也有利於信用社的宣傳和形象樹立。

2、經濟發達。xx鎮漢孟路是我鎮重要的工商業區，沿路設有鎮直部門5個、商店餐館60多家、糧油收購兑換門市部16家，磚瓦廠、手套廠、糧食加工企業都分佈於此，同時，該路還擁有2個大型農貿市場。xx鎮鎮區現有人口2。6萬人，其中漢孟路常住人口達到1。8萬人。經濟條件十分發達。

3、面積寬敞。擬遷新址徵地面積5600平方米，建築面積1200平方米，其中營業面積200平方米，辦公面積300平方米，能夠完全滿足信用社業務發展需求，同時，生活區與工作區相距50米以上，能夠嚴格的區分開，便於各項管理工作。

4、設施先進。新建營業場所完全按照農村信用社有關營業和安全標準建設，已通過公安部門檢查驗收。綜上所述，根據xx鎮經濟變遷和信用社業務發展需要，經我社理事會研究，一致同意信用社遷移到漢孟路，特報請襄樊市銀監局核查批准。

　　棗陽市農村信用社

二0xx年七月十五日

信用社調查報告5

中間業務是指銀行業在資產業務和負債業務的基礎上不運用或較少運用自身的資產，以中間人或代理人的身份為客户辦理委託、擔保和信息諮詢等業務並收取服務費用的業務。由於中間業務以其獨有的對資本無需求、風險低、盈利高、服務性能強等特點，在業內獲得了空前的發展，並受到廣泛而高度的重視，成為與資產負債業務並駕齊驅的重要業務領域，中間業務正被快速搶佔和瓜分。快速發展中間業務是農村信用社信用提高和業務發展的重要標誌。也是我們將科學發展觀運用於實際的最為深刻的表現。當前我們農村信用社中間業務發展狀況如何、存在什麼問題、應採取什麼拓展策略？帶着這些問題，筆者對萬源市農村信用社中間業務開展情況進行了調查，從中也發現了一些問題。

一、我市農村信用社中間業務發展的現狀

1、起步較晚，項目品種開發不力。

1999年，萬源市農村信用社的中間業務是以代扣存款利息税為標誌開始發展的，但在以後的幾年中一直未見其它中間業務出現，直到XX年才陸續有了代發工資業務，XX年有一個代理它行保管庫款、押運現金的業務，XX年開始代發農民的各類直補款。可以説萬源市農村信用社中間業務經歷了一個從無到有的發展過程，但起步較晚，而且中間業務還是建立在傳統業務的基礎上，其業務品種單一。

2、中間業務淨收入雖逐年增加，但發展速度緩慢，收入比例還處在一個很低的水平。

經統計，XX年我市全轄營業總收入為4151萬元，中間業務收入為10萬元，佔總收入的0. 24%；XX年我市全轄營業總收入為4710萬元，中間業務收入為12.58萬元，佔總收入的0.27%；XX年我市全轄營業總收入為6178萬元，中間業務收入為14.10萬元，佔總收入的0.25%，XX年我市全轄營業總收入為8433萬元，中間業務收入為87.6萬元，佔總收入的1.04%，而據有關資料顯示，XX年全國各金融機構中間業務收入佔比的平均水平為10%，最高的金融機構佔比達到17%，外資銀行佔比更高，大約為50%，最高的佔比達到70%(花旗銀行)，而我市農村信用社僅為0.002%，可見我們的中間業務發展規模小、範圍較窄，仍然處在一個很低的水平。

3、精通中間業務的專業人才匱乏。

中間業務是知識密集型產業，具有集人才、技術、網絡、資金和信用於一體的特徵，它涉及經濟、金融、貿易、法律、科技等諸多領域，是金融業的高科技“模塊”。中間業務的發展需要大批知識面廣、實踐經驗豐富、懂技術、會管理的複合型人才，尤其需要具備系統的銀行、保險、證券、外匯等金融專業知識，通曉各種金融商品和投資工具，瞭解國際國內經濟金融形勢的專家。與商業銀行相比，這種高素質複合型人才在信用社是極難找到，大部分信用社目前根本就沒有這種人才，因此造成信用社中間業務的品種少，功能單一，缺乏綜合性和有自身特色的產品。所以，中間業務專業人員的匱乏嚴重製約了我市中間業務的發展，成為我們信用社中間業務發展的一大瓶頸，讓

我們很有一種“捧着金飯碗還在要飯”的感覺。

二、我市農村信用社中間業務發展存在的問題

1、中間業務創新能力弱，構成單一，收入水平低。

隨着金融創新的發展，中間業務種類越來越多，但是我市農村信用社還是僅限於代發工資、代扣利息税、代辦保險等業務品種，業務創新能力弱，構成上也比較單一，基本上是以傳統的中間業務為主，以上這些代理業務本身的效益很低。據調查，代發工資手續費提取比率為零；代理農民的各類直補款財政也只象徵性的給付一點點手續費，連業務成本都不夠；代扣利息税的手續費提取比率為2%；代辦保險的手續費比率略為高一些，但也只有3.5%左右。以上這些中間業務收入佔全部中間業務收入的98%以上。本希望蜀信卡能給我們的中間業務收入帶來一個新的增長點，但由於蜀信卡業務剛開通不久，且只具有存取、轉賬、pos機消費、atm機取款等基本功能，還不能發揮其它多元化服務功能，因而短時間內也不可能產生更多的收入。一些如金融諮詢、保管箱、委託業務、證券、理財等科技含量高、收益性好的新興中間業務根本沒有涉足。

2、對中間業務戰略性認識不足、定位不準。

由於長期的計劃經濟體制和傳統信貸管理體制禁錮了我們員工的創新思維，束縛了基層農村信用社主任的經營思想，在發展中間業務的指導思想上存在偏差，在對中間業務的定位上更是偏頗，沒有把中間業務與資產、負債業務平等對待，而僅僅是把中間業務當作副業，當作次要業務，甚至把部分中間業務作為從屬於存貸業務的附屬品，作為吸引客户，增大存貸款傳統業務的輔助手段，沒有真正把開發中間業務當作一項主業和新的利潤增長點來經營。因此，不把中間業務當作本行業的發展戰略去研究和探索，對中間業務定位發生本末倒置的現象是我們目前在認識上存在的一個嚴重的不可忽視的問題。

3、人員短缺問題嚴重製約了中間業務的發展。

在山區，我們農村信用社大都存在網點分散、服務半徑大的局面，如果單純按行政村數和存貸規模來定編定員的話，那麼信用社就會普遍存在着人員短缺的問題，這樣既不利於各項制度的執行，也不利於業務的拓展，更不利於中間業務的拓展。現以我市沙灘信用社為例，該社共有5名職工，其中主任1人、信貸員1人、會計2人、出納1人。這樣的人員構成，在全轄無法普及櫃員制的情況下，只能對外設一個櫃面。而該社儲蓄餘額6031萬元、貸款1313萬元，因此業務量較大，每天僅存貸款業務量都在157筆以上，營業室外隨時擠滿了等候辦理存貸業務的客户，使許多中間業務根本無暇顧及。目前萬源農村信用社41個營業網點，除營業部外，其它機構均只能設1個對外窗口，因此櫃面業務壓力一直都很大。以代發農民糧食直補款為例，大部分農户只要直補款一到位就蜂擁而至，導致櫃面業務壓力很大，而財政給付的手續費很底，信用社的員工覺得費力不討好，也就失去了做中間業務的信心。

三、拓展農村信用社中間業務的策略

1、更新觀念、提高認識。

新思想、新觀念決定新業務的開發，農村信用社員工要從思想上意識到加快中間業務拓展既是經濟社會對農信社服務功能提出的新要求，又是信用社自身發展的內在要求。加快中間業務的發展是競爭能力提升的重要標誌，是提高服務質量、滿足客户需求的重要手段，也是提升經營效益、增強盈利能力的有效舉措。在更新觀念、提高認識的過程中，我們要解決好四個方面的問題：一是解決員工對中間業務概念模糊的問題；二是解決對中間業務效益低下、不值得開辦的狹隘認識問題；三是解決認為我們貧困山區不存在中間業務需求的謬誤認識問題；四是解決搞中間業務是不務正業，會影響主營業務的片面認識問題。儘管目前我們的中間業務尚處於初步發展階段，但我們的員工一定要樹立堅定的信心，克服把中間業務當作副業、對其經營管理和發展關注不夠的`思想傾向，排除中間業務能否成為信用社新的利潤增長點的疑慮，深刻認識發展中間業務的必要性和重大意義，從戰略的高度重視中間業務的發展，將發展中間業務作為與存款、貸款業務並列的支柱業務，實施拓展中間業務戰略，在經營管理機制上營造有利於中間業務發展的壓力和動力機制，在工作措施上推動和保障中間業務的健康發展。

2、完善體系，規範機制。

發展中間業務對於農村信用社來説是一個新的課題，它是一項系統工程，需要體制上的支撐和政策上的扶持，特別是需要我們自身的加倍努力。因此，我們要解放思想的束縛，又快又好地發展中間業務，首先，管理機構要擔負起重要的職責，例如，對轄內擬訂開展或已開展的中間業務要認真地進行市場調查分析，預測變化趨勢，科學正確

地擬訂工作目標，組織對新產品的研發、推廣、宣傳以及產品定價等工作。本人認為這一項工作最低也要由市級管理機構來完成，最好是省聯社。其次，我們擬訂開辦的中間業務，一定要符合金融市場發展的客觀要求，不能損害現有客户的經濟利益，在立足傳統業務的基礎上，穩步進行，切不可蜂擁而上，更不可顧此失彼；再次，對已擬訂的中間業務我們要制定相應的考核激勵機制，要及時開發與之相應配套的計算機業務支持系統；最後，要制定和落實好中間業務的規章制度和操作規程，及時排除中間業務開展過程中的風險隱患，不能光抓業務發展，而忽視風險防範。

3、深入調查、研發產品。

針對農村信用社金融服務產品過分單一的現狀，我們要結合農村信用社特有的客户羣體和經營特點，適時開發新的金融產品，這是目前山區農村信用社的當務之急。上級管理機構在產品開發時一定要堅持市場有需求、農村信用社有能力、業務有效益的原則，充分考慮山區農村信用社在機構網絡、技術管理、人才信息等方面的客觀條件，科學地選擇那些適合市場需要、發展潛力較大、風險小、成本低、收益高的中間業務品種，集中力量抓好產品的研究開發工作。我們推出的中間業務既要能夠真正滿足特定客户羣的要求，又要能增加收益，只有這樣的中間業務才有生存和發展的空間。

目前我們提到的卡業務、代收代付等業務，個人認為此類業務已被四大國有銀行搶佔，給我們信用社留下的發展空間並不大，對於此塊業務我們不能盲目地和商業銀行比拼規模，而應該穩妥地把這類業

務做實、做細，逐步拓展我們的農村市場。同時要加強對技術含量高的新業務積極地進行前期探討和實踐，力求向客户提供全方位的個人金融產品，如農村信用社尚未涉足的基金業務、投資諮詢業務、代理外匯交易、代理證券業務、個人理財業務等，我們要力爭在深度和廣度上加以拓展。比如個人理財業務面對的是眾多不同背景的個人客户及其不同需求，設計開發新產品時應站在個人客户的立場上對市場進行細分，針對不同的對象設計具有個性化的個人金融產品。同時要擺正農村信用社在市場經濟中的位置，努力改善服務水平，提高服務質量，運用多種營銷手段，不斷擴大影響，樹立良好形象，培育和發展新的客户羣體，實現中間業務的良性運營。

4、改進設施、培養人才。

中間業務是金融業的“高技術”產業，具有集人才、技術、網絡、資金和信用於一體的特徵，信用社正處於中間業務發展初期，需投入大量的人力、物力來支持業務發展。信用社要有業務發展的長遠規劃，要加快電子化和網絡化建設的步伐，採用計算機和現代通訊技術設備，促進辦公自動化、電子化以及由此延伸的自動服務手段的應用和推廣，有計劃、針對性地加大設備投入，搭建好中間業務發展的操作平台。

鑑於農村信用社目前的人員數量、結構和知識水平遠遠不能適應中間業務發展的實情，省、市管理機構應儘可能的結合各地實際，成立專門的中間業務部門，根據業務發展需要，建立起定期的培訓機制，採取專業化培訓和交流培訓相結合，理論研討和實務操作相結合等培訓方式，加大對一線員工中間業務理論知識和操作技能的培訓；繼續面向社會高起點、嚴要求地公開引進一批既具有計算機系統知識，又具有豐富銀行業實踐經驗的複合型人才，為中間業務的研發提供智力支持，從而保證中間業務的健康發展。

