醫院審計問題整改落實情況報告

隨着個人的素質不斷提高，我們都不可避免地要接觸到報告，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？下面是小編幫大家整理的醫院審計問題整改落實情況報告，歡迎大家借鑑與參考，希望對大家有所幫助。

醫院審計問題整改落實情況報告1

根據縣委統一部署，20xx年11月8日至12月30日，縣委第五巡察組對我院進行了巡察，並於1月15日向我院反饋了巡察意見，客觀公正、實事求是地指出我院在黨總支主體責任、紀律作風、人事人才管理等方面存在的問題，並有針對性提出了整改意見和建議。針對巡察反饋的問題，院黨總支高度重視，快速行動，夯實責任，真抓實改，經過近期的整改，取得了初步成效，現將醫院落實巡察反饋意見整改情況彙報如下:

一、召開會議專題研究，高度重視，迅速研究部署

巡察反饋會後，院黨總支高度重視，立即召開黨總支委員專題會議，傳達學習了《關於印發巡察縣中心醫院情況反饋意見的通知》,對反饋的問題認真進行研究部署。

二、成立整改落實工作領導小組，逐條逐項紮實整改

第一時間成立了整改工作領導小組，黨總支副書記、院長任組長，其他班子成員任副組長，相關科室負責人為成員，確保各項整改工作部署到位、責任到位、落實到位。1月份以來共召開黨總支委員會2次，專題部署、研究和推進整改落實工作，明確提出問題不解決、整改不到位絕不罷休。

三、上下聯動，制定整改方案

經整改工作領導小組研究，制定了《中共滑縣中心醫院總支部委員會關於落實縣委第五巡察組反饋意見的整改方案》,根據巡察反饋意見，領導班子成員主動辨析問題、挑實責任，中層負責人主動認領問題、劃定責任，涉及科室人員上下層層帶動，深入分析查找問題的根源，逐項制定整改落實的舉措；把整改事項落實到責任領導、責任單位和具體責任人，明確了完成時限，要求不迴避立行立改、不敷衍改出成效，確保一件一件落實、一條一條兑現。

四、層層安排部署，明確整改責任

明確要求各責任人，進一步增強政治意識、責任意識，建立整改工作台賬，把積極整改巡察組反饋的問題作為當前首要政治任務。明確分管領導承擔主要責任，相關科室牽頭，針對反饋問題，制定整改落實情況表，嚴格按照整改時限，紮實推動整改。結合實際建立工作機制，通過層層約談督促、層層督察督促、層層宣講督促，傳導責任，壓實責任，橫向到邊、縱向到底，以上率下、層層傳導全面從嚴治黨壓力，級級夯實責任，壓實落實整改責任網絡體系。

五、堅持問題導向，完善整改台賬

建立整改台賬，採取對賬銷號制度，解決一個、銷號一個、鞏固一個，確保件件有落實、事事有迴音。對簡單應付、推諉扯皮、整改不力的“一票否決”，取消評先評優資格，堅決追責問責；對巡察組和羣眾不滿意或滿意率低的整改事項責成重新整改。

一是明確要求嚴格執行政治紀律，強化主體責任落實，加強黨的建設，強化基層黨組織戰鬥力。

二是明確要求加強執行組織紀律，強化工作紀律，並進一步規範財務收支和幹部管理使用。

三是明確要求進一步加強人才隊伍建設，制定和完善相關人才隊伍管理制度，充實專技人員，提升人員層次水平。

四是明確規範業務工作開展，提高醫療服務質量，提升醫療技術水平，增強患者滿意度。

六、整改任務完成情況

1.關於政治學習不嚴肅。查閲資料發現，政治理論學習不及時現象。明確要求政治理論學習主要負責人加強對書寫材料的內容的把關審核，開展學習、活動、研討等嚴格按照當年度時事政治書寫各類文稿。一是嚴格加強政治學習，及時傳達上級有關文件和會議精神，認真開展理論學習，書寫學習筆記，不斷提高自己的政治理論水平，貫徹中央、省委、市委、縣委政策精神。二是每月安排一次黨風廉政建設專題會議，並結合醫院實際工作安排衞生領域“議案促改”典型案例的警示教育學習，切實提高拒腐防變能力。

