建材門店財務管理制度

在現在的社會生活中，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是指一定的規格或法令禮俗。制度到底怎麼擬定才合適呢？下面是小編幫大家整理的建材門店財務管理制度，歡迎閲讀，希望大家能夠喜歡。

建材門店財務管理制度1

1、在總經理、財務會計領導下負責各店面物資的驗收、入庫、發放、保管、盤點，做到手續清楚、數字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。

2、認真登記商品（材料）數量金額明細表，每月結帳應與盤點數相核對，發現差異，應查找原因，及時處理。

3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。

（1）堅持“四個禁止”：禁止無關人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒、吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。

（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。

（3）科學儲存保管、控制庫存業務；合理制定庫存物資補充計劃，並填制《採購申請單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的數據，充分發揮庫房蓄水池作用。

（4）按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。

4、不得以權謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等

5、財務會計的.業務指導、質詢、調查、審計等。

6、做好出入庫物資管理工作，開源節流，完善財務手續。

7、完成財務會計臨時交辦的其他事宜。

建材門店財務管理制度2

1、收銀員業務上屬於財務部指導.

2、按照各店面銷售人員填寫的銷貨單準確輸入電腦枱賬，及時核對。

3、對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發票，並加蓋印章。

4、每日根據彙總金額填寫交款單，與發票財務聯,出庫單一起於次日交財務室審核。

5、無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認後也一併交財務室審核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。

6、對營業額的'準確性、安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。

7、保守經營祕密，不得隨意透露各店面經營祕密，不得隨意給顧客多開發票。

8、遵守店面相關制度，及時發現收集、反饋客人意見。

9、保持店面及工作區域衞生乾淨、整潔，與店面要求一致。

10、及時完成領導安排的其它臨時任務。

建材門店財務管理制度3

一、現金管理

1、營業額必須與賬面金額一致，店長負責保管營業現款。如出現長短款現象，短款部分由責任人補足；長款部分必須全額上交財務並説明情況，對於私藏現金長款人員，調查屬實之後予以除名，性質惡劣者，公司將依法追究其法律責任。

2、每日營業現款必須在次日下午14：30前全額存入指定帳户。未按規定時間存款的門店，一次店長負激勵30元。

3、營業現款不得直接用於購買物品，或私借他用。否則對當事人處以100元罰款。（關於門店日常費用的使用，請遵循相關規定）

4、營業員需對營業額及商品資料保密。

二、非現金收款管理

1、醫保的數據必須與海典統一。店長鬚每日不定時核對醫保數據；

2、醫保退錢規定，要求，因為門店原因顧客當場刷卡失敗交現金的，次日刷卡退錢。其餘情況一概不允許退款。每次刷卡失敗導致的次日刷卡並退現門店須做好登記，留原始小票單號，刷卡日期，刷卡人姓名及聯繫方式，退現金額；醫保卡刷卡退款登記表

3、因門店原因造成的收款方式出現錯誤的，門店自行調節，要求醫保數據與海典數據一致。若當日數據不符，店長負激勵10元；

4、銀聯收款同上；

5、優惠券已下發規定，在此不另行通知。

三、報表提供

1、店長應於次月3日前提供本月以下報表：

（1）門店每日交接班表、

（2）盤點差異調整表、

（3）贈品發放登記表、

（4）、優惠券小票、現金小票。

2、不按公司要求建立各項賬簿表單的，一項罰款50元，每次扣罰店長績效分10分。

3、隨意塗改單據，賬簿，報表，字跡模糊不清，簽字不完整的，按每處5元罰款。

4、要求月初3日前提交的報表，無特殊原因，無法及時完成的，按每份一天20元進行處罰，按天累計。

四、門店費用報銷

1、門店在日常經營中需要購買的物品，由店長上報給經理。

對於數量較大的.商品門店上報總部後，由總部統一採購。小宗物品由門店填寫採購申請單。

2、門店須將自採的物品報公司審批通過。

3、門店下午4點之前將自採的物品拍照發財務

4、門店報銷時，須將採購申請單報申請人及發票簽字確認，報總經理簽字，到財務報銷。

要求：門店購買物品時儘量開取發票，如不能開取發票，須開具收據（收據上需要對方蓋章，收據須填寫對方的聯繫方式）

建材門店財務管理制度4

為了加強店面往來款項的管理，控制應收款項的佔用，減少壞賬損失特制定本制度。

一、應收賬款

1、應收賬款是顧客定製服裝時交給的定金,其未交的尾款而形成店面的應收而未收的服裝款項。

2、應收賬款的發生應在信用良好的單位和個人。凡是要掛賬的單位和個人，店面應對其信用狀況

進行認真的調查和正確的估計，因過失造成的應收賬款呆賬的，要追究當事人的經濟責任，對

於信譽差的單位和個人，應杜絕賒賬行為。

3、應收賬款發生後，財務部門應督促經辦人與往來單位和個人對賬，要進行應收賬款的賬齡分析，保證應收賬款金額準確無誤，並及時作好催收工作。店面的應收賬款應自消費日起7日內收回。