5、加強營銷，加大宣傳。

加強營銷，加大宣傳也是我們發展中間業務的一個必要手段。我們要系統地開展中間業務的宣傳營銷活動，向社會推薦農村信用社金融服務項目和業務品種，在公眾中樹立全新的整體形象。一是推行一體化營銷策略，實現中間業務綜合化經營三結合，集中營銷與分散營銷相結合、重點營銷與全面營銷相結合、存貸業務與中間業務相結合。把優化營銷手段，改進營銷策略作為搶佔市場份額，促進農信社中間業務發展的重要舉措。二是因地制宜、全面宣傳。農信社經營機構多數位於“三農”之地，勞務輸出旺，我們要抓住元旦、春節前後大量務工人員返鄉，資金迴流的契機，有的放矢地進行新產品的宣傳，組織人員在營業網點、途經車站、街頭巷尾，擺攤設點，宣傳諮詢，放送資料，千方百計做好宣傳工作。

信用社調查報告6

襄樊銀監局：

棗陽市xx農村信用社位於棗陽市xx鎮朝陽路，現因業務發展需要，擬遷址於xx鎮漢孟路，具體情況報告如下：

一、xx農村信用社現狀：

xx農村信用社現設有1個大社營業室、4個信用分社，幹部職工39人。截止20xx年6月底，信用社各項存款11064萬元，各項貸款8621萬元，總收入185萬元，實現利潤14萬元。信用社營業室始建於1998年，由於當時的業務規模較小，經濟條件有限，營業和辦公場所比較狹窄，設施落後，其中營業面積僅35平方米，辦公面積20平方米。特別是信貸業務難於實現前台辦理，貸户辦理有關貸款手續都在信用社院內二樓辦理，人員來往復雜，很不利於信用社安全管理。信用社現有辦公地點由於當時徵地面積小，辦公區和職工生活區也無法隔開，不利於工作和生活管理。

信用社所在的xx鎮朝陽路原是xx鎮重要的'商業區，近年來，隨着xx鎮大力發展國道經濟，民營經濟大户和重要商業區都逐漸遷移到316國道（即漢孟路）兩邊，朝陽路已逐漸暮落成背街小巷，原在信用社開户的民營經濟户都感到辦理業務路程較遠，十分不便。

二、遷址的可行性報告：

經調查，xx農村信用社擬遷新址具備以下可行性條件。

1、交通便利。新址位於xx鎮漢孟路，緊臨316國道，交通十分便利，接觸面很廣，既有利於客户辦理各項業務，也有利於信用社的宣傳和形象樹立。

2、經濟發達。xx鎮漢孟路是我鎮重要的工商業區，沿路設有鎮直部門5個、商店餐館60多家、糧油收購兑換門市部16家，磚瓦廠、手套廠、糧食加工企業都分佈於此，同時，該路還擁有2個大型農貿市場。xx鎮鎮區現有人口2.6萬人，其中漢孟路常住人口達到1.8萬人。經濟條件十分發達。

3、面積寬敞。擬遷新址徵地面積5600平方米，建築面積1200平方米，其中營業面積200平方米，辦公面積300平方米，能夠完全滿足信用社業務發展需求，同時，生活區與工作區相距50米以上，能夠嚴格的區分開，便於各項管理工作。

4、設施先進。新建營業場所完全按照農村信用社有關營業和安全標準建設，已通過公安部門檢查驗收。

綜上所述，根據xx鎮經濟變遷和信用社業務發展需要，經我社理事會研究，一致同意信用社遷移到漢孟路，特報請襄樊市銀監局核查批准。

棗陽市xx農村信用社

二0xx年七月十五日

信用社調查報告7

農村信用社紮根農村，服務“三農”，是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展，直接關係到農村產業結構調整的步伐、關係到農民增收，對於全面建設小康社會具有重要意義。20xx年2月10～24日，筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原，農業人口367萬（佔全市總人口的83。9%），農業以種植業為主，在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現：當前農村信用社經營已出現轉機；如果能夠妥善處理一些深層次矛盾，農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。

一、農村信用社經營已出現轉機

20xx年以來，在人民銀行的指導下，農村信用社以小額信貸為突破口，轉變經營觀念，調整經營思路，嚴格內部控制制度，強化風險防範，經過廣大員工的共同努力，其經營終於走出了低谷，呈現出良性發展的勢頭。

通過“一户一證、一次核定、隨用隨貸、餘額控制、週轉使用”的辦法，大力推廣小額農户信用貸款。到20xx年12月底，全市農村信用社共發放農户小額貸款證（卡）16，379户，評定信用村49個，評定信用鎮1個，累計發放小額貸款105，169次，累計投放小額信用貸款24，381萬元，小額信用貸款餘額較年初增加18，239萬元。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、餘額控制、週轉使用”的辦法，全面推行“農户聯保貸款”。在自願的基礎上，5～10家農户或個體私營户組成聯保小組，相互進行貸款擔保，大大降低了信用社貸款的風險，推動了信用社貸款的投放。20xx年，全市已建立農户聯保小組25，000個，累計投放“小額農户聯保貸款”156，960次，共發放貸款10，833萬元。

大力開展“一聯、三送、兩促進”活動（即每個信貸員聯繫100家農户，為農民送資金、送技術、送信息，促進農民增收、促進信用社增效）。20xx年，全市農村信用社共聯繫農户113，693户，為農户送資金26，563萬元、送信息84，569次，受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展，使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下，農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計，在許昌市20xx年對農業的新增貸款中，農村信用社貸款所佔的比重高達99%！農村信用社的資金投入，加快了禹州市中藥材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示範區等“一園九區”的建設步伐，推動了當地產業結構的調整，增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大，但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上，降低了農村信用社新增貸款的風險，提高了貸款資產質量。據統計，許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有1%。即便出現信用風險，經過努力，其本息大部分還能最終收回，貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經濟效益的提高。1999年，全市96家信用社中（6個聯社、91個法人社），共有71家信用社經營出現虧損，累計虧損9029萬元；盈利信用社只有25家，共盈利212萬元。但到20xx年底，全市100家信用社（6家聯社、94家法人社）中已有74家實現了盈利，共盈利1041萬元，較1999年增加819萬元。而虧損信用社家數已下降到26家，虧損額也下降到2615萬元，較1999年減少6414萬元。預計20xx年，全轄區贏利農村信用社將增加到82家，虧損信用社下降到18家。盈虧軋差後，全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到650萬，比上年減少約60%。

與此同時，隨着監管力度不斷加強，農村信用社的內部控制制度、風險防範制度也不斷趨於完善，風險意識、經營意識不斷加強，原來那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以説，目前農村信用社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾

農村信用社經營出現轉機，決不意味着其未來的發展道路就是平坦的。當前，尚有一系列深層次矛盾在困擾着農村信用社的進一步發展，這些矛盾主要是：

（一）不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計，到20xx年底，許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款190，630萬元，佔全部貸款餘額的51。49%。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準，也大大高於國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較複雜，主要有：與農業銀行脱離代管關係時，農業銀行有意識地轉嫁風險貸款；城市信用社、農村基金會併入信用社時，也把部分不良資產帶入了農村信用社；90年代初“上項目熱”和“開發區熱”時，農村信用社受地方行政干預，為了配合“大局”而發放貸款；企業惡意逃廢、懸空信用社貸款；以及經營不善等。不僅如此，為了抑制通貨膨脹，國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼，但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果，就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱，據統計，僅保值儲蓄一項，農村信用社就多增加利息支出7，198萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下，農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由於不能獲得投資回報，廣大農民不願意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限，難以大量投入，農村信用社的資本金得不到補充，法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來，真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。

（二）管理缺乏靈活性，自主經營受到壓抑。對農村信用社而言，人民銀行目前承擔着監管者和託管者的雙重角色。做為監管者，人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內控制度和風險控制制度、檢查其經營的合規性和會計報表的真實性。作為託管者（行業主管部門），人民銀行又指導農村信用社開展業務（如轉向發放小額信用貸款等）。但這兩種職能是相互衝突的。為了減輕監管方面的壓力，人民銀行就具有了抑制農村信用社活力的傾向。目前，農村信用社的編制乃至服務網點的調整，均須人民銀行層層審批，費時費力，不利於信用社根據經濟、社會發展的實際需要及時調整金融服務。就具體業務而言，許多特色農業（如花卉、藥材）的生產週期超過1年，但小額信貸通常規定貸款期限不超過1年，難以完全適應農村產業結構調整的需要。

（三）縣域資金大量外流，經營環境需要進一步改善。國有商業銀行的退出，為農村信用社開展經營創造了良好的外部條件，但也帶來了資金大量流出的問題。由於收縮放款，國有商業銀行的縣級分支機構只得把大量閒置資金上存，再加上郵政儲蓄的吸存，就形成了縣域經濟資金大量外流的局面。據統計，近5年來，許昌下轄各縣（市）資金流出規模平均每年增加41，547萬元。特別是1999年以來，資金流出量每年都在增加，20xx年和20xx年的`增量甚至達到7。9億元和6億元的高水平。由於資金大量外流，農村信用社的發展不得不嚴重依賴政策性貸款的支持。據統計，20xx年全市農村信用社淨投放的農業貸款（56，312萬元）中，將近60%（32500萬元）為上級下發的政策性貸款。不僅如此，社會上還不同程度地存在有誠信觀念不強，信用體系不健全、企業變相逃廢債務乃至執法不嚴的問題，一些地方甚至出現了“贏了官司卻輸了錢”的現象。

（四）管理水平低，員工素質難以適應業務發展的需要。由於農村信用社的特殊性質，在計劃經濟時期，很少有正規大學的畢業生分配到農村信用社工作。當有可能通過“雙向擇業”引進所需人才的時候，農村信用社則因經濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業務發展所急需的人才。這樣就形成了農村信用社員工素質偏低的局面。據統計，許昌市轄區內6個信用聯社、100個法人社24，549名正式員工中，具有本科以上學歷的員工只有22人，具有大專學歷的員工僅有402人（其中有很大一部分屬於函授和自學性質，其專業方向與其所從事的工作無直接關係）。相關專業知識的缺乏和經濟實力的薄弱，直接制約了農村信用社對現代技術的採用。目前，農村信用社大部分還是手工操作，這不僅導致效率低下，還使先進的管理技術和風險控制方法難以得到應用，從而導致管理上出現盲區和潛在漏洞。

（五）規模小，創新能力差，服務水平落後。雖然信用社共同出資成立了縣信用聯社，並由信用聯社對各信用社行使管理職能，但農村信用社是基本的經營核算單位，更是獨立的企業法人。目前，農村信用社的經營範圍通常只覆蓋一個鄉（鎮）。過小的轄區、偏低的員工素質決定了各信用社乃至信用聯社的創新能力很差，難以適應急劇變化的社會、經濟環境。因此，在防範金融風險、制定內部管理制度、確定操作規程、引入現代管理技術、乃至加強相互協調和合作等方面，信用社都嚴重依賴外部力量（如人民銀行等）的幫助和推動。目前，在人民銀行的指導下，農村信用社防範、控制信用風險的制度已經初步建立，但對於如何防範來自利率波動等方面的風險，農村信用社則沒有相應的整體化思路。另外，由於經營網點覆蓋範圍過小，農村信用社的匯兑業務必須通過層層代理才能實現。一筆匯兑業務，由農村信用社辦理，通常需要3天，而國有商業銀行當天甚至幾分鐘之內就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發難已成為制約其對公服務的突出因素。

三、對策性建議

當前，伴隨着金融組織結構和經營戰略的大調整，農村信用社正面臨着難得的發展機遇。但只有解決了上述深層次矛盾，農村信用社才能走上良性發展的道路，從而更好地服務於“三農”、服務於社員。