2.關於存在“重業務輕黨建”現象。進一步加強黨建工作，以黨建工作為統領，促進醫院工作全面發展，把黨建工作與醫院中心工作深入融合，認真安排三會一課，加強對各黨小組開展活動的督導和檢查。黨員領導幹部帶頭上黨課，每月研究安排佈置一次黨建工作，並責成黨辦抓好落實。

4.關於黨費繳納不規範。院黨辦負責醫院黨總支黨費繳納和賬冊管理工作，嚴格按照黨費繳納工作要求和規範流程，按時足額加納黨費，並安排黨辦專職人員負責離退休支部黨費繳納和賬冊管理工作。

5.關於人才缺乏、斷層現象突出。按照上級有關人才引進的管理辦法和有關制度。結合我院實際情況，出台我院引進人才實施辦法。分批、分層次、分專業，逐步引進衞生專業技術人才，為醫院發展提供可持續發展的人才儲備。在縣委組織部統一安排招聘高層次人員後，醫院結合實際情況5月底前自行組織引進一批本科學歷或實用性人才。

6.關於護理工作不規範。每季度召開護理質量管理委員會，學習規定，查找問題，並安排各科室專題學習。嚴格按照護理操作規範要求，認真開展督導和檢查，定期通報護理工作查房情況，認真開展優質護理服務，認真落實醫院有關護理工作規定，紮實開展6S管理。目前20xx年第一季度護理質量管理委員會已經召開完畢，相關科室正在做相應的總結、分析、評價。

7.關於醫務知識掌握不牢固。每季度召開醫療質量管理委員會，學習規定，查找問題，並制定學習、培訓計劃安排各科室專題學習，定期組織考試、知識測試。認真開展三級三嚴培訓，定期通報病歷質量檢查情況，制定年度業務學習培訓、考試計劃。進一步修訂和完善醫務人員管理辦法，並與職稱晉升、評先評優相掛鈎，定期舉辦業務知識考試和知識競賽，形成濃厚的學習氛圍，醫務科要加大督導力度。目前20xx年第一季度醫療質量管理委員會已經召開完畢，相關科室正在做相應的總結、分析、評價。

8.滑縣傳染病醫院方面問題。一是結合新冠肺炎疫情防控工作，1月21日起草《滑縣中心醫院關於申請財政資金進一步加強傳染病醫療救治能力的請示》，申請財政專項資金600萬元，其中包含購買轉運救護車。現購買的高標準負壓轉運救護車已配備到位，專門用於傳染病患者做各類檢查的運送，以及轉運上級醫院救治。二是為全力應對疫情，臨時從西院區調派醫務人員補充到傳染病醫院救治工作隊伍中，下一步將按照上級有關人才引進的管理辦法和有關制度。結合我院實際情況，出台我院引進人才實施辦法。並向政府相關部門建議組織統一招聘，分批次引進專科學歷取得相關資格且具有一定工作經驗或本科以上高層次專業技術人員，並有縣財政保障招聘人員工資待遇。三是改善就醫環境，已向政府有關部門申請加大治污排污投入力度，並起草《滑縣傳染病醫院關於治理院內河溝的請示》，申請財政資金對流經傳染病醫院的污水道進行徹底的治理。四是進一步明確崗位職責，責令相應職能科室負責人加強對東院相關人員的監管力度，並責成院糾風辦定期對東院相關科室進行專項的檢查督查。五是在《滑縣中心醫院關於申請財政資金進一步加強傳染病醫療救治能力的`請示》的基礎上，起草請示追加申請財政資金，逐步增添DR、肝穿治療儀、纖維支氣管鏡、流式細胞儀、分子生物實驗室、痰培養及結核菌耐藥基因檢測等設備，提高對傳染病的診斷水平，增強傳染病醫院的應對能力。