4、在呆賬發生後，財務會計應寫出發生呆賬的詳細過程及催款情況。

5、店面一律不提壞賬準備，發生的壞賬損失經總經理審批，然後交董事長或其授權人審批，店面財務會計再進行相應的賬務處理，計入管理費用。

二、其他應收款

1、其他應收款是店面除應收賬款、預付賬款以外的其他各種應收暫付款項，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應向職工收取的各種墊付款項等。

2、店面發生的其他應收款應及時、準確作賬務處理，並注意催收，其他應收款佔用時間應自發生之日起30日內收回。涉及應收職工個人的.款項不能按時收回的，應從職工當月個人的工資中扣回。

報銷制度

1、報銷人員將有關發票粘貼附在“支出憑證”後，小張票據（如車票）應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上，大張票據不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。

2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫“支出憑證”，由部門負責人審查並簽署意見後交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規範性等，再交總經理審核並簽署報銷意見：“同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣。總經理簽字時，不得只籤姓名，不籤意見。

3、財務會計有權對違規超支費用和不真實的票據不予報銷。

4、出納憑上述簽字齊備的“支出憑證”支付貨幣資金。

5、總經理報銷費用必須經董事長或董事長授權人簽字認可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務室有權不予報銷；總經理助理報銷費用，必須經總經理簽字認可，否則不予報銷。

6、報銷程序。

經辦人填寫“支出憑證——部門負責人簽字——管理財務會計簽字—--財務總監簽字-----總經理簽字——出納複核報銷。

借款制度

為了加速各店面流動資金週轉，保證日常經營的正常開支，規範借款程序，特制定本制度。

1、店長實行定額備用金制度，店長備用金定額為1000元。

2、借款實行定額控制，前賬不清、後賬不借的原則。

3、店長應根據批准後的申購單採購商品，當商品金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批准後在出納處借支。

4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計及財務總監審核，總經理簽字批准。

5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自己的賬務，三天後財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。

庫管制度

一、庫管工作的基本要求

必須真實反映本店經營所需的各種商品的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責。

二、庫房的工作環境要求

1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標籤。各類物品不得雜亂混放。

2、保持庫房地面整潔、衞生、乾燥，搞好“六防”工作。

3、閒雜人員不得隨意進出庫房。

三、庫管計量、計算工作要求

1、庫管員開單或記賬時前後使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔。

2、對每種進出庫商品的計算，採用先進先出法，金額要求保留小數點後兩位。

四、庫管員日常工作規範

1、庫房驗收商品時，應與質檢員等一起對貨物質量和數量進行檢查；對於零星採購的物品，要檢查是否執行申購手續，未執行申購手續的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通知庫管；庫管員應嚴格按《採購驗收標準》組織入庫商品的驗收。

2、庫管員有權拒收偽劣商品入庫。

3、根據驗收合格的商品，據實填寫“入庫單”，經店長、庫管員或供貨商經辦人簽字生效，此單一式三聯，第一聯交供貨商作為結賬憑據，第二聯庫管員自留登記庫管賬，第三聯按供貨類別彙總送交財務室..

4、堅持原則，零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗收單，未經財務主管批准不得擅自寄存物品。

5、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫並開具“入庫單”，出庫應填制“出庫單”。

6、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯複寫，違者追究庫管員經濟責任。

7、商品入庫後，庫管應按商品類別、進貨批次分類存放，並填制標籤。

8、領用物品應由領料經手人填制“出庫單”，相關部門負責人、庫管員及領料人簽字後，庫管員方可發貨，並填制“出庫單”，出庫單一式三聯，一聯由領料部門存查，一聯庫管自留登記庫房賬，另一聯按存貨類別彙總於第二天送財務室。

9、所有發貨、進貨憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。

10、每日檢查存貨，並使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低於最低儲備量應及時打申購單，經財務會計，總經理簽字後通知供貨商送貨。

盤點制度

為了加強各店面的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業成本，特制定本制度。

一、盤點範圍及要求

1、盤點範圍包括：現金、存貨、固定資產。

2、各項財務賬冊應於盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續的商品，應另行分別存放並予以標示。

二、存貨盤點

1、存貨盤點包括面料、輔料、樣衣、成品、低值易耗品、庫存商品等。

2、盤點方式：採用每月盤點和年終盤點。

3、盤點人員：

（1）盤點人：由庫管或實物負責人擔任，負責點計數量。

（2）監點人：由各部負責人、財務會計擔任，負責盤點監督。盤點人員盤點當日一律停止休假，並按時到達盤點地點。

4、所有盤點都以靜態盤點為原則，因此盤點開始後應停止財物的進出及移動。

5、所有盤點數據必須以實際清點、尺量的確實資料為據，不得以估計定數據，不得偽造數據記錄。

6、盤點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯，第一聯由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯留存各部門備查。

本規定自頒佈之日起實施，本規定的解釋權歸總經辦。

建材門店財務管理制度5

1 .確保公司資金安全，特制定此制度。

2．適用範圍：

3．管理內容：

3.1公司給校園店、體驗店各1000元備用金，咖啡廳1000元備用金；以備店面找零週轉。此筆款一直放在店裏作為長期找零的週轉資金。各店長負責備用金的保管，部門負責人監督檢查備用金的使用。 3.2店鋪收銀人員在下班之前結清當日貨款，並整理好單據和款項，於次工作日上午11點前將前日銷售款上交財務。校園店將《銷售日報表》發公司財務後將銷售款存入公司指定的銀行賬户，體驗店和咖啡廳的營業款和單據直接交財務出納處。