（一）明確農村信用社的商業化發展方向，適時推進對農村信用社的股份制改造。目前，我們仍把農村信用社定位為“由社員入股組成，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構”。但實際情況卻是：（1）從資本金構成看，由於農村信用社存在大量不良資產，農民和經濟實體並不願意入股信用社，農村信用社的資本金多來自政府投資和職工入股；（2）從監管角度看，農村信用社所適用的，也是商業銀行的監管標準（如資產負債比例管理、資本充足性分析、流動性分析、收益分析等）；（3）從歷史經驗看，產生鉅額不良資產的一個重要原因，就是沒有遵循市場經濟規律，忽視了經濟核算的極端重要性；（4）從國際經驗看，財務上的可持續性是小額信貸機構取得成功的重要前提之一。而所謂財務上的可持續性，就是指小額信貸機構的經營收入（包括政府補貼）在彌補經營成本之後還有適當盈餘。因此，應當明確農村信用社的商業化發展方向。在對其歷史負擔進行適當處理之後，通過股份制改造，把農村信用聯社改組為商業性的小型金融機構，同時取消各信用社的法人資格，變兩級法人為一級法人。

（二）採取措施，解除農村信用社沉重的歷史包袱。前面已經提到，農村信用社的歷史包袱和不良資產是多種原因造成的。據統計，在許昌市，僅支持“上項目熱”和“開發區熱”、城市信用社和基金會歸併、農行轉嫁所產生的不良貸款就達168，431萬元，佔不良貸款餘額的88。36%。對於國有銀行因政策、體制原因而形成的歷史包袱，國家已採取了剝離措施。在這種情況下，如果政府對農村信用社的政策性、體制性不良資產採取置之不理的態度，要求其自行消化，就會人為形成一個對農村信用社極不公平的外部環境。進一步講，完全靠擴大存貸款利差、用信用社的盈利消化這些歷史負擔，不僅需要較長時日（甚至還會出現信用社的微薄利潤不足以償付不良資產的鉅額利息，最終導致歷史欠賬越滾越大的現象），而且其實質是把農村信用社的歷史包袱轉嫁到農民頭上，這和中央“多予、少取、放活”的方針是直接相悖的。

（三）為農村信用社的發展創造一個良好的外部環境。

（1）適當放寬對貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣，手續簡便，但其交易成本相對較高，適當提高貸款利率上浮界限，可以使小額信貸在彌補經營成本之後，仍能保持一定的盈利，從而增強其自主發展的能力；

（2）多渠道拓寬信用社的資金。具體措施包括：使支農再貸款規模與資金流出量相掛鈎，建立起支農再貸款持續增長的機制；減免農村信用社的儲蓄利息税；允許農村信用社適當提高儲蓄存款利率；允許條件較好的農村信用社進入資金市場等；

（3）優惠的財政税收政策。具體包括：適當減免農村信用社的營業税和所得税，放寬對核銷貸款損失的限制等；

（4）適當增加農村信用社的經營自主權。在強化管理、嚴控風險的前提下，適當增加農村信用社在用人、網點設置方面的自主權；增加其在利率、貸款期限的自主權。

（四）成立省（市）級的行業協會，切實加強對農村信用社的業務指導，提升農村信用社的業務水平。新的行業協會將承擔人民銀行對農村信用社的業務指導職能，具體負責全省（市）範圍內農村信用社（或小型金融機構）的人員培訓和提高、與省（市）外乃至國外同行的交流、推廣新技術和新的管理方法、制定行業經營管理規範、政策調研和業務指導等事項。

（五）進一步淨化農村信用環境。要加快社會徵信體系建設；加快建立貸款擔保機構；加大打擊逃廢債務行為的力度，在全社會營造“守信光榮、欠貸可恥”的良好社會氛圍。

信用社調查報告8

自XX年9月以來，xxx信用社對本轄區的奶牛養殖業進行貸款的重點扶持，截止XX年2月末，信用社存量貸款中養牛業貸款餘額達1.2億元。xxx鎮的奶牛存欄量從XX年的3000多頭，達到目前的16000頭，500頭以上規模的養牛小區11個，XX年高峯期奶牛的存欄量甚至達到了18000多頭。信用社對xxx鎮奶牛養殖業的資金投入，受到了當地政府和農民的歡迎，為當地農村經濟的發展和農民的增收、信用社的增效起到了積極的促進作用。

但XX年以來，xxx信用社的不良貸款大幅攀升，XX年末和XX年頭兩個月，信用社的新增不良貸款達3000多萬元，新增不良貸款中絕大部分的貸款用途為：奶牛養殖。因此，xxx鎮奶牛養殖業整體經濟效益的大滑坡、奶牛養殖户的大面積虧損造成了信用社不良貸款的猛增，通過調查，形成養牛業不景氣的主要原因有以下幾個方面：

一、飼料價格上漲，牛奶的銷售價格低迷

從XX年3月，我縣奶牛飼料的平均價格從0.6元左右/斤持續上漲，並上升到0.85元-0.90元/斤，漲幅高達42%，造成養牛業的飼養成本大幅度提高；作為養牛業一項主要經濟來源的牛奶銷售收入，幾年來牛奶的價格一直維持在0.8元-0.9元/斤這一區間，與飼料價格上漲的趨勢不成正比。而經過測算，只有當牛奶價格高於飼料價格0.25元/斤以上時，養牛户通過銷售牛奶獲得銷售收入，再減去飼料、僱工費、水電費、獸藥、消毒費和貸款利息等費用支出，才能夠在保本的基礎上實現利潤，就是説0.25元的牛奶和飼料的差價是奶牛養殖的保本價格。因此，XX年3月份以來飼料和牛奶的市場價格變化，直接造成養牛業的大面積虧損。

二、奶牛銷售價格下滑

飼料價格的持續走高的市場形勢，使養牛業陷入了困境，由此產生的負作用使奶牛的價格大幅度下滑：優質成年奶牛的價格從高峯期(XX年)的每頭1.8萬元到2萬元，下降到目前的8000元到1萬元，差價達1萬元左右；小母牛犢的價格從高峯期的每頭6000-8000元，下降到目前的500元左右；淘汰奶牛的價格從高峯期的'每頭3500元左右，下降到目前的1500元左右。目前已經出現了牛犢待賣但無人問津的現象。由此造成的影響體現在以下二個方面：

1、成年奶牛價格下滑雖然目前對養牛户的經營不會產生直接的不利因素，也不是造成目前養牛業虧損的主要原因，但目前存欄的奶牛是信用社金額巨大的信貸資產之一，其價格的貶值，直接造成養牛户的資不抵債，使信用社的信貸資產形成了巨大的風險。同時其價格的走低與飼料價格的攀升的現實，直接形成牛犢和淘汰奶牛價格的下滑；

2、XX年以前，養牛户通過銷售牛奶獲得銷售收入，已經基本可以與各項支出和相關費用相抵，部分自有資金比例高、養殖經驗豐富的養牛户在這一環節已經取得了一定的利潤。並且，養牛户流動資金充足，配方科學、質量良好、投量合理的飼料餵養，使得奶牛的產奶量多、奶質好，並且產犢率高。由於牛犢數量充裕，養牛户在保留一定數量牛犢繼續餵養、擴大養殖規模以外，可以對剩餘的牛犢進行銷售，每頭6000-8000元的銷售收入也是實現利潤的根本保障。同時，一部分年齡大、產奶低的淘汰奶牛也可以較高的價格進行變現。因此奶頭養殖業的行情曾經是”一片大好”。但是XX年3月以來，飼料價格的居高不下，已經讓養牛户入不敷出，而由此帶動的牛犢和淘汰牛價格滑坡的負面市場效應，更讓奶牛養殖業的經營雪上加霜，微薄的銷售收入解決不了養牛户資金緊張的根本問題。

三、流動資金短缺，經營出現惡性循環

由於上述原因，部分養牛户在銷售收入減少的情況下，流動資金短缺，但仍必須投入資金，進行必要的飼料投量，因此只能四處借錢舉債來養活奶牛。但由於短期內資金支出大於收入的現象難以改變，其流動資金日益減少，只能縮減資金投入，靠減少飼料的投入量或降低飼料的營養含量進行維持，而這又勢必造成奶牛體質的下降、產奶量的降低，所以牛奶和牛犢銷售收入的減少的結果又在所難免，奶牛業的生產和經營出現了惡性的循環。更令人擔憂的是：部分養牛户已經私自變賣、轉讓奶牛來養活其它的奶牛，這種”以牛養牛”的現象，將給信用社的信貸資產造成直接的風險。

四、奶牛選購價格過高、奶牛質量參差不齊

XX年奶牛和牛奶市場待續升温，在政府的大力號召下，大量農户選擇從事奶牛養殖。同時，過熱的市場造成了奶牛的價格膨脹，XX年7-12月份，成年奶牛的市場價格高達2萬多元。由於部分農户缺乏市場風險意識和必要的養殖經驗，在其從事養殖的起步階段，就出現了只重數量、不顧價格、不重質量的現象，盲目地購進大量的奶牛。據統計：XX年下半年，xxx鎮農户以2萬元左右的高價，新增存欄奶牛5000餘頭，人為地造成養殖成本過高。而且由於部分養牛户缺乏必要的選牛經驗，部分奶牛品種不純、體質差、產奶量低，有的甚至根本就不是奶牛。在飼養過程中，部分養牛户也沒有掌握科學的養牛方法，病牛和死牛的現象時有發生。因此，在奶牛市場剛剛趨於平穩的XX年初，其經營就已經出現了虧損，使信用社的貸款過早地出現了不良。勉強維持經營的養牛户也由於較高養殖成本和質量較差的奶牛等因素，在日常同樣多資金投入的情況下，目前的經營也已經陷入了困境，無法正常歸還信用社的貸款。

五、養牛户經營單一，抵禦風險能力差

東棘鎮的大部分養牛户搞專業養殖，放棄了農業種植，沒有其他的收入來源，因此經營一旦出現虧損，在無法獲得信用社的資金支持的情況下，就無法正常經營，這也是信用社不良貸款居高不下的客觀原因之一。

六、信用環境污染，信用觀念有待加強

由於養牛業的大面積虧損，以及xxx信用社XX年全年基本停止發放養牛貸款的現實，部分養牛户失去了繼續經營的信心，對還貸和結息有牴觸情緒。一些養牛户持攀比、觀望態度，以至一些原本信用意識良好的養殖户也不能主動歸還信用社的貸款，加大

了信用社信貸人員的工作量，致使信用社的不良貸款出現了”前清後增”。XX年以來，xxx鎮作為xx市”信用工程”的試點，初步建立的信用環境受到污染，廣大農户初步形成的信用意識面臨着嚴峻的挑戰。

七、信用社的貸款管理工作脱節

由於xxx信用社的貸款筆數多、xxx鎮的地域較為分散、養牛户主動還貸的比例偏低、信用社信貸人員少、貸款管理力度不強等方面的原因，信用社的貸後檢查工作跟不上，對到期貸款的催收工作不到位，使信用社的信貸工作只停留在對新增不良貸款的被動清收上，信貸管理工作嚴重脱節。這也是信用社不良貸款”前清後增”的主要原因之一。

八、縣政府承諾的小額貸款貼息款沒有及時到位

XX年政府為了鼓勵和推廣奶牛畜牧養殖，採取了一系列優惠政策，其中主要的一條就是對農户XX年至XX年的小額畜牧養殖貸款進行貼息，並做出了承諾。目前市政府承諾的貼息款已經到位，及時發放到農民的手中，但縣政府應該拔付的貼息款150餘萬元未能按時兑現。由於xxx鎮的貼息對象主要是養牛户，因此貼息款的拖欠，對養牛户的還息還貸造成了一定的影響，部分養牛户對歸還貸款本息甚至出現了牴觸情緒。

針對xxx信用社不良貸款大幅攀升、養牛業貸款集中出現不良的不利局面，縣聯社已經對xxx信用社的領導班子進行了調整，縣聯社和信用社有關人員正積極採取措施，夜以繼日地清收、盤活不良貸款，盡力扼制新增不良貸款的出現。

信用社調查報告9

20*年以來，四川省××市農村信用聯社根據社情，創新經營目標考核辦法，靈活調整考核內容，使全轄的經營狀況出現重大轉機。截止20*年，該社各項存款餘額達48895萬元，較年初增加9684萬元，同比增加4884萬元，完成全年目標任務的242.10%，增長份額為××市金融機構總額的50.1%，比20*年的市場份額增加38.4個百分點；各項貸款餘額達39531萬元，較年初增加6940萬元，增長份額為××市金融機構總額的77.8%，比20*年的市場份額增加68個百分點，其中不良貸款較年初下降336萬元，完成全年目標任務的112%，佔比為33.74%，比年初下降8.21個百分點，完成全年目標任務的112.59%；股金較年初增加362萬元，完成全年目標任務的181%。今年二月，××聯社信合史上第一次實現盈餘6萬元，扭轉了多年來年年大額虧損的被動局面，連續四年未發生一起經濟刑事安全責任事故，走在了全市農村信用社改革的前列。該社究竟使用了什麼祕密武器，改變了經營現狀？答案就是乘改革東風，加強績效考核，激活人力資源。