9.關於衞生條件不夠整潔。切實改善醫院硬件建設，加大衞生保潔的力度。責成愛衞辦制定保潔管理制度，並定期開展檢查和按照制度進行處罰。加大巡查工作環境的力度，及時發現並解決查房中存在的問題。進一步改善醫院餐廳提供的飯菜質量，並制定相應的考核辦法。

七、強化督導檢查，推進整改落實

嚴明工作紀律，強化督導落實。工作領導小組研究制定了巡察整改督查工作機制，對巡察組指出的問題和交辦事項辦理進度進行跟蹤督查，一週一彙報，彙總建立督查台賬，整改落實進度一目瞭然。對督查出來的問題，堅持實事求是的原則，對按時保質保量完成承辦任務的科室及責任人予以通報表彰；對整改不到位、進度緩慢的科室及責任人予以通報批評，並要求認真糾正，嚴肅整改，限期處理解決好存在的問題。

醫院審計問題整改落實情況報告2

我局於20xx年9月3日收到《南寧市審計局審計報告--市直部門20xx年度預算執行和決算草案審計》（南審行審報〔20xx〕1號），該審計報告指出我局存在總體預算支出率未達標及項目預算資金執行率低兩個問題，並提出了審計意見。我局高度重視，立即啟動審計整改工作，對審計發現的問題進行了認真研究和分析，並採取相關措施進行整改。現將審計整改情況報告如下：

一、第68項問題：預算支出率未達標

（一）問題具體表現：截至20xx年12月31日，南寧市醫療保障局全年部門預算指標總額為720.18萬元，實際預算支出金額為331.9萬元，公共財政預算總體支出執行率為46.09%，預算支出率未達到全年90%以上的標準。

（二）問題產生原因：20xx年我局全年安排市本級財政經費364.04萬元，年底支出318.76萬元，支出率為87.56%。20xx年7月下達“20xx年度中央財政醫療服務與保障能力提升補助資金（醫療保障能力建設部分）”356.14萬元，其中：用於醫保基金監管平台建設150萬元，重點項目配套資金100萬元，村醫通設備購置63.18萬元，上述經費涉及醫保系統切換、醫保基金監管平台建設等政府採購的信息化建設支出。此類支出受自治區醫保系統切換統一部署要求及醫保基金監管平台項目需要按項目建設程序報批初步設計、招標採購等影響，20xx年度無法進行支出，僅支出13.14萬元。由於中央下撥資金佔我局20xx年整體資金比重較大，造成我局預算支出率未達標。

（三）問題整改情況：問題正在整改。我局將結轉至20xx年度使用的“20xx年度中央財政醫療服務與保障能力提升補助資金”342.99萬元安排政府採購支出計劃329萬元，年底市財政支付系統將自動回收未支付項目資金。上述政府採購目前正在進行中，待完成金額支出後20xx年度預算支出率將達到91.76%。今後我局將強化項目支出前期準備，提前做好項目可行性研究、評審、政府採購等前期準備工作，確保預算一經批覆和下達，資金就能使用。同時加強預算執行分析，逐月梳理執行情況，對情況發生變化、執行率偏低的項目支出，要及時提出處理意見，確實無法按預算支出的，及時與財政部門對接，按程序申請調整。

二、第189項問題：項目預算資金執行率低

（一）問題具體表現：20xx年南寧市醫療保障局“20xx年中央財政醫療服務與保障能力提升補助資金（醫療保障能力建設部分）的通知（南財社201號）”預算指標總額為3561400元，當年實際支出131418元，結餘3429982元，專項資金執行率低於50%。