3.3體驗店和咖啡廳必須將銷售款項和單據核對一致，並將單據和款項全額上

交財務；校園店可根據營業額取整存入公司指定銀行賬户，校園店當日累計未上交的前日營業款最多不超過500元。

3.4店鋪收銀人員要做到營業款和銷售憑證或銷售小票上的金額一致，如人為

原因造成現金短款，其責任由收銀員自己承擔。

3.5所有銷售憑證和銷售小票上的'售價必須與公司的相關銷售價格文件相一

致；折扣、特價等必須有經審批的相關的文件支持。

3.6當天現金銷售款達到5000元時（含伍仟元），需當日存入指定銀行或上

交出納，其餘款項第二日上午11點前存入指定銀行或上交出納。

4.7週末或節假日等出納崗位非正常上班時間內，小額營業款可先由店長保

管；當累計未上交營業款達到3000元時，需存入公司指定銀行賬户。 1．目的：為了加強對公司店面資金的管理，使公司貨幣資金更好的流通運轉。

4.8店鋪內累計不超過200元的零星開支由店長統一用備用金進行支付，月未到公司報銷；累計未報銷金額超過200元（含兩佰元）時及時向公司財務報銷。

4.9銷售憑證和銷售小票是公司收入的標誌，銷售憑證要求聯號。店鋪管理人

員要嚴格對票據進行管理，不得隨意撕毀。銷售憑證或者銷售小票需要作廢的，要將此號碼的全部票據聯寫上作廢兩個字，並有店長簽名註明作廢原因後交財務部。 4.10當商品入店鋪時，店鋪導購根椐公司倉庫配貨出庫單進行數量型號等清

點驗收，並確認無誤後簽收。

4.11各門店每月月未進行庫存盤點，對滯銷貨、丟失、破損的貨品進行清理，將盤點結果經部門負責人審核後上交公司財；如有差異，需查明其原因，確定處理方案，並經公司領導同意後，交財務進行調帳處理，做到帳實相符。

4.12各門店於每月月初3號（節假日順延）前將確定好的上月銷

售報表和庫存月報表經部門負責人審核後傳遞公司財務，以便公司財務進行管理和核算。

4.13店鋪內所有財產物資，由店長進行清理並出具一份清單，落實到相關責

任人，店面財產物資清單由店面保管一份，公司財務一份。

4.14此規定一經發布，希望各門店遵守執行。

建材門店財務管理制度6

1、為了規範店面的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

2、本制度適用於盛世華服(北京)服裝服飾有限公司總部及各店面。

3、店面的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，並接受董事會的檢查和監督。

4、店面應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。

5、總公司財務部門應當履行財務管理的職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。

財務會計崗位職責

1、財務會計行政上歸屬總公司領導。

2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與店面經營管理工作。

3、按照國家税法規定按期報税，誠信納税，協調好企税關係。

4、加強各店面財物管理，定期和不定期組織對本店的.實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。

5、堅持原則，嚴格按規定開支店面費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實、不合法的票據不予報銷；對於員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。

6、加強成本管理，嚴格控制採購成本和生產加工成本，有權對高於定價或不符合規定的物資拒付貨款。

7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，並進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、説明清楚、分析得當、口徑一致。

8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業祕密.

9、有權對各店面所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給各店面造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。

10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和數據，但財務資料不能提出財務室。

11、妥善保管和按規定使用公司財務專用章。

12、接受股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。

出納員崗位職責

1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。

（1）按時將店面收取的營業款，次日上午足額存入開户銀行，不得坐支現金。

（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發現現金長餘或短缺，應

立即查找原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。

（3）負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續。

（4）負責對各店面備用金進行盤點檢查。

（5）接受財務會計定期及不定期現金盤點檢查，並填制現金盤點表。

（6）編制現金及銀行存款收入報表，上報財務會計審核確認。

2、按規定準確、及時地辦理銀行結算業務。

3、登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

（1）設置現金日記賬和銀行存款日記賬，根據審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。

（2）月終與會計現金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.

（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，並必須經過財務會計審核，雙方簽字蓋章後與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬於記賬差錯的應及時更正；屬於未達賬項造成的，應編制銀行存款餘

額調節表進行調節。

4、保管有關印章、空白支票；妥善保管現金及轉賬支票，並按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。

（1）妥善保管發票，設置發票領用登記薄，登記吧枱所領用發票數，由領用人（店長或收銀員）簽字。

（2）月終對各店面剩餘發票進行盤點，並接受財務會計對發票盤點檢查。

（3）對於收銀員計算錯誤、發票使用不規範和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。必須妥善保管銀行印鑑，嚴格按照規定用途使用。

5、接受財務會計及總經理的業務質詢、檢查、考評等。

6、按時完成財務會計交辦的其它事宜。