一、順應市場潮流，刺激陳腐觀念

該社充分認識到：要順利推進實施員工績效考核，必須高度統一全社員工的思想認識。他們通過與員工個別談話，組織召開信用社員工大會、員工座談會等多種方法，讓信用社經營集團認識到作為信用社的經營管理者，必須站在信用社未來發展的高度，思考信用社生存與發展，圍繞效益這個核心，不斷增強服務意識，狠抓業務經營，強化內控管理，成為信用社改革的領頭軍；使分佈在各個崗位的信用社員工認識到績效考核是信用社擺脱經營困境，走出經營低谷，實現經營效益的新舉措。

二、制定考核辦法，篩選最佳方案

該社在考核方案正式出台前，通過召開信用社負責人會議和全體員工會議，對方案進行反覆討論，多方徵求意見，讓全體員工參與考核方案的制定，力爭使方案科學、合理、完善，既要面面俱到又要簡單易行，讓全體員工學會自己給自己算工資，合理地確定考核辦法。針對業務經營指標和內控管理體系等建立科學嚴密的量化考核辦法，使員工的工資收入與信用社經營成果及其工作崗位、工作目標和效益掛鈎，真正做到“一流的人才，一流的業績，一流的報酬”，達到工資收入與經營業績同步增長。具體措施是組建農村信用社經營集團，下達三年任期目標，下放經營集團一定的權力，同時加大監管力度，對全市各信用社的財務支出實行剛性預算。為了保證各項業務經營指標的實現，對信用社的門櫃人員及外勤人員實行勤績考核，把員工的薪資與業績掛鈎考核，門櫃人員的工資直接與存款指標掛鈎，按月考核計酬，信貸人員的工資直接與利息收回及不良貸款雙降指標掛鈎，每月預支部分工資，年底拉通算帳。對經營集團實行三年任期目標考核，適度放權，杜絕了經營班子的短期行為，增強了信用社的經營活力。

三、明確任務目標，拉開收入檔次

通過科學測算三年任期目標計劃，制定任務計劃分配表，層層分解到社，到崗，到月，並相應配套設置了地域調節係數表、月基本工資基數表、工齡工資、學歷、職稱、津貼明細表等，員工工資執行含量，根據工資含量計算公式，實行下保底，上不封頂的“基本工資保吃飯，績效工資靠實幹”原則，拉開收入差距，多勞多得，任務完成好的員工就能多拿工資，任務完成差的員工就少拿工資，甚至下崗處理等。據統計，20*年度該市員工最高收入與最低收入相差2.2萬元，信用社主任在參與整體目標考核中，許多一線臨櫃人員的工資都比主任高，績效考核的紮實推行，極大地提高了基層員工的工作熱情。目前，全市農村信用社員工講條件、空談闊論的少了，論奉獻、做實事的多了，坐等客户上門的`少了，主動出擊的多了，全市信用社出現了各司其職、各負其責，工作效率顯著提高，服務質量明顯改善的良好局面。

四、狠抓方案落實，考核嚴格兑現

該社在方案正式出台後，狠抓落實，明確責任人，並組成一套過硬的考核兑現機制，結合社務公開的推行，及時披露信息，讓全體員工在最早的時間內知曉任務完成考核情況。一是建立健全員工業績檔案，堅持登記員工存、貸款任務完成台帳，以反映每個一線員工方方面面的業績。二是按月公佈員工任務完成進度，嚴格考核兑現到崗、到人。該社紮實開展社務公開工作，將績效考核兑現作為社務公開的一項重要內容，按月公佈考核兑現情況，使全員及時瞭解考核信息。三是建立員工計劃完成進度排名榜，增強全員成就感與榮譽感。根據員工任務完成統計情況，按季排名，張榜公佈，排名在前要保名次，排名在後的想方設法向前擠，從而營造積極向上，你追我趕的良性競爭氛圍。如在存、貸款營銷工作中，一線臨櫃人員利用休息時間抓公關，深入市場調查研究，蒐集信息，主動尋求優良客户與黃金客户攬存或放貸，以優質的服務爭奪優勢客户資源，取得良好的業績，獲得理想的報酬。

五、推行職位資格考試，明確崗位責任制

該社編制了《××市農村信用社職位説明書》、《××市農村信用社崗位資格證制度》，按照工作説明和任職資格要求，在全市信用社共設置職位47個，分成管理資格、稽核內審資格、客户經理資格、儲蓄資格四類，同時規定每個職位的工作項目、工作概述、工作條件、崗位種類、工資含量，明晰不同職位、不同地域的工資含量計算方式，明確各崗位的職責及上崗條件，每一崗位應考取哪些資格證書。從而增強了全市信合員工自我學習、自我加壓的自覺性和主動性，員工憂患意識空前高漲，形成蓬勃向上、爭先創優、具有活力的工作局面。

六、認真落實分級監控，加強臨櫃人員考核

一是層層落實責任追究制，按照上級管理部門的要求，聯社與信用社，信用社與分社、個人層層簽定安全責任書。二是定時開展信用社內審，及時發現問題。該社對全市所轄信用社，每年定期與不定期的開展一些交叉稽核，既交流經驗，又相互監督。三是實行聽證制，對稽查出的違紀違規行為在信用社內部召開專題會，會上違紀違規人員可以申訴，這樣不僅讓違紀違規人員進一步認識錯誤，也對其他員工起到警示學習作用。四是加強對一線臨櫃人員的安全知識與優質服務教育，努力提高全員安防意識和綜合服務素質，為爭創一流的業績打基礎。五是規範臨櫃人員的業務操作行為，嚴格執行經濟處罰措施和經濟責任考核扣分機制。讓信用社員工明白績效考核除了存款增長、不良貸款淨下降和佔比下降、利潤目標任務外，管理指標亦是任務目標的一個重要組成部分，因此在確保各項業務經營目標完成的同時，還要保證社內不出現安全責任事故，經濟案件、“六害”行為等，儘量避免和減少被聯社督查、督辦事件和稽核部門的處罰。

信用社調查報告10

今年以來，××市農村信用社認真執行人民銀行貨幣信貸政策，積極支持地方經濟發展，在利率政策執行中立足於農村、農民和農業，依靠自身優勢和政策支持，發放貸款支持地方經濟，並按照人民銀行的有關利率政策規定實行不同利率檔次。該市農村信用社貸款利率浮動狀況總的特點是：兩頭高，中間低，即執行最低和最高利率浮動區間的貸款佔比高，分別佔貸款總額的 57.93% 和 29.21%；而中間價 （1，1.5] 區間的貸款比較少，僅佔貸款總額的 12.86%；與年初比，執行低浮動利率的貸款增加，資金價格有所下降，貸款利率總體水平呈平穩下降趨勢，但利率總體水平較高，信貸資金價格在城鄉間的差異明顯；存貸款利差擴大，農村信用社的盈利水平明顯提升；擴大貸款利率浮動區間，對農户貸款意願未產生較大影響，調查顯示，有95%的農户貸款需求不因利率的浮高而減緩需求意願。

一、利率浮動存在的問題

（一）高浮動利率政策不符合我國“農情”，加重了農民的利息負擔。目前農信社向農民發放貸款，壓濾機濾布在基準利率基礎上可上浮到 230% 以內，而其他商業銀行向城市居民、企業單位發放貸款，利率上浮大多在30% 至60%之間。農信社吸收存款與其他商業銀行利率相同，但貸款利率上浮幅度卻高於其他商業銀行，只考慮了農信社的局部利益，卻損害了“三農”利益。

（二） 貸款利率上浮缺乏合理依據。首先，利息是資金的價格，利率制定的依據是資金使用的利潤水平。農民是弱勢羣體，社會平均利潤的佔有水平極低，貸款利率浮動卻最大，顯失公平。其次，近幾年農信社發放貸款的資金，有一部分是人民銀行的支農再貸款 （××縣聯社佔用使用支農再貸款 8000 萬元，××縣信用聯社佔有支農再貸款 4000 萬元，此兩家機構的信貸資金來源主要依賴人民銀行支農再貸款 ），相對於組織存款和拆借資金，其籌資成本較低，從成本考慮，貸款利率不應過高浮動。

（ 三 ） 農信社貸款面向廣大農民，農民的信用意識和抵押物普遍高於企業，且貸款期限短、額度小、風險分散，而商業銀行貸款面小、額度大、風險集中。農信社貸款風險小於商業銀行，但利率浮動高於商業銀行，顯然不合理。

（ 四 ） 農信社貸款高浮動利率不利於行業公平競爭。農信社一統農村信貸市場，農民貸款只能求助於農信社，農民面對高利率有看法、但沒辦法。

（ 五 ） 利率一浮到頂與逾期貸款罰息差距縮小，甚至高於逾期罰息，異化了借貸雙方的信貸關係。舊貸到期，借新還舊，手續煩、費用大，能否貸得上還是個問題，有的貸户乾脆還息不還本，認可逾期罰息。

（ 六 ） 貸款利率浮動區問的確定未考慮地區經濟發展的差異。利率作為資金的價格，在充分競爭的市場條件下，其如同其他商品的價格一樣，不同的貸款利率水平代表着不同的需求水平。但在經濟欠發達的農村地區，從貸款供給主體看，隨着農業銀行鄉鎮營業所的大量撤併，農村信用社成了真正意義上的“農村金融主力軍”，幾乎獨家壟斷了農村信貸供給市場，“三農”貸款別無選擇。

二、政策建議

（ 一 ） 合理確定利率浮動區間，加強利率與其他貨幣政策工具和宏觀經濟政策的協調配合。利率市場化政策需要以發達的市場經濟和充分的`市場競爭為前提。濾布在經濟欠發達的農業地區，農村貸款利率的高低既事關農村經濟發展、農民增收，也事關政局穩定和民心向背。我們認為，從目前情況看，欠發達農村地區應適當縮小貸款利率浮動區間。首先，應根據地域和經濟差異，實行有差別的利率浮動政策。基本的考慮是，區分東部與西部，東部地區執行較高的浮動利率，西部欠發達地區執行較低的浮動利率。其次，要充分利用再貸款貨幣政策工具，對欠發達地區的農村信用社提供長期的低息資金支持。“三農”貸款帶有一定的政策性，不能因為其具有高風險性質而實行高利率政策，相反，應從其負有政策義務的角度出發，給予相應的利率優惠。為體現這一特性，中央銀行可考慮以較低的象徵性等利率繼續為欠發達地區的農村信用社提供較長期限的支農再貸款，支持農村信用社以優惠利率發放“三農”貸款。第三，應協調財政和税收等經濟政策，對農村信用社給予税收、財政等政策扶持。為彌補以優惠利率發放“三農”貸款所造成的利差損失，建議國家對支農貸款利息收入在一定期間內實行營業税減免，對“三農”貸款給予財政貼息。

（ 二 ） 儘快建立健全符合自身實際的貸款定價機制和利率風險管理制度。一是要取消目前以用途為依據確定貸款利率浮動幅度的定價模式，按照市場化、效益化、差別化和規範化的原則，建立綜合反映客户信用狀況、發展前景、經營管理水平和自身成本控制、效益核算、風險襯償等情況的貸款定價機制，根據主要目標客户羣，選擇相應的定價模式，確定合理的貸款價格水平，最終形成一套以成本效益為基礎，市場價格為導向，降低利率風險和提高盈利能力為目標的定價管理辦法，改變部分農信社目前存在的利率“一浮到頂”現象，遏制利率道德風險，用規範的管理制度體現“扶優限劣”原則。二是可參照巴賽爾銀行監管委員會《利率風險管理原則》的有關規定，續時收集、積累和分析相關數據，對近期的利率走勢做出科學預測，通過控制貸款期限和結構，防止期限錯配，逐步調整資產利率結構，建立科學有效的利率風險控制體系，降低和規避利率風險。