（二）問題產生原因：20xx年7月下達“20xx年度中央財政醫療服務與保障能力提升補助資金（醫療保障能力建設部分）”356.14萬元，其中：用於醫保基金監管平台建設150萬元，重點項目配套資金100萬元，村醫通設備購置63.18萬元，上述經費涉及醫保系統切換、醫保基金監管平台建設等政府採購的信息化建設支出。此類支出受自治區醫保系統切換要求及醫保基金監管平台項目需要按項目建設程序報批初步設計、招標採購等影響，20xx年度無法進行支出，僅支出13.14萬元。

（三）問題整改情況：問題正在整改。我局將結轉至20xx年度使用的“20xx年度中央財政醫療服務與保障能力提升補助資金”342.99萬元安排政府採購支出計劃329萬元，年底市財政支付系統將自動回收未支付項目資金。上述政府採購目前正在進行中，待完成金額支出後20xx年度該專項預算支出率將達到96.06%。今後我局將強化項目支出前期準備，提前做好項目可行性研究、評審、政府採購等前期準備工作，確保預算一經批覆和下達，資金就能使用。同時加強預算執行分析，逐月梳理執行情況，對情況發生變化、執行率偏低的'項目支出，要及時提出處理意見，確實無法按預算支出的，及時與財政部門對接，按程序申請調整。

下一步，我局將以此次審計為契機，進一步加強預算管理，提高預算編制的準確性，加強對財政資金使用的監督，提高資金使用效率。此次審計整改落實情況已在我局互聯網門户網站向社會進行公示。今後我局將一如既往支持配合各級監督管理部門的檢查、審計、督導、巡視等監督工作，加快建立健全長效管理機制，嚴格落實各類問題整改，實現市醫保機關財經管理良性運行。

醫院審計問題整改落實情況報告3

20xx年2月至4月,貴局對金哲旺同志20xx年1月至20xx年12月任永嘉縣醫療保障局黨組書記、局長期間的經濟責任履行情況進行了審計。我局高度重視本次審計工作，針對報告中提出的問題，進行認真整改，現將整改結果報告如下：

一、提高站位，切實加強審計整改工作。

一是直面問題，加強組織領導。多次召開審計整改落實工作會議，進一步統一思想，成立由黨組書記、局長金哲旺任組長的審計整改落實工作領導小組，負責審計整改工作的組織領導，統籌協調，進一步明確整改要求，落實整改任務，壓實整改責任，用過硬、徹底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做實審計整改工作。

二是聚焦問題，細化責任落實。及時制定整改工作方案，把落實問題整改作為當前一項重大政治任務，各責任領導和責任科室、單位按照整改方案的總體部署，進一步細化整改措施，責任人和完成時限，做到整改一個、銷號一個，確保事事有着落、件件有迴音。

三是轉化問題，達到標本兼治。要堅持問題導向，用好審計成果推動問題解決。以此次審計問題整改工作為契機，在抓好集中整改的同時，深刻反思、認真剖析問題產生的深層次原因，研究杜絕類似問題發生。

二、多措並舉，嚴格落實審計整改任務。

（一）政策貫徹落實未到位方面整改情況。

1.關於“公立醫院醫療服務價格聯調落實不到位”的整改情況

整改情況：已完成

主要措施：截至6月20日，全縣所有公立醫院均已完成醫療服務價格調整，涉及多收費用已全部追回。

2.關於“未制定緊急就醫的具體規定”的整改情況

整改情況：已完成

主要措施：針對永嘉蛇傷專科門診部緊急就醫報銷問題，我局通過多次上門服務，目前已將永嘉蛇傷專科門診部納入醫保定點醫療機構。

3.關於“軟件正版化政策執行不到位”的整改情況

整改情況：已完成

主要措施：已於6月28日製作軟件正版化申請表，向永嘉縣使用正版軟件工作領導小組辦公室備案。同時加強正版軟件的推廣使用，確保今後全員配置正版軟件。

（二）內控制度不健全，管理不規範。

1.關於“公務接待管理不規範”的整改情況。

整改情況：已完成

主要措施：在知曉問題後，我局迅速行動，核對公務接待報銷件。目前已針對缺少的'相關清單、函、審批表等材料進行整改。同時，通過組織科室人員學習相關制度，進一步規範和加強公務接待工作，防止類似情況再次發生。