（ 三 ） 進一步健全農村金融服務體系，為儘早實現真正意義上的利率市場化創造條件。為營造公平、公開的市場競爭環境，解決目前農村地區由於金融機構數量少、功能差而造成的服務缺位、競爭不充到和金融抑制等問題，需要進一步深化農村金融體制改革，培育和興辦直接為“三農”服務的多種所有制的金融組織，形成一個服務於“ 三農”的多層次、全方位、競爭有序的金融市場體系，以期通過多元競爭，實現信貸資金價格的合理化。

（ 四 ） 加大利率政策執行情況的監管力度。正常的利率競爭行為將會符合市場經濟發展要求，但壟斷等特定市場結構下的競爭定價，有可能導致供需結構的扭曲。因此，必要的政策引導和干預，是確保政策落實和市場有序運行的關鍵。監管當局和人民銀行要按照國家產業政策和貨幣政策的要求，以銀業“三法”為依據，通過窗口指導、現場和非現場檢查等，加大對農信社執行浮動利率情況的監督檢力度，引導和監督其正確執行利率政策，促進其制定合理的利率價格，並支持其利用利率手段改善經營促進地方經濟發展和結構調整。

（ 五 ） 做好宣傳工作，為浮動利率政策的有效實施創造良好的社會環境。基層人民銀行應充分充分發揮服務職能，立足基層實際，做好利率政策的宣傳、調研和信息反饋工作。要組織農村金融機構通過多種形式向社會各界宣傳利率政策出台的背景、目的和重要意義，讓他們充分認識利率市場化發展的必然趨勢。各農村金融營業網點的工作人員，也要利用儲蓄和收貸、收息的機會，做好耐心、細緻的利率政策宣傳解釋工作，讓農民及時知曉和正確理解現行利率政策，為人民銀行宏觀調控和自身業務經營創造良好的社會環境。

信用社調查報告11

農村信用社是農村金融的主力軍，如何發揮農村信用社支持農村經濟發展的作用，是銀監部門關注的一個重大課題，本文擬從為三農服務的要求來探討農村信用社改革取向的問題。

一、農村信用社改革的歷程及其評價

我國農村信用社發展大致經歷了四個階段，一是農村信用社組建和發展階段(1951-1959)，基本保持了合作制的性質。二是反覆和停滯階段(1959-1980)。農村信用社下放給社隊，成為計劃經濟體制下農村籌資和分配的主要渠道。三是農行代管階段(1980-1996)。信用社歸農行管理，兩套編制，兩本賬薄。農村基層信用社入股組建縣聯社，信用社與縣聯社為兩級法人體制。四是1996年至今。1996年信用社脱離農行，開始恢復合作金融性質。1996年8月，國務院發佈《關於農村金融體制改革的決定》，農村信用社正式脱離與農業銀行的行政隸屬關係，逐步改變為農民自願入股，社員民主管理，主要為社員服務的合作金融組織，並由中國人民銀行對其進行監督和管理，之後進行了一系列理順外部關係、明晰產權、強化內部管理的改革。

從1996年以來迄今為止的改革實踐看，我國信用社有三種形式：農村股份制商業銀行;農村合作銀行;信用合作社。儘管農村信用社經過一系列改革，但無論是股份制商業銀行、合作制銀行，還是信用合作社，離完善的產權制度仍有一定距離。縣聯社統一法人形式，沿襲了原有的信用社產權結構特徵，仍存在所有權缺位的問題，民主管理有名無實，成立縣聯社統一法人，使信用社離農民越來越遠，對信用社的參與程度越來越低。在信用社擴大規模和信貸業務高度專業化以後，信用社的民主管理更加難以實現。在省聯社與縣聯社之間，在組織形式上，省聯社是行業自律組織，承擔着規範與管理縣聯社的職責，而實際上，縣聯社是省聯社的股東，作為一級法人，它有合法經營的自主權，省聯社對縣聯社的管理成了法人管法人，會出現縣聯社不服管的局面。就股份制商業銀行來説，募集的股本中，中小股東所佔股本比例太小，而法人股東尤其是政府股份佔較大比例，可能造成內部人控制或者是政府對信用社的行政干預，為信用社偏離其經營目標埋下了隱患。合作制銀行的改革形式，也存在一定的問題，合作制中，自然人股東多，股本小，農民的無知和對合作社的不關心，使信用合作社的民主管理無法落實。而且，一人一票的表決方式，使大股東也沒有對合作銀行的實際支配權，而成了行長説了算。

二、農村信用社改革對農村經濟發展的影響

(一)積極影響

1、農信社交由省級政府管理，使地方政府與信用社的關係從行政干預到對其負責。

農村信用社交由省級政府管理，一方面有利於落實管理責任，發揮地方政府的作用，幫助農村信用社改善經營和發展業務;另一方面，地方政府管理信用社後，直接承擔了信用社的盈虧責任，這樣，地方政府會加大打擊逃廢信用社債務行為的力度。這樣，就能有效防範和化解金融風險，營造地方經濟發展的良好環境。事實上，由於充分調動了地方政府的積極性，地方政府更加重視和支持信用社的發展，各地紛紛出台了支持本地信用社發展的政策措施，信用社的經營狀況開始得到改善。

2、農村商業銀行、農村合作銀行的建立有利於支持農業產業化經營和城鄉一體化發展。

在經濟發達地區，二三產業迅速發展，農業產值和農業就業的比重都日趨下降，農村信用社作為一種合作金融組織，逐漸失去了服務對象。農業產業化經營組織及民營企業發展所需資金量大，信用社已不能滿足其需要，所以，成立股份制商業銀行和農村合作銀行，成為農村經濟發展的迫切需要。

3、成立縣聯社統一法人後，能更好地支持縣域經濟發展。

農村信用社成立縣級統一法人後，農村信用社加強了管理，節約了成本和費用，資金調節能力增強，業務範圍得到擴展。同時，由於税收減少及一些優惠政策的實行(無息再貸款，呆壞賬分期進入成本核銷，成立信用社風險補償基金)，使信用社的盈利能力增強了，信用社有更多的資金用來支持農村經濟發展;成立縣級統一法人後，授信額度增大，農業產業化經營所需的較大額度的資金在更大程度上得到滿足;由於統一法人後，縣聯社統一提取準備金，統一核銷呆壞賬，過去的`風險社支付壓力減小，相對落後的農村地區更有可能得到金融支持。

(二)不利影響

1、農村信用合作社自身發展的需要使其偏離合作金融方向。

我國的農村地區經濟發展水平低，資金投入不足，資金回報率低，農村金融體制改革總的方向就是要增加農村資金投入，建立為農村經濟發展的完善的金融體系。信用社作為農民的金融合作組織，農村金融服務的主力軍，承擔着為農業、農民、農村服務的義不容辭的責任。然而，農業是弱質產業，自然災害風險和市場

風險都很大，比較效益低，如果信用社的資金大量投入農業，必然造成資金回報率低、回收難。信用社改革後，成為自主經營、自負盈虧的經濟組織，信用社自身的發展無論從其本身吸收股本、擴大規模，還是從提高資金使用效率、降低經營風險來看，都不願意把大量資金投入農業領域。所以，農村信用社有着烈的離農傾向。出現了中央要支農、地方要發展、監管部門要防範風險、農信社要生存的矛盾。

2、信用合作社資金非農化傾向。

目前，我國以合作制形式存在的農信社大多有着大量不良資產，虧損嚴重，資不抵債。鑑於信用社經營資產不良狀態，沒有人願意入股。而且，落後地區的農民相當貧困，很少有貨幣財產，靠他們入股集資，是達不到開辦農信社的標準的。落後地區，有錢的人不需貸款，不願意入股信用合作社;無錢的人想貸款但沒有錢入股。這就決定了農村信用社的資金籌集只有走股金資本化的道路，只有這樣才能不斷補充資本金，維持信用社的生存與發展。因此，出現了合作金融的性質與股金資本化之間的矛盾。

在資金的運用上，成立縣級統一法人後，縣聯社與基層社的權力配置發生了變化，基層社的經營自主權變小了，原來，基層社可以根據本地情況，確實貸款的對象、期限與額度，現在，受到縣聯社的制約，對要地急需資金的農户和經濟組織難以及時給予支持。基層社的貸款授權一般在10萬元以下，對農户小額信用貸款最多也不超過5萬元，對最大的一宗客户貸款餘額不得超過信用社資本總額的30%。那些最缺資金的農户和企業得不到及時的資金支持。所以，信用社資金籌集與使用都有非農化傾向。

3、地方政府管理導致行政干預信用社發展。

省級人民政府要堅持政企分開的原則，對信用社依法管理，不干預信用社的具體業務和經營活動，不把對信用社的管理權下放給地(市)、縣、鄉政府。實際上，在地方政府有管理權的情況下，信用社的人事權掌握在地方政府手中，要保證其不對信用社進行干預是非常困難的，農村信用社很容易成為地方政府的第二財政。因此，信用社的新一輪虧損及金融風險無法避免。目前，我國各級地方財政吃緊，債務纏身，所以，大有挖東牆補西牆之勢，儘管他們也知道信用社的虧損再也不可能再由中央政府埋單，但在情急之下，也管不了那麼多，畢竟發展是第一要務，不投資哪來發展?哪來gdp增長?而且，在當地出現社會穩定問題時，就更管不了將來的虧損，將來的問題只有留待將來慢慢去解決，他們必須利用手中的權力來解決目前的問題。在經濟發達地區，財政狀況要好些，籌集資金也相對容易，這些問題還不明顯，但在落後地區、貧困地區就十分嚴重，因為除了信用社有可挪用的資金外，地方政府沒有別的渠道來解決燃眉之急。

三、以服務三農為導向，深化農村信用社改革

農村信用社作為由廣大農民羣眾自願入股組成的金融組織,根在農村,在農民。解決好三農問題,既是農村信用社生存和發展的需要,又是黨和國家賦予農村信用社的重要社會職責。50多年來,農村信用社對農村經濟的發展作出了突出的貢獻,而今已成為農村金融的主力軍和聯繫農民最好的金融紐帶,成為農民、農業和農村經濟發展不可或缺的重要支持力量,因此,在全面建設小康社會的新形勢下,農村信用社必須把自身發展同做好支農工作、推動農業增效、農民增收、農村產業結構調整、農村居民非農化、農村勞動力轉移等新情況結合起來,依託政府組織,發揮自身優勢,找準支農着力點,創造農村經濟發展的支撐點。

(一)轉換農村信用社的營銷理念，積極探索為三農服務的新方式。

近年來，農村信用社發展較好的省份的共同點在於，在經營中能真正立足於三農，端正經營方向，對支農方式進行創新，積極拓展農村信用社的發展空間。各地區域發展不平衡的實際，要求選擇不同的服務方式，因地制宜地確定各地農村信用社的貸款投向、貸款方式、對農户的授信額度，積極探索金融支持農村生產力發展和為廣大羣眾根本利益服務的新方式。首先，應該準確把握農村信用社服務三農的市場定位，按照優先三農的原則有效配置信貸資產。農村信用社的貸款應優先用於滿足農民種養業的有效資金需求，剩餘資金主要用於支持農民從事農產品加工、流通等多種經營活動，支持農業產業結構調整。確有富餘的，可適度支持轄內符合國家產業政策、產品有銷路、效益有保障的中小企業。

其次，要適應農村經濟發展變化的新特點，制定分類指導措施，創新支持方式。如對符合貸款條件的種養大户、品牌農業、產業化組織、個私經濟組織，可以分別實行支農信貸卡、聯保貸款、一次性貸款授信、評優授信等方式，確保信貸支農。第三，應根據經濟變化的新需求，強化服務功能。如創新貸款品種、增加服務手段、轉變服務方式、提供市場信息等。第四，加快改革步伐，突破機制障礙。通過加快管理體制和產權制度的改革，確保內部機制改革和扶持政策逐步到位;通過建立約束與激勵機制、內控機制、創新信貸管理機制等，提高農村信用社的服務效益、管理效益和經營效益，實現社會效益和經濟效益的雙贏。

(二)立足於發揮自身優勢，實現業務創新和內部管理的突破。

1、要繼續重點發展傳統業務。充分發揮農村信用社人緣、地緣、點多面廣的優勢，實行全員營銷。狠抓存款，壯大資金實力。盤活貸款存量，創新貸款業務。堅持走以農為本，支持中、小企業和個體工商户、農業產業發展的特色路線。

2、要在拓展中間業務方面尋求突破。進一步增強和完善信用社服務功能，充分發揮信用社在農村和城區的網點優勢，積極爭取開辦政策性銀行、商業銀行委託業務和代收代付業務，有計劃、有系統地開展宣傳營銷活動，向社會推介服務項目和業務品種。加快農村信用社電子化建設，形成完備的支付交易結算系統和金融信息系統，為中間業務發展創造技術和信息條件。

3、要在加強內控建設與執行方面有質的轉變。要強化內部控制措施，使內控真正成為農信社內部管理的重要環節。

4、要培育有理性的控制權代表農村信用社分散股東的代理者機構投資者。機構投資者是一個專家化的羣體，代表農村信用社的自然人投資者行使資本經營權或所有權，一是有能力參與公司治理，可以克服農村信用社眾多單個自然人股東行權能力不足或無行權能力的問題;二是機構投資者集農村信用社眾多小額投資者的資本，股權集中度較高，也具備參與農村信用社治理的條件。因此，可以認為，農村信用社領域機構投資者的出現，將是農村信用社內部治理的歷史性轉折。

(三)做大作強農村信用社必須依靠地方政府的大力支持。

一是地方政府要因地制宜，明確發展思路，加快縣域和農村經濟發展。應從區域優勢、資源優勢、比較優勢着眼大力發展特色經濟、綠色農業，支持農產品深加工、精加工，大力推動農業產業化發展拉長農村產業鏈，提高農產品附加值，增加農民收入，壯大農村經濟。從發展生態旅遊業，支持小城鎮建設入手。引導農村信用社資金與農業科技、市場信息相結合，為農村信用社資金投放創造良好的經濟環境。

二是要積極支持農村信用社做好增資擴股和壯大資金實力工作。地方政府應加強協調和指導，出台相應措施，引導和鼓勵農民、城鎮居民、工商企業、民營資本等民間資本投資農村信用社，以不斷擴大農村信用社資金實力，為加大信貸支農力度提供資金保障。

三是要大力整治信用秩序，培育和建設良好的信用環境。要把信用環境納入打造誠信政府這一系統工程，像抓招商引資、重點項目工程那樣，積極推動創安工作，深入開展創建信用鄉(鎮)、信用村活動。把打擊逃廢債務、保護債權納入創建農村信用工程，凡涉及到農村信用社債權的企業改制，相關農村信用社要參與企業改制全過程，防止企業在改制過程中懸空金融債權。要抓住源頭治理，採取強有力的措施，協助農村信用社清收地方政府及村、組貸款和縣直單位幹部職工的逾期拖欠貸款，對蓄意不還的釘子户進行懲戒，以良好的信用環境為縣域金融保駕護航。

信用社調查報告12

從我國區域經濟發展狀況看，縣域經濟是我國經濟發展的重要支柱，發展縣域經濟是全面建設小康社會的重要環節和任務。當前，我國農村經濟發展進入了戰略性調整的新的歷史階段，“三農”經濟成為縣域經濟的亮點之一。農村信用社如何更好地支持縣域經濟發展，實現服務和經營同步，是農村信用社改革和發展中面臨的一個重要課題。對此，筆者對以來轄內農村信用社支持縣域經濟發展情況進行了調查。

一、農村信用社支持縣域經濟發展的現狀

是傳統的農業縣，面對中小型企業甚少這一經濟格局，農村信用社按照“立足社區，服務三農”的戰略定位，圍繞農業產業結構調整和農民增收，創造性地開展金融支農工作促進了縣域經濟的快速發展。

1、農户小額信用貸款成為支農服務的重點品牌。農户小額信用貸款以其靈活和便捷的管理方式，深得農户青睞。以來，縣聯社把其當作支農的品牌來經營和打造，對農户的生產、生活、消費、多種經營等領域進行了大力扶持，使農户小額信用貸款成為農村信用社資金營運的主渠道，成為農村家喻户曉，深受農民歡迎的服務品牌。截止4月末，全縣發放農户貸款證22050户,對21589户農户發放了農户小額信用貸款，佔轄內農户總數的61.48%，累計發放農户小額信用貸款21558萬元，佔貸款累放的57.18%，農户小額信用貸款餘額達8534萬元，佔貸款總額的41.15%，基本上解決了農民貸款難問題。

2、培優培強農業主導產業，提升農民增收水平。圍繞縣委、縣政府提出的“山上辦綠色銀行，山下建優質糧倉，水裏興特色養殖”的優化農業產業結構的思路，縣農村信用社充分發揮信貸槓桿在促進農業產業結構調整中的作用，不斷加大信貸投入力度，大力支持和引導農民向“專、精、特、新”種養殖業發展，造就了食用菌、水產業、烤煙業多個特色產業和主導產業，成為縣域經濟增長的亮點。

例一：以來，累計發放食用菌貸款2560萬元，扶持了4780户從事食用菌生產的農户，目前全縣從事該產業的農户佔30%，且規模不斷擴大，茶菇、爆花菇、草菇發展至千家萬户，僅栽培量就達1.2億筒，實現產值1.6億元。僅生產經營食用菌一項，每户農户户均純收入達6000元以上，且純收入在5萬元以上的有近100户。如德勝鎮黎明村、宏村鎮孔沅村、龍安鎮王沙坑村等已成為食用菌生產基地和依託食用菌的富裕村，食用菌也已成為農村產業結構調整的主導產業之一。

例二、投入信貸資金861萬元(其中：90萬元、155萬元、306萬元、210萬元)重點扶持了養殖週期短、見效快、效益高、市場穩定的美蛙養殖業，放款量佔全縣農村信用社水產養殖貸款的70%，扶持面為美蛙養殖户的90%，養殖規模由的10户，養殖面不足十畝，增加到目前的186户，近460餘畝，有效地帶動了水產業的迅猛發展，使之成為拉動縣域經濟發展的龍頭產業。

例三：烤煙是近兩年縣委縣政府在全縣農村推廣的又一富農產業，農村信用社對這一新優農副產品進行了大力扶持。為524户農户發放烤煙貸款191萬元，使當年烤煙種植面積發展至1000多畝。今年1-4月又投入烤煙生產資金近400萬元，支持1312户農户做大做強烤煙種植業。由於有農村信用社的大力支持，農民打消了因資金緊缺的顧慮，種植烤煙的積極性高漲，全縣烤煙種植已形成規模，種植面積擴大到8500畝，是的八倍之多，烤煙又將成為興縣富民的又一特色產業。

3、以推行營銷貸款為着力點，延伸服務觸角。隨着傳統農業向多元化經濟農業的轉變，大規模種養殖業、農產品加工、銷售及農村個私經濟，個人消費等領域的資金需求不斷增大，特別是去年中央一號文件的出台，農民的生產積極性高漲，但農户小額信用貸款由於受使用範圍侷限性的限制，難以滿足農户對貸款的需求。縣聯社適時創新經營理念，在信貸產品中引入營銷機制，推行全員營銷貸款，送貸上門，把資金送到急需資金的客户手中。到4月末，全員營銷貸款147人，累計發放營銷貸款4346萬元，較好地推動了農產品的發展進程，形成了以西城、宏村、樟溪等鄉鎮的白蓮種植基地;日峯、厚村、中田、荷源、源坊等鄉鎮的三元雜交豬養殖基地;日峯、中田、洵口水產品的養殖基地，成為繼農户小額信用貸款之後支持縣域經濟發展的又一信貸品牌。

二、支持縣域經濟發展中存在的主要問題及成因

(—)縣域資金需求與農村信用社供給不平衡。一方面，農村信用社以貸款種類多、手續簡便、放款及時、服務優良等優勢，吸引了大批客户，成為支持縣域經濟的中堅力量，但同時增加了自身的資金壓力。另一方面，隨着轄內工、農、中、建四家國有商業銀行機構網點的逐漸收縮，農行撤消了縣城以下全部農村網點，目前農村市場的資金需求呈現農村信用社“孤軍作戰”的格局。再則，商業銀行貸款權限上收，貸款總量呈逐年下降趨勢，支持縣域經濟的作用弱化，僅轄內四大國有 商業銀行貸款總量就比上年減少2831萬元，減幅達10.87%，相應增加了農村信用社支持縣域經濟的壓力。就來看，除農業發展銀行外，全縣金融機構累計發放貸款17370萬元，其中農村信用社為14604萬元，佔累放的84.08%。今年4月末這一比例增加到91.86%，比上年同期增長7.78個百分點。農村信用社由支農主力軍完全變成支農“孤立軍”，有限的資金難以滿足日益增長的市場資金需求。

(二)資金不足，削弱了支持縣域經濟發展的實力。一是組織資金困難，一方面農村信用社由於受結算渠道狹窄，電子化結算手段落後，匯路不暢等硬件制約的影響，在同業競爭中處於劣勢地位，很多異地結算頻繁的客户都不願意在農村信用社開户存款，而這些客户又正是資金雄厚的優良客户。另一方面，由於社會上對農村信用社存在一定的偏見，認為到農村信用社存款有風險。多年來，農村信用社雖然採取各種措施，做了大量的宣傳和實質性工作，但一些黃金客户和穩定性較好，且成本低的行政、企事業單位存款的組織工作仍就舉步維艱，該類存款的`市場份額一直較低，公存款只佔轄內公存款總額的16.3%。二是農村資金分流嚴重。一方面，國有商業銀行從退出農村市場轉而爭奪農村儲源市場，成為農村信用社強硬的競爭對手。另一方面，郵政儲蓄全面向農村滲透，分割農村金融資源。從來看，全縣金融機構存款淨增14106萬元，農村信用社僅增2468萬元，佔17.50%，而郵政儲蓄其淨增額則達5579萬元，佔39.55%，是農村信用社的兩倍以上，其存款總量也從的18166萬元，增加到今年4月末的30398萬元，增長了67.33%，超出全縣平均增幅31個百分點。且郵政儲蓄不是“取之於農，用之於農”，而是將存款上存，造成農村資金嚴重流失，致使農村信用社難以有效吸納農村富餘資金。如：近幾年，且宏村、樟溪兩鄉鎮的農村信用社累放1000多萬元，扶持當地130多户農户在廣州、上海、北京等大中城市經營傢俬生產，產值過億元，形成了較好的規模效益，並帶動了兩地5000餘户農村勞力致富。相對而言，兩地農村信用社存款總量只上升了740萬元，為貸款累放的7.17%，貸款發放大部分是通過人行支農再貸款和農村信用社內部調劑資金等渠道解決。縣農村信用社為了支持“三農”，一直處於超負荷運轉狀態，存貸比例失調，信貸資金嚴重匱乏，削弱了農村信用社支農實力。

(三)服務層次不全，難以涉足縣域經濟的方方面面。農村信用社因其服務“三農”的經營宗旨和資金限制，信貸資金的投向以滿足“三農”為主，存在重“三農”輕城鎮居民、重生產輕消費、重個體輕企業的現象，特別是對中小企業的支持力度不大。經調查的11家中小企業中只有5家與農村信用社建立了信貸關係。究其原因，一是農村信用社長期以來缺乏為企業貸款的有效風險管控辦法。加上轄內中小企業的市場風險大，生產的穩定性、管理的規範性較差，信息透明度不高，增加了農村信用社拓寬信貸支持面的顧慮和難度。二是一些信用度高、經濟效益好的企業雖表示希望得到農村信用社的信貸支持，但因貸款利率比商業銀行稍高，企業從經營成本角度考慮還是不願到農村信用社借款，出現農村信用社“一頭熱”現象。三是對一些實行“家族式”方式管理的企業，農村信用社難以摸清其家底，不敢任意放款。對此，縣聯社出台了一系列辦法，力爭攻破中小企業這一“堡壘”，但涉足中小企業的貸款佔比仍就不高，使農村信用社服務面難以有效拓展。

(四)信用環境較差，逃廢債務現象嚴重。一方面，社會信用意識淡薄，逃廢農村信用社債務的現象比較嚴重。如：一些黨政幹部自借和擔保的貸款，不是守信自律，而是不理不問，催收時往往是認賬不還，甚至賴賬，長期佔用農村信用社資金。另一方面，少數地方政府及有關部門從地方的短期利益出發，維護企業利益多，把農村信用社看成是一塊“大蛋糕”，在處理農村信用社維護金融債權和企業逃廢債務的問題時，過於維護地方和部門利益，或明或暗地支持、縱容企業利用改制機會逃廢債務，進行“暗箱操作”，損害農村信用社的利益。再則，訴訟案件執行難，由於受執法力度不強、債務人信用意識差等因素的影響，許多進入依法清收渠道的貸款，雖説贏了官司卻收不到錢，部分借款人或企業甚至有意、惡意逃廢債務。以來法院已判決但仍未執行的縣農村信用社訴訟案件就達46件，標的為419萬元。大量不良貸款長期佔用了農村信用社有限的信貸資金，不僅降低了信貸資金的流動性、效益性，也遏制了農村信用社的發展，成為阻礙農村信用社支持縣域經濟發展的“瓶頸”。