2.關於“差旅費報銷不規範”的整改情況

整改情況：已完成

主要措施：對20xx年以來涉及交通費、差旅費有關情況進行全面排查。對相關人員進行批評教育，並開展業務培訓，組織全員對財務制度進行學習，要求嚴格按照《關於印發永嘉縣機關工作人員差旅費管理規定的通知》（永財行〔20xx〕529號）文件規定執行。

（三）醫保基金支付管理不到位

1.關於“單味不予支付中藥納入醫保基金結算”、“支付部分不符人員醫保待遇”、“支付醫院違規收費項目醫保待遇”、“醫保支付死亡後人員醫療費用”的整改情況。

整改情況：已完成

主要措施：一是針對審計報告中披露的問題舉一反三，發放問題清單，讓醫院開展自查，並於5月底至6月初陸續通知各醫藥機構要求足額退回違規資金。二是加強審核工作。已重新梳理內部審核標準，並加強審核組人員培訓。三是深挖問題線索，嚴厲打擊欺詐騙保，目前已行政立案7起。

（四）信息系統存在漏洞

1.關於“大病保險核算存在缺陷”、“信息系統設置調整滯後”的整改情況

整改情況：已整改

主要措施：自20xx年2月1日起，我縣將老舊的醫保信息系統全面更換，已上線全市統一的醫保信息系統。經測試，大病保險費用核算均已按政策實施，人員變動分段核算計算規則已調整到位。同時，今後醫保政策變動涉及的系統調整將由市局統一進行，確保全市同步完成。

（五）其他問題

1.關於“固定資產管理不規範”的整改情況

整改情況：已整改

主要措施：我局已在4月19日對固定資產進行全面盤點核對，釐清底數。同時確定專人負責該項工作，做好定期核對盤點。

2.關於“差旅費超預算支出”的整改情況

整改情況：已整改

主要措施：加強對預算支出的管理，不超預算安排支出。同時，今後在編制次年預算時，要科學測算資金，精準編制預算。

三、舉一反三，有效鞏固審計整改成果

（一）完善制度建設。以審計整改為契機，對檢查發現的問題，舉一反三，既要治標，更要治本，通過完善內部制度建設，優化業務操作規程，強化制度執行，最大限度降低人為風險因素，切實堵住各領域各環節風險點，全面構建基金風險防控長效機制。

（二）加強數字賦能。加快數字化改革，持續深化部門間業務協同與信息共享，加快完善醫保信息資源體系，着力提升醫保治理科學化、精準化、協同化水平，推動實現監管全領域、全過程、全要素數字賦能。

（三）強化監管力量。建立健全醫保基金監管制度體系和執法體系，加快形成以法治為保障，信用管理為基礎，多形式檢查、大數據監管為依託，黨委領導、政府監管、社會監督、行業自律、個人守信相結合的全方位監管格局，實現醫保基金監管法治化、專業化、規範化、常態化。

醫院審計問題整改落實情況報告4

20xx年10月14日至12月17日，丘北縣審計局對我院20xx年度財務收支及信息系統進行了審計，並反饋存在若干問題，根據《丘北縣審計局關於丘北縣人民醫院20xx年度財務收支及信息系統的審計決定》（丘審決〔20xx〕1號）及《審計報告》（丘審報〔20xx〕1號）文件內容，醫院召開了專題整改會議，成立了由院長擔任組長的整改工作領導小組，將存在問題劃分責任，落實到人，從院領導到職能部門再到臨牀、醫技科室，全面進行整改，現將整改情況報告如下。

一、整改總體情況

我院對審計報告反饋問題進行了認真研究商討，第一時間對相關整改任務進行分解落實，主要採取問題具體事項整改、管理制度完善、管理制定落實等措施。目前總體整改情況為：要求我單位整改的問題共有8個，現已整改8個，未整改0個；提出下步工作打算5條，並在今後工作中漸步落實。

二、問題整改的具體情況

（一）非醫療服務收入2304283.20元未納税申報問題。不符合《中華人民共和國税收徵收管理法》第二十五條：納税人必須依照法律、行政法規規定或者税務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實辦理納税申報的規定。

整改措施：我院積極與税務部門進行了溝通核對，對因工作失誤造成少繳税款已於20xx年1月進行補申報，及時上繳，對相關人員進行了批評教育,並要求認真學習《中華人民共和國税收徵收管理法》，提高自身業務素質，增強責任心。

（二）會計核算不規範1938894.2元。不符合《雲南省人民政府印發關於進一步加強財政資金管理規定的通知》(雲政發〔20xx〕64號)第二十五條：各部門各單位要嚴格執行《中華人民共和國會計法》和《財政部關於印發會計基礎工作規範的通知》（財會字〔20xx〕19號）等法規和規定,嚴格財務管、不得通過往來科目核算收支的規定。根據上述規定，縣人民醫院應將往來款核算的折舊費用1587376.08元計入相關費用科目真實反映，應將專項經費納入收支管理。

整改措施：根據審計報告要求，進行了相應的賬務調整，並要求會計人員認真學習業務，提升業務能力和水平。

（三）關鍵信息錄入不準確、不完整

1.出入庫藥品錄入不規範。

2.血細胞分析、白細胞分類計數(DC)、血小板計數收費數量不準確記錄70574條。

整改措施：根據審計報告要求，我院由信息科牽頭相關科室進行了清理，並加強監督管理杜絕類似問題的發生。

（四）超標準收費21809.61元。根據《價格違法行為行政處罰規定》（國務院令第585號）第九條“經營者不執行政府指導價、政府定價的，責令改正，沒收違法所得。

整改措施：根據審計報告要求，已於20xx年2月17日將超標準收費21809.61元上繳省級財政專户。

（五）重複收取費用31586.83元。根據《價格違法行為行政處罰規定》（國務院令第585號）第九條“經營者不執行政府指導價、政府定價，責令改正，沒收違法所得。

整改措施：根據文件要求，已於20xx年2月17日將超標準收費31586.83元上繳省級財政專户。

（六）材料違規加價40.29元。根據《價格違法行為行政處罰規定》(國務院令第585號)第九條“經營者不執行政府指導價、政府定價的，責令改正，沒收違法所得。

整改措施：根據文件，已於20xx年2月17日將超標準收費40.29元上繳省級財政專户。

（七）患者騙取醫療保險基金155091.02元

整改措施：同意審計報告意見，此問題移送公安機關處理。

（八）“分解住院”及住院病人住院期間產生門診費用。根據《醫療保障基金使用監督管理條例》第三十八條“定點醫藥機構有分解住院、造成醫療保障基金損失的.其他違法行為，由醫療保障行政部門責令改正。

整改措施：同意審計報告意見，此問題移送丘北縣醫療保障局處理。

三、下一步工作打算

（一）組織財務人員自學或參加相關培訓，加強財務知識的學習。按會計基礎工作規範相關要求，規範會計核算行為，嚴格執行《政府會計制度》，正確設置和使用會計科目，正確核算收支，結轉成本，保證會計信息的真實、準確、完整。

（二）加強對藥品價格及醫療收費項目管理，認真貫徹執行《雲南省發展和改革委員會、雲南省衞生廳關於規範和調整非營利性醫療服務價格的通知》文件精神，嚴格執行相關法規規定程序，進一步落實醫保價格相關政策和要求，強化服務意識，提高服務水平，嚴把政策關，從細節入手，做到合理檢查、合理治療、合理收費。