三、支持縣域經濟發展的幾點建議

目前，農村信用社面臨發展和服務兩大重任，要使農村信用社更好地支持縣域經濟的發展，政府部門和農村信用社應攜手同行，切實做好以下幾項工作。

(一)、加大政府部門的支持力。各級政府部門要真正認識到支持農村信用社的發展就是支持縣域經濟的發展，對農村信用社的經營管理工作給予更多的支持和幫助，不但要在輿論上支持，更要落實到具體行動中。

1、要儘快落實國家為改革中的農村信用社提供的各項優惠政策，幫助農村信用社消化歷史包袱，提升農村信用社支持地方經濟發展的後勁。

2、要協助農村信用社組織資金，撤消限制有關部門到農村信用社開户或存款的相關規定，按照省財政廳《關於財政涉農資金支持農村信用聯社發展有關問題的通知》(贛財庫[]17號)文件精神，把縣財政涉農資金存入農村信用社;協助農村信用社吸收農村富餘資金，防止資金外流;鼓勵、引導縣直各單位、部門、團體到農村信用社存款，壯大農村信用社的資金實力。

3、要營造“守信光榮、失信可恥”的信用環境。倡導“誠實守信”的美德，通過創建“信用”、“信用村鎮”和“信用農户”的評比活動，提高民眾的信用意識，黨政幹部要成為守信的模範，民眾的表率，儘快建立良好的信用環境。

4、要堅決打擊和制止信用缺失行為。對拖欠貸款的黨政幹部，要採取強有力的行政措施協助農村信用社共同清收;對惡意逃廢債務的企業、個人，政府要牽頭組織有關部門嚴厲打擊;敦促司法部門加大對農村信用社信貸訴訟案件的執行力度，維護農村信用社債權。

5、要找準新的經濟增長點。根據縣域實際情況，科學決策經濟佈局，引進和開發特、優、高效產品，打造市場化、規模化、效益化的龍頭企業和主導產業，以此促進農村信用社扶持資金的快速回籠，提高信貸資金的使用效率，更好地支持縣域經濟的發展。

(二)、增強農村信用社的競爭力。農村信用社應充分認識到自身在支持縣域經濟發展過程中的主力軍地位和作用，從以下幾個方面入手，增強自身經濟實力，做大做強業務規模，才能更好地支持地方經濟的發展。

1、要充實資金實力。通過建立農村信用社vi標識系統、加大宣傳力度、實行優質服務等手段，增強民眾對農村信用社的瞭解度和支持度，從而主動到農村信用社存款;通過實行個性化、親情化、標準化客户服務方式，努力提高服務質量，樹立良好的社會形象，贏得公眾信任度。同時，積極完善金融服務機制，根據縣域經濟發展的需要，在服務手段、服務產品、服務工具、服務方式上有所突破，儘快開通全國通存通兑、銀行卡等便民業務，以此帶動服務質量的總體改善，提高吸儲能力和同業競爭力;通過注重市場營銷，督促有關部門逐步消除相關歧視性政策，重視對優質客户的公關工作，增加政府部門、企業、機關團體、農村財政性存款比重，在與政府及其它經濟組織的合作中，尋求最大限度地發掘信用資源的潛力，獲得充分的資金來源，並實現有效的資金運用。

2、要拓寬服務領域。“三農”經濟佔據着縣域經濟的絕大部分，農村經濟的發展在很大程度上決定縣域經濟的發展狀況。農村信用社應堅持“立足社區、服務三農”的經營宗旨，在進一步強化“三農”服務的基礎上，積極拓寬服務面。通過加快建立和完善中小企業的徵信體系，在調查、瞭解、摸底的基礎上，為有金融需求的中小企業建立檔案，形成相關的資料信息庫，以解決信息不對稱，難以有效拓展服務面的問題。同時，充分發揮營銷貸款的作用，積極在城鎮基礎設施建設、公益事業發展、工業園區建設等經濟活動中發掘優質客户，把服務延伸到縣域經濟的方方面面，實現社會效益和自身效益的“雙贏”。

3、要提升支持縣域經濟發展水平。農村信用社應利用自有資金、支農再貸款和政府及其它經濟組織的信用資源，在充分發揮四大信貸品牌作用的基礎上不斷創新和開發適用型信貸服務產品，以滿足縣域經濟發展中多元化的需求，提升金融服務水平。同時，及時跟進地方政府發展縣域經濟的思路，全方位、多領域地發展貸款業務，大力扶持和打造品牌工程、亮點工程，積極主動地融入到縣域經濟發展戰略之中，為之提供高效益、低風險的金融服務，為縣域經濟的發展作出更大貢獻。

信用社調查報告13

農户小額信用貸款是新形勢下農信社支持三農的首選貸款方式，也是打造誠信農信、平安農信的重要措施。近幾年來，農信社通過發放小額信用貸款，擴大了大款投放面，密切了農信社和廣大農民羣眾的血肉聯繫，為信用社的發展注入了新的活力。總體上看，農户小額信用貸款勢頭髮展良好，但也存在一些不容忽視的問題。

一、存在的問題

1、對小額信用貸款認識不到位。一是有一些基層信用社習慣於幾十年的抵押擔保貸款，對發放這些類型的貸款的心應手。而一旦讓其發放信用貸款總感覺不放心，一旦貸款沉澱沒有“撇繩”，因而對評定信用户及發放小額信用貸款不積極、不主動。二是個別信貸工作人員嫌評定信用户太麻煩，步驟太繁瑣，對此項工作不熱心。三是認為信用貸款大部分是小額，與其“廣種薄收”，倒不如看準幾個大户集中投放來得痛快。四是少數鄉鎮政府及村兩委份內的工作很多，讓他們介入信用户的評定工作認為是額外負擔，還有的村幹部不願意在有關欄目內簽字，怕將來承擔經濟責任。五是少數信用社主任不能正確處理信用工程的創建工作與其他工作的關係，認為儲蓄存款、盤活收貸是硬任務，信用户評定是軟任務，對信用户的基礎性工作做得不到位。

2、信用户對信用證認識模糊。評定信用户是一項十分嚴肅認真的事情，一旦農户拿到了信用證，就意味着他的信用程度得到了信用社的認可，他就可以憑信用證直接到信用社像取款那樣十分方便地獲得貸款。但有些信用户對得來不易的信用證並不十分珍惜，有的隨便出借，有的隨便把信用證扔到桌上，有的還把信用證和其他無關緊要的證件放在一起，有的還形成丟失。凡此種種，都説明信用户對小額信用貸款的內在含義認識不清。

3、信用社在具體操作上也存在一些問題。一是少數信貸管理人員對持證農户取得貸款心存顧慮，總愛對貸款的用途、償債能力再三追問，唯恐債務懸空，挫傷了一部分信用户的貸款積極性。二是少數信用社因受資金承受能力的限制，就人為地附加一些貸款條件予以限制。三是極個別信貸人員對信用貸款不能實行利率優惠。四是有的信用社對小額信用貸款和其他貸款一樣，手續比較複雜。

二、工作建議

(一)大力宣傳農户小額信用貸款的重大意義

農户小額信用貸款是密切信用社和廣大農民羣眾關係的粘合劑，是解決農户貸款難的重要措施，是農信社實現農社雙贏的主要途徑，是新形勢下農信社信貸管理方面的重大改革。小額信用貸款的發放，不僅能激發廣大農民羣眾的貸款熱情，引導貸款需求，擴大農信社市場佔有份額，而且對於轉變信用社經營理念，擴展信用社經營空間，使之立於不敗之地，都具有十分重要的現實意義。一方面，農信社要對村兩委、村民小組、廣大農民羣眾宣傳小額信用貸款的重大意義，使村幹部支持信用户的評定工作，滿腔熱情地投身到信用工程的創建活動中去;另一方面，縣聯社、信用社領導要對廣大信貸人員講清小額信用貸款對信用社自身發展所起的重大作用，使信貸人員克服麻煩、厭煩情緒，把小額信用貸款當作信貸工作的第一要務，當作自己聯繫農民羣眾的工作切入點和落腳點，自覺地、主動地、熱情地發放小額信用貸款。

(二)緊緊依靠當地黨政部門，建立一套科學高效的信用等級評定體系

信用社是地方金融組織，任何工作的開展都離不開當地黨委政府的參與和支持。信用社應積極地、主動地將信用評定工作向縣、鄉兩級黨委政府進行彙報，引起他們的重視與支持。在具體工作中，還要充分發揮村幹部的積極能動作用，讓他們全程參與、全程跟蹤。由村幹部、村民代表、社員代表、信用社工作人員組成的農村信用評定領導小組，要充分發揮地熟、人熟、情況熟的優勢，對申請要求成為信用户的農户，要從其信用程度、威望高低、家產狀況、全年收入、償債能力等方面進行全方位的調查瞭解，在此基礎上確定信用户的名額。在這方面，要堅持標準，堅持原則，寧缺勿濫，寧精勿粗，不能搞“大呼隆”，不能硬性分派評定指標。

(三)建立一套科學的信用等級監測體系

信用等級評定工作是一項長期的基礎性工作，它絕不是權宜之計，也決不是應景之作，此項工作耗時費力，同時細緻縝密，因此有“系統工程”之説。正因為如此，我們對得之不易的各種數據要倍加珍惜。對這些數據最有效的保存辦法就是用微機科學分類，建立數據庫，將全套評定資料納入數據庫管理。縣聯社一級法人核算的.，縣聯社設一個數據庫即可;縣鄉兩級法人核算的，縣聯社可設總庫、各獨立核算的信用社設立分庫。數據庫建立之後，要對信用評定指標實行動態管理、適時管理、定期檢測。檢測可分為現場監測和非現場檢測。現場檢測要求信貸工作人員親臨一線，入户上門進行調查分析，並將變動的數據及時納入微機進行更正。非現場檢測要根據各基層社的統計數據利用數學公式進行模擬計算，從中找出變化的東西，發現規律性的東西，預測信用户的信用程度發展變化趨勢，指導

全縣的信用等級評定工作。

(四)全面落實小額信用貸款各項優惠政策

一是在貸款條件上，要分清情況，區別對待。對那些誠實守信的農户，對因遭遇天災人禍、意外事故等不可抗力因素不能及時歸還本息或無力歸還本息的，經調查核實可予以適當展期，並敢於據實再發放少部分新的貸款，以幫助他們恢復元氣，重整家園，養本生息。二是根據風險的大小和農户長期形成的信用狀況，在人民銀行准許的浮動幅度內，適當降低小額信用貸款利率，體現小額信用貸款的優惠政策。三是根據農業生產的季節性、週期性、循環性的特點和信用貸款的具體用途，適當延長貸款期限，使貸款的期限和和農業生產週期相銜接，充分發揮貸款和農業諸生產要素的摻合作用、推動作用。四是對那些確實有還款實力且信用程度特別高的少數信用户，可破例提高授信額度，體現信用社的差別政策。

信用社調查報告14

農村信用社因農而生，因農而興，為農村經濟乃至整個國民經濟的快速發展作出了較大貢獻。隨着國家宏觀經濟調控的加大，新時期的“三農”狀況發生了急劇的變化。面對這種新形勢，農村信用社的支農工作出現了怎樣的變化？農村信用社怎樣適時調整支農思路？帶着這些問題，1月11——14日，主任和縣信用聯社主任率領相關部門同志，對鎮支農資金需求狀況進行調查摸底。結果發現，新時期“傳統農業”正向“現代農業”型轉變，農民致富的心態和門路發生了巨大的改變，對資金需求由温飽期的“小打小鬧”向小康社會的“規模型”轉變，農村信用社支農資金需求由“輸血型”向“造血型”轉變。現將調查情況報告如下：