（三）認真學習、執行《中華人民共和國税收徵管法》，增強納税意識，認真辦理納税的相關手續。

（四）加強存貨管理。嚴格按照《醫院財務制度》和《醫院會計制度》的有關規定，建立、完善藥品的進銷存管理制度；加強對各種材料等進行核算；確保存貨賬實相符、賬賬相符。

（五）加強醫院信息化建設，完善信息系統流程，加強系統數據輸出及輸入管理，提升數據規範性和有效性。

醫院審計問題整改落實情況報告5

根據《國務院關於加強審計工作的意見》和《雲南省人民政府關於加強審計工作的實施意見》等關於審計整改的要求，現將審計發現問題整改情況報告如下：

一、審計項目基本情況

20xx年10月至20xx年2月，縣審計局對石林彝族自治縣鹿阜衞生院20xx-20xx年財政財務收支情況進行了審計，我院按照縣審計局要求提供了相關資料，配合縣審計局完成了審計工作。

二、審計發現問題及整改落實情況

（一）關於“擅自擴大公共衞生專項工作經費和其他資金開支範圍違規發放職工增量獎勵性績效工資265841元”的問題整改落實情況：我單位已按審計要求清退收回違規發放金額265841元。

（二）關於“超標準報銷差旅費20xx元”的問題整改落實情況：我單位已按審計要求清退收回違規報銷的差旅費20xx元。

（三）關於“擠佔事業辦公費8745元”的問題整改落實情況：我單位已按審計要求退還原資金渠道。

（四）關於“參保人員死亡後發生醫保補助和報銷醫保費用共計5108.67元”的問題整改落實情況：我單位已於3月28日將參保人員死亡後發生醫保補助和報銷醫保費用共計5108.67元退還原渠道資金。

（五）關於“醫療收入賬賬不符”的問題整改落實情況：我單位自收到審計報告後，財務科組織了清理，清理髮現財務入賬金額用手工彙總，彙總時出現差錯，同時存在財務數據系統取數期間與醫療業務系統取數期間不一致。今後將認真核對醫療業務系統數據與財務核算系統數據，杜絕手工彙總差錯，保證數據期間一致，做到賬賬相符。

（六）關於“固定資產賬實不符27010元”的'問題整改落實情況：我單位已將未納入固定資產核算管理的固定資產27010元登記入固定資產管理系統，補記入固定資產科目，現已資產賬實相符。

（七）關於“虛增收入總額121712.26元，虛減負債總額151375.27元”的問題整改落實情況：我單位已按審計報告要求做賬務調整。

（八）關於“醫療收入385960元無入賬依據”的問題整改落實情況：此醫療收入屬我單位白龍潭點醫療收入，我單位已按縣衞健局20xx年第二次黨委會議研究決定進行了整改：1.已註銷白龍潭點醫療點，李樹祥迴歸我單位中醫館從事常規中醫診療工作。2.我單位已向縣衞健局黨委作出深刻書面檢查，並完善管理制度。

三、審計建議採納情況

（一）關於“加強經費管理。各類項目經費和專項工作補助資金應專款專用”的建議採納情況：我單位同意採納，今後各類項目經費和專項工作補助資金專款專用。

（二）關於“加強費用報銷審核，確保財政預算資金使用合規。”的建議採納情況：我單位同意採納，今後嚴格審核費用報銷憑證，保證財政預算資金使用合規。

（三）關於“加強內部控制管理。一是健全財務管理、三重一大等制度規範，完善單位內控管理制度。二是從嚴監管所屬醫療機構業務開展、完整核算收支。三是嚴格執行國家統一會計制度和有關財經法規，規範資產、負債、收入等各項會計要素核算處理。四是嚴格執行醫保管理制度，確保參保人員醫保待遇合法、合規。”的建議採納情況：我單位同意採納，已重新修訂財務管理制度、三重一大等制度，嚴格監管醫療機構業務開展、完整核算收支，嚴格執行國家統一會計制度和有關財經法規，規範資產、負債、收入等各項會計要素核算處理。嚴格執行醫保管理制度，確保參保人員醫保待遇合法、合規。

特此報告。