一、信用社基本情況

鎮座落於市西郊，交通發達，經濟活躍，是全縣經濟文化重鎮。全鎮轄21個村（場），三個居委會，居民總户數11908户，總人口51561人，其中農村居民7482户，21630人，稻田面積28167畝，人平純收入3500元。近年來，在信用社的支持下，鎮農村產業結構調整步伐不斷加快，良種豬、湘黃雞、農產品加工和瓜果蔬菜生產已初具規模，化工、建材、交通運輸等民營經濟和教育已形成地方特色，財税收入佔全縣的七分之一。

信用社有營業網點5個，員工29人，其中信貸員7人（含代辦員1人）。末，各項存款餘額7697萬元，本年增加1004萬元，各項貸款餘額5113萬元，全年累放貸款5317萬元，累收4753萬元，淨放563萬元，貸佔存比例66.4%。其中不良貸款餘額2576萬元，本年壓縮346萬元，年末不良貸款佔比50.4%，較年初下降13.6個百分點。財務總收入319萬元，其中利息收入279萬元。貸款收息率5.5%，總支出269萬元，實現利潤50.3萬元，較上年增盈33萬元，信用社通過調整經營思路，加大對“三農”的信貸投入，有效地促進了本地經濟特別是農村經濟的發展，實現了農民增收、財政增税和信用社增效的三贏目標，信用社已實實在在地成為支農的主力軍。

二、農户資金需求狀況

調查人員分成兩個組與鎮黨委主要領導和松山、神山、龍喚村“兩委”幹部進行了座談，並抽樣對上述三個村30户農户和鎮不同類型的10個民營企業進行了資金摸底測算和徵求對信用社支農服務的意見。

據對松山、神山、龍喚三個不同類型的30户農户和44鎮10户民營業主的資金摸底測算，全鎮農户種、養、加和民營經濟尚有資金缺口2900萬元。從數額上看，其需求分佈狀況是：一般農户備耕資金需求1400萬元，佔48.3%，其中農户小額信用貸款和種養加大户貸款需求分別為1400萬元和800萬元；中小企業貸款需求500萬元，佔17.2%，個體私營經濟貸款需求600萬元，佔20.7%，產業結構調整和其他行業各需求200萬元，分別佔6.9%。從時間和行業上看，一般農户1—5月需求資金的有3000户，金額900萬元，分別佔總農户和總需求的40.1%和31%。其中農户小額信用貸款需求的有200户，金額250萬元，種養加大户需求的有700户，金額500萬元，其他經濟類的有300户，金額150萬元。糧食生產需求250萬元，公司加農户模式養雞需求50萬元，良種豬生產需求550萬元，瓜菜生產和農機具需求50萬元。

從資金需求狀況分析，資金缺口最大的主要是農村的種養大户和規模民營企業。如松山村9個村民小組295户，有236户從事規模養豬，其中200户需求貸款達200萬元，佔該村農户的67.8/%，佔全鎮總需求的6.9%。被調查的3個村共需借貸的有650户，需求面39%，需貸款金額399萬元，其種糧只需24.8萬元，佔需求量6.2%，規模種養共需331.2萬元，佔需求量83%。10個被調查的民營企業主共需資金1697萬元，其需求量佔58.5%。

三、信貸資金需求的新特點

本次從座談和農户走訪採集的信息表明，鎮農村信貸資金需求呈現“四多四少”的新特點，其表現為：

1、農村產業結構調整的資金需求增多，糧食生產資金需求減少。按調查測算全鎮信貸資金總需求2900萬元，其中糧食生產所需信貸資金僅250萬元，户平334元，而產業結構調整的規模種養貸款就達500萬元，分別佔需求總量的8.6%和17.2%。特別以松山村為龍頭的良種豬養殖所需資金達450萬元以上。

2、種養加大户資金需求增多，鬆散型經營户資金需求減少。44鎮近幾年來，良種豬生產發展速度逾來逾快，出欄8萬頭，預計達10萬頭以上。特別是隨着廣西桂林巨東勤業養雞公司落户44，“公司+農户”新興產業模式正在被廣大農户接受，農民養雞積極性空前高漲，預計全年可出棚肉雞100萬羽以上，所需信貸資金將成倍增加。而傳統單一的農業户除少數因小孩上學、建房和其他特殊因素尚需小量貸款外，大部分農户資金均能做到自給。

3、民營經濟資金需求增多，作坊式經營户資金需求減少，44鎮民營經濟起步較早，發展較快，化工、飼料及農產品加工、建材、交通運輸等產業已初具規模，臨街經商户僅門面就達1000間左右，大部分小型零售和家庭經商户經過多年的資金積累，已基本能自己調節資金，信貸資金需求較少，即使需要，一般也是季節性的如春節臨時增加倉儲所需，隨着鄉鎮企業、國營企業改制的不斷深入和規模民營户的不斷崛起，民營經濟大户的資金需求十分旺盛。從被調查的不同類型的10户分析，這些户計劃實現產值2.5億元，全年共需投入流動資金3510萬元，向信用社申請貸款1697萬元。如黃華成的雁泰飼料廠，集飼料生產、養豬和販豬為一體，現擁有年產8000噸豬飼料加工生產線一條，年出欄頭的現代化豬場一座，並在廣東建立了穩固的牲豬銷售網絡，計劃年銷良種豬3.6萬頭。三項可創值5800萬元，利潤55萬元，該户向信用社申請貸款40萬元。

4、教育、科技型新興產業資金需求增多，傳統型產業資金需求減少。44鎮目前已大步跨入經濟發展的轉型時期，一般傳統產業的社會影響力越來越弱，新興產業的發展勢頭逾來逾旺。44鎮內有大中專院校、重點中國小校多處，各類在校寄宿學生近萬人，已成為本地一項產業。鎮黨政領導要求信用社加大對教育的投入，從促進教育產業的穩定發展來帶動本地其他產業的`繁榮。加速富民強鎮目標的實現。另一方面，隨着規模種養業的飛速發展，農村新型的經濟合作組織應運而生，龍喚村的精品瓜果協會、松山村的養豬協會、桂林巨東勤業養雞公司落户44，連接了協會、公司與農户產業鏈條，更緊密型的產供銷關係和產前、產中、產後服務為農村經濟發展增添了騰飛的翅膀。這些新興的組織在帶動新一輪產業格局形成的同時，也加大了對信用社信貸資金的更大需求。

從本次座談和調查中發現，黨政領導和農户在對信用社過去服務“三農”工作給予了充分肯定的同時，也對信用社提出了更新的要求，主要反映在：一是進一步完善農户信用等級評定和授信辦法，因户制宜，增大規模種養農户的授信貸額度，短期貸款額度擴大到5萬元以內，進一步簡化農户擔保手續，解決擔保難的矛盾；二是迅速改善信用社的服務設施，開通匯兑結算網絡，實行電腦通存通兑，增強信用社吸納資金和核心競爭的能力，方便客户異地存取；三是信用社要跳出傳統支農圈子，從服務大農業的視角在支持農村產業結構調整的同時，加大對民營經濟、第三產業和教育事業的投入力度，加快小城鎮建設，全面促進農民增產增收。

四、信用社的支農思路和資金安排

根據農村產業結構調整態勢和旺盛的信貸資金需求趨向，信用社支農的基本思路是：

1、突出重點，兼顧一般，對農户增產增收的重點項目實行“四優先”。即優先支持糧食生產，優先支持規模種養加大户，優先支持“三有”（有市場、有效益、有償還能力）民營企業，優先支持科技型新興產業。對面上一般農户的傳統產業在貸款證核定的額度內隨到隨辦。

2、規範程序，簡化手續。支農貸款的方式是：信用等級，誠信為本，農户申請，村組評議，社站審批，一年一定，核定額度，頒證到户，大户聯保，分次發放，專款專用，責任到位。貸款風險防範實行“三結合”：規模種養户個人授信與聯保防險相結合，村幹部包户與信用社建設相結合，信貸員包收與績效掛鈎相結合。

3、資金計劃，分期到位。全鎮支農資金需求總量2900萬元，信用社擬從三個方面積極籌措資金，盡力滿足“三農”資金的需求，一是開展一季度組織資金競賽活動，力爭存款增加1000萬元；二是對信貸員責任到人，落實到户收回到逾期貸款1000萬元；三是向上爭取資金900萬元。計劃一、二季度各投放1000萬元，下半年發放900萬元，做到信貸資金有效使用，有序流動，確保良性運行。

信用社調查報告15

借款申請人XXX因XXX需要，於XXXX年XX月XX日，向我分社申請短借款XXX萬元，期限一年。根據貸款操作的有關規定，我分社XXX、XXX組成貸前調查小組，於XXXX年XX月XX日對其基本情況及借款用途等進行了實地調查。現將調查情況報告於後：

一、借款申請人基本情況

（一）基本情況簡介

借款申請人XXXX，男，現年XX歲，身份證號碼：51070219XXXXXXXXXX號，户籍地址：某地，現實際住址：某地，學歷XX，已婚，主要工作，收入情況，聯繫電話：

配偶XX，女，身份證號碼：51070219XXXXXXXXXX號，户籍地址：某地，現實際住址：某地，學歷XX，已婚，主要工作，收入情況。

家庭其他主要成員

（二）資產負債情況

1．資產310萬元：

一是位於綿陽市涪城區XX社的自建綜合樓一幢，建築面積800.4平方米，土地面積160平方米，修建是價值80萬元，現每平方米價值約3000元，現價值約250萬元；

二是位於綿陽市XX地商品房一套，建築面積95.16平方米，土地面積16.24平方米，20xx年購入，購入時房屋總價26萬元，現價40萬元。

三是廣本轎車一輛，20xx年購買，購買價值29萬元，現值約20萬元。

2．負債18萬元。

一是住房按揭貸款13萬元；

二是汽車按揭借款5萬元。

經詢問，借款申請人家庭除金融機構借款外，無其他債務。

借款人申請人家庭資產310萬元，負債18萬元，淨資產292萬元。資產負債率6%。

（三）資信狀況

經授權，我分社通過人民銀行個人信用信息基礎數據庫進行了徵信查詢。

XXX,有按揭貸款13萬元，合同金額18萬元，現餘額13萬元。

有汽車按揭貸款5萬元，合同金額15萬元，現餘額5萬元。

有銀行貸記卡1張，使用正常。

配偶XXX，無借款情況。

經調查，XXX人品素質、社會口碑好，無不良記錄。經我分社評級授信來到小組評定，評分81分，評定為AA級信用客户，授信金額為XXX萬元。

（四）經營及收支情況

1.收入情況

①借款申請人主要經營工程勞務承包，目前經營正常，有一定的經營和管理經驗。年承接勞務工程500萬元左右，利潤率10%，年利潤50萬元左右。主要業績有XXXX年承接遊仙區XXXX工程的勞務，總價300萬元，XXXX年承接遊仙區XXXX工程的勞務，總價800萬元。

②位於綿陽市涪城區XX社的自建綜合樓一幢，建築面積800.4平方米，出租8套，年租賃收入5萬元左右。

③配偶XXX，現在XX單位工作，年收入4萬元左右

借款人申請人及配偶年收入59萬元左右

支出情況

借款人家庭年生活支出8萬元；

子女教育費用2萬元；

按揭貸款支出3萬元；

家庭其他支出5萬元。

借款人家庭年支出約15萬元。

借款人申請人家庭年收入59萬元，支出15萬元，年淨收入約44萬元左右。

（五）合作情況

借款申請人在此之前，在信用社的合作業務合作情況，包括存款、開卡、貸款情況，本次合作可以推動借款申請人在哪些方面進行合作，包括開卡、開户、資金迴流情況、帶動其他客户在信用社辦理業務情況。

二、借款原因及用途

要闡明借款申請人借款用途，自籌資金多少，佔比多少，自籌資金的組成部分，用途的真實性，合規性。

三、市場前景分析

四、第一還款來源分析

闡述第一還款來源，應有分析。主營業務收入、其他收入，家庭成員收入，家庭支出，家庭年收入。多項來源要分別進行闡述。

五、第二還款來源分析

抵押：1.抵押物基本情況，要闡述抵押物現狀，如房屋，評估金額，每平方米，需闡述出租，租金情況。2.抵押行為的合法合規性3.抵押物價值的合理性及變現性。

保證：要闡述保證人基本情況，外部評級情況，在保餘額，反擔保情況。

六、風險分析及防範措施

（一）風險分析

（二）防範措施

七、支付方式

要闡述借款人採用支付方法的`理由，依據的是“三法一指引”的條款。

八、調查